商业银行经营学试卷(A)(2008.12)

商业银行经营学试卷(A)
一、单项选择题（本大题共6小题，每小题2分，共12分）
1. 根据《巴塞尔协议》具体实施要求，国际大银行的资本对风险资产比率应达到(C ) 以上。

A． 1.2 5 % B. 4% C . 8% D. 50%
2. 如某银行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为50 000万元，按照8%的存款准备金率，问该行在2月21日到27日这一周中应保持的准备金平均余额为多少万元。

（A）
A．4000 B. 50000 C . 46000 D. 2000
3．某商业银行总资产1000万元，负债800万元，其财务杠杆比例是（B ）。

A．2.5 B. 5 C . 8 D. 10
4．《巴塞尔协议》将银行的票据发行便利额度和循环承购便利函业务的信用风险转换系数定为（ B ）。

A．100% B．50% C . 20% D.0%
5．我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（ B ）。

A．100% B．75% C．50% D．25%
6．甲企业将一张金额为1000万元，还有36天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为5%，甲企业得到的贴现额是（ B ）。

正确答案：B 注：1000（1-5%×36/360）=995 万元
A. 1000万元
B. 995万元
C. 950万元
D. 900万元
二、判断题(正确打“√”，错误打“⨯”；每小2题分，共10分)
1. 大额可转让定期存单存款的主要特点是稳定且资金成本较低。

(⨯ )
2.一般来说银行财务杠杆比率越高，其投资风险越小。

( ⨯ )
3. 当市场利率上升时，银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升。

( ⨯ )
4. 银行关注类贷款与可疑贷款一样，均属于不良贷款范畴。

( ⨯ )
5. 商业银行可贷头寸即可用头寸减必要的库存现金及央行清算存款。

( √ )
三、计算题（每小10题分，共20分）
1. 某一银行总资本为6000万元，计算其资本充足率。

已知条件备用信用证的转换系数为100％，对私人公司的长期信用承诺的转换系数为50％。

单位：万元
资产项目：总资产100000
现金5000 ；国库券20000 ；国内银行存款5000 ；
居民住宅抵押贷款5000 ；私人公司贷款65000
表外项目：加总30000
用以支持市政债券的一般义务债券的备用信用证10000 ；
对私人公司长期借贷合同20000
•答案要点：
•6000/（5000*0%+20000*0%+5000*20%+5000*50%+65000*100% +10000*100%*10% +20000*50%*100%）
2. 假定某商业银行分支行在距中心库30公里处设一分理处，根据历史有关数据测算，年投放现金为2930万元，平均每天投放8万元。

每次运钞费为80元，资金占用平均成本为6.2%，请据此计算每次最佳运钞量。

(参考答案Q=27.50万元)
四、简答题（每小7题分，共21分）
1. 简析影响商业银行存款稳定性的因素。

（1）宏观因素：政局的稳定及社会的安定与否、金融市场的发展水平及金融资产种类的多少、利率政策及利率水平等。

（2）微观因素：存款的种类、存款人的动机、存户数量的多少、存期长短、服务质量高低、存款机构的竞争等。

2. 简述商业银行现金资产的主要构成。

现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。

商业银行的现金资产一般包括以下几类：
（一）库存现金
（二）在中央银行存款
（三）存放同业存款
（四）在途资金
3. 什么是表外业务？商业银行为什么要发展表外业务？
商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动，这就是表外业务。

表外业务发展的原因：
（一）规避资本管制，增加赢利来源
（二）为了适应金融环境变化
（三）为了转移和分散风险
（四）为了适应客户对银行服务多样化的需要
（五）银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务
（六）科技进步推动了银行表外业务
五、论述题（每小题20分，共20分）
试述商业银行贷款政策的主要内容。

贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。

其主要内容有：
（1）贷款业务发展战略。

包括开展业务应当遵循的原则、银行希望开展业务的行业和区域、希望开展的业务品种和希望达到的业务开展的规模和速度。

（2）贷款工作规程及权限划分。

贷款工作规程是指贷款业务操作的规范化程序。

贷款程序通常包含三个阶段：第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。

这是贷款科学决策的基础；第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。

这是贷款的决策和
具体发放阶段，是整个贷款过程的关键；第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。

这一阶段也是关系到贷款能否及时、足值收回的重要环节。

（3）贷款的规模和比率控制。

评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些指标来衡量。

主要有：（A）贷款/存款比率。

这一指标放映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。

我国商业银行法规定银行的这一比率不得超过75%。

（B）贷款/资本比率。

该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。

我国确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%。

（C）单个企业贷款比率。

它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。

我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的15%，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的50%。

（D）中长期贷款比率。

这是银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率。

它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性越差；反之，流动性越强。

根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%。

（4）贷款地区。

指银行控制贷款业务的地域范围。

银行贷款的地区与银行的规模有关。

大银行因其分支机构众多，在贷款政策中，一般不对贷款地区作出限制；中小银行则往往将其贷款业务限制在银行所在城市和地区，或该银行的传统服务地区。

（5）贷款的担保。

贷款担保政策一般应包括以下内容：（A）明确担保的方式；（2）规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；（3）确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的比率；（4）确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序等等。

（6）贷款定价。

银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用（如承担费等）。

（7）贷款档案。

银行贷款管理过程的详细记录，体现银行经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量，在一些情况下，甚至可以决定贷款的质量。

（8）贷款的日常管理和催收制度。

贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。

同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。

（9）不良贷款的管理。

贷款发放以后，如果在贷后检查中发现不良贷款的预警信号，或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。

六、案例分析（每小题15题分，共17分）
1982年，世界经济的衰退导致发展中国家出口猛烈下降，进而致使其偿债发生困难。

美国银行持有的第三世界的债务超过了1000亿美元，债务国大多数是拉丁美洲国家，特别是巴西和墨西哥。

花旗银行、制造商汉诺威银行、美洲银行、大通曼哈顿银行、化学银行、J．P．摩根、银行家信托以及芝加哥银行等，都是对第三世界的大贷款者。

1982年，当对第三世界国家违约的忧虑与日俱增时，人们担心美国的银行体系会因此而崩溃，因为，许多货币中心银行所持有的第三世界国家的债务量大大超过了它们的资本金。

在管理者的鼓励下，货币中心银行将核心资本从1981年占资产的4.2％增加到现在的7％以上。

此外，这些银行一直把一部分收入提存以增加它们的贷款损失准备，用来弥补这次债务危机的损失。

尽管在第三世界债务上遭受的损失是巨大的，大大地降低了它们尤其是大的货币中心银行的盈利，但由于增加了资本金，提高了抵御风险的能力，增强了人们对银行的信心，银行体系还是经受住了风暴。

该案例说明了什么？为何充足的银行资本能降低银行经营风险？可以通过哪些途径补充银行资本金？
[答案要点]
资本对资产的比例越高，其资产的安全性就越强，银行的信誉就越好，从而出现资不抵
债而倒闭的可能性就越小。

资本充足度减低了银行破产的可能性，增加了银行资产的流动性。

一旦金融管理当局认为商业银行的资本金率低于一定限度，就会责令其增加资本金。

提高资本充足率的措施是：一是增加资本，二是减少资产规模，三是调整资产组合中高低风险资产的比重，降低高风险资产。