购销存工作流程(带图解)
药品零售企业购销存流程图
药品零售企业购销存流程图药品零售企业购销存流程图1. 采购流程1.1 采购需求确认a) 根据销售数据和库存情况，确认采购需求。
b) 评估市场供应情况和价格变动。
1.2 供应商选择和谈判a) 研究市场上的供应商，并进行评估和筛选。
b) 与供应商进行谈判，确定价格、交货条件等合作细节。
1.3 采购订单a) 根据谈判结果，采购订单。
b) 确定订单的数量、品种、价格等信息。
1.4 采购订单审核a) 采购部门对采购订单进行审核。
b) 确认订单信息的准确性和合规性。
1.5 采购订单下发a) 将审核通过的采购订单发送给供应商。
b) 确定交货时间和地点。
1.6 收货a) 检查收到的货物的数量和质量。
b) 确认货物与采购订单一致。
c) 做好收货记录和验收检验报告。
1.7 入库a) 将收到的货物进行分类和标记。
b) 做好入库记录，更新库存信息。
1.8 供应商评价a) 根据供应商的交货质量和时间等指标进行评价。
b) 提供反馈和建议给供应商。
2. 销售流程2.1 销售订单a) 根据客户需求，销售订单。
b) 确定订单的数量、品种、价格等信息。
2.2 销售订单审核a) 销售部门对销售订单进行审核。
b) 确认订单信息的准确性和合规性。
2.3 销售订单执行a) 确认订单的交货时间和地点。
b) 安排发货并更新库存信息。
2.4 发货a) 按照销售订单的要求，安排货物的提货和交付。
b) 做好发货记录和装运通知单。
2.5 结算a) 根据销售订单和发货记录，销售结算单。
b) 确认客户支付的金额和结算方式。
2.6 客户售后服务a) 提供售后服务，解答客户的问题和投诉。
b) 处理退货、换货等售后需求。
3. 库存管理流程3.1 库存盘点a) 定期对仓库库存进行盘点。
b) 更新库存信息并完成盘点报告。
3.2 库存调整a) 根据盘点结果，进行必要的库存调整。
b) 调整库存的数量和品种。
3.3 库存预警a) 根据库存情况设定合理的库存预警值。
b) 实时监测库存情况，提前采购或调整销售计划。
进销存数据流程图
进销存数据流程图进销存是指企业在经营过程中，对商品的采购、销售和库存管理的一系列操作和流程。
为了更好地掌握企业的经营情况，提高效率和准确性，建立一个清晰的数据流程图是非常重要的。
下面是一个标准格式的进销存数据流程图，详细描述了进销存的各个环节和数据流动。
1. 采购流程采购流程是指企业购买商品的过程。
该流程包括以下步骤：1.1 采购需求确认：根据销售预测和库存情况，确定需要采购的商品种类和数量。
1.2 供应商选择：根据价格、质量、交货时间等因素，选择合适的供应商。
1.3 采购定单生成：向供应商下达采购定单，包括商品名称、数量、价格等信息。
1.4 采购商品入库：收到供应商发货后，进行商品入库操作，同时更新库存数量和成本。
2. 销售流程销售流程是指企业销售商品的过程。
该流程包括以下步骤：2.1 销售定单生成：根据客户需求，生成销售定单，包括商品名称、数量、价格等信息。
2.2 出库操作：根据销售定单，进行商品出库操作，同时更新库存数量。
2.3 发货和物流：根据客户要求，进行商品发货和物流安排。
2.4 销售收款：收到客户付款后，进行销售收款操作，同时更新应收账款。
3. 库存管理流程库存管理是指对企业库存商品进行盘点、调整和管理的过程。
该流程包括以下步骤：3.1 盘点：定期对库存商品进行盘点，确保库存数量与实际情况一致。
3.2 库存调整：根据盘点结果，对库存数量进行调整，包括增加、减少或者报废等操作。
3.3 库存报表生成：根据库存数据，生成库存报表，包括库存数量、库存成本等信息。
3.4 库存预警：根据库存报表，进行库存预警，及时采取补货或者调整措施。
4. 数据流动数据在进销存流程中的流动非常重要，确保数据的准确性和及时性是保证流程顺利进行的关键。
数据流动主要包括以下几个方面：4.1 采购数据流动：采购定单生成后，相关数据流向供应商和库存管理系统。
4.2 销售数据流动：销售定单生成后，相关数据流向客户和库存管理系统。
第八章采购与销售业务操作流程图
分录（1）借；材料采购 应交税费—应交增值税（进
项） 贷：应付账款
分录（2）借：原材料 贷：材料采购
分录（3）借：应付账款 贷：银行存款
分录（4）借：应收账款 贷：主营业务收
入 应交税费—应交增值税（销
项）
分录（5）借：主营业务成本 贷：库存商品
分录（6）借：银行存款 贷：应收账款
分录（7）借：生产成本——直接单
记账
制单
销 售 业 务
订 单
发 货 单
现结
款项
发票
审单
审记报 单账表
制单
UFO报表
销售
应收款
借：应收账款 贷：主营业务收入
应交税费(销项)
采购
采购发票 (录入并与 入库单结 算)
入库单 (录入并审核)
库存
出库单(生成或录入并审核)
销售
审核后的入库单（材料、产成品） (记账)
审核后的出库单(销售、材料) (记账)
分录（2）（8）
存货
分录（5）（7）
销售发 票(复 核)
应付
①审核结算后的采购发票形成债务： 分录（1）
录入并 审核付 款单
②债务支付：根据付款单进行； 分录（3）
①审核复核后的销售发票形成债权：
分录（4）
应收
②债权收回；根据收款单 分录（6）
录入并 审核收 款单
总账（存货、应收、应付子系统的记账凭证传送到总账模 块）审核记怅
贷：原材料——×材料 分录（8）借：库存商品_×产品
贷：生产成本——直接材料——× 产品
会计电算化 购销存系统日常业务流程图
ERP 典型业务操作程序（一）
借 库存商品（原材料） 贷 材料采购
药品零售企业购销存流程图
药品零售企业购销存流程图药品零售企业购销存流程图1.介绍药品零售企业购销存流程图是为了规范药品零售企业的购销存流程，确保药品的采购、销售和库存管理符合相关法律法规要求，同时提高企业的管理效率和服务质量。
2.采购流程2.1 采购需求确认2.1.1 根据销售数据和库存情况，确认药品的采购需求。
2.1.2 编制采购计划，明确采购数量和时间。
2.1.3 根据采购计划，进行内部审批和领导批准。
2.2 供应商选择2.2.1 根据企业的采购策略和合规要求，进行供应商的筛选和评估。
2.2.2 签订合同或协议，明确双方的权利和义务。
2.2.3 开展供应商的质量管理和供应商绩效评估。
2.3 采购执行2.3.1 下发采购订单，明确采购的药品种类、规格、数量和价格等信息。
2.3.2 跟踪采购进程，确保按时到货。
2.3.3 进行入库验收，确保药品的质量和数量符合要求。
2.4 采购支付2.4.1 根据采购订单和供应商提供的发票，核对采购金额。
2.4.2 进行采购支付，按照合同约定的方式进行支付。
2.4.3 记录采购支付信息和发票信息。
3.销售流程3.1 客户需求确认3.1.1 接待客户，了解其购药需求。
3.1.2 根据客户需求，提供合适的药品方案和价格。
3.1.3 确认客户的购药意向和数量。
3.2 药品发放3.2.1 根据客户的购药意向和数量，准备相应的药品。
3.2.2 核对药品的质量和数量，进行发放。
3.2.3 记录销售信息和客户信息。
3.3 销售结算3.3.1 根据销售记录和客户提供的付款方式，进行销售结算。
3.3.2 开具销售发票，提供给客户。
4.库存管理4.1 入库管理4.1.1 对入库药品进行分类和标识。
4.1.2 记录入库药品的信息，包括批号、生产日期、有效期等。
4.1.3 对入库药品进行质量检验。
4.2 出库管理4.2.1 根据销售需求和库存情况，确定出库药品的种类和数量。
4.2.2 记录出库药品的信息，包括销售日期、客户名称等。
进货、销货与库存管理流程图
资料范本本资料为word版本，可以直接编辑和打印，感谢您的下载进货、销货与库存管理流程图地点：__________________时间：__________________说明：本资料适用于约定双方经过谈判，协商而共同承认，共同遵守的责任与义务，仅供参考，文档可直接下载或修改，不需要的部分可直接删除，使用时请详细阅读内容当前文文件修改密码：8362839 HYPERLINK "http:///" \t "_parent" 更多数据请访问精品数据网HYPERLINK "(http://)" (http://)标准采购---进货流程请购采购进料检进货应付标准订单---销货流程报价受订销货出口应收报关相关资料：产品净重、毛重、材质、数量流程中提到的变更：对外是指因客户需求而进行的变更；对内是生产中因各方面因素而造成的变更库存管理一.材料领料作业流程目的:非制令单领料,皆以该流程领料,在成本计算将会列为制造费用而非直接材料.直接材料的领料请在制令系统作业二.间接材料退料作业流程目的:以间接材料领料流程领的料退回仓库,才可以在间接材料退枓流程作业,其为间接材料的减项.制令领料的退回应在制令系统退料,其为直接材料的减项,不得混用,否则无法表达成本的真实性.三.材料报废作业流程(退料后仓库直接出库报废)目的:报废仓库内的不良品件.已领出或在生产在线的不良品对象,需先缴回仓库才能适用本报废流程.在线不良品报废请在制令系统作业.四.库存数量调整作业目的:在日常作业时,发现计算机库存账面量与实际库存量不一致(判帐不一).定期或大量的料帐检核可应用盘点作业来实施,因为大量的料帐检核需花费很长的时间,盘点流程可将时间及库存的变动关系有适当的掌握.而库存数量调整作业仅适用少量笔数的计算机库存量调整库存异动单据---领(退、报废、调整)料领(退、报废)单审核(QC)库存异动单据核准---领(退、报废、调整)料修改五. 盘点作业流程目的:盘查计算机库存帐与实物帐是否一致,透过盘点作业流程自动将库存调整为一致,并将调整量记录在库存异动单据.定期盘点及抽查盘点皆可适用该流程.抽盘品号产生作业品号盘点清单核对实盘与复盘盘点数据建立盘点卡盘点数据输入账面量重计盘盈盘亏明细表核对盘点更新原因追踪与调整六.库房转拨作业流程目的:日常的仓库对仓库物料相互调拨.可适用跨厂区的仓库间库存调拨.转拨单据建立转拨单核对签收转拨单据核准修改七.库存成本调整作业流程目的:在月底成本计价后,月结作业前,对库存数量为零但库存成本不为零之料料,以库存成本调整作业调整为库存为零,库存成本亦为零.与库存管理系统中的自动调整库存作业功能相同.成本调整单据建立成本调整单核准成本调整单据确认修改成本调整确定账面研发R&D工程设计材料清单(BOM)E-BOM工程品号正式品号数据建立库存资料订单/销货材料需求计划(MRP)工程变更(ECN)制令/托工取替代件人工制费材料加工标准成本直接成本制程BOM关系簇。
进销存数据流程图
进销存数据流程图进销存数据流程图是描述企业进销存业务流程的一种图形化工具。
它通过图形符号和箭头来表示不同的业务活动和数据流动，并以流程图的形式展示整个进销存过程的各个环节和数据交互。
1. 采购流程采购流程是指企业为了满足生产和销售需要，从外部供应商处购买原材料、零部件或成品的过程。
该流程包括以下步骤：- 需求确认：根据生产计划和库存情况，确定采购需求并进行内部确认。
- 供应商选择：选择合适的供应商，并与其进行谈判以达成购买协议。
- 采购订单生成：根据谈判结果生成采购订单，并发送给供应商。
- 采购执行：供应商按照采购订单的要求进行货物的发货和交付。
- 入库操作：收到货物后，进行验收并进行入库操作，更新库存信息。
2. 销售流程销售流程是指企业将产品或服务销售给客户的过程。
该流程包括以下步骤：- 销售订单生成：根据客户需求和市场情况，生成销售订单，并确认订单信息。
- 出库操作：根据销售订单的要求，进行出库操作，将产品从库存中取出并进行包装和发货。
- 发货通知：通知物流公司进行产品的运输和配送。
- 客户确认：客户收到产品后进行验收，并确认产品的质量和数量。
- 收款操作：根据销售订单的约定，进行收款操作，并更新财务信息。
3. 库存管理流程库存管理流程是指企业对库存进行有效管理和控制的过程。
该流程包括以下步骤：- 库存盘点：定期对库存进行盘点，核对实际库存与系统库存的差异。
- 库存调整：根据盘点结果，对库存进行调整，更新系统库存信息。
- 库存报表生成：根据库存信息，生成库存报表，包括库存数量、库存金额等。
- 库存预警：根据库存报表，进行库存预警，及时采购或销售以避免库存过多或过少。
4. 数据流动在整个进销存流程中，数据的流动非常重要。
各个环节的数据需要及时准确地传递和更新，以确保流程的顺畅和信息的准确性。
数据流动主要包括以下几个方面：- 采购数据流动：从采购需求确认到采购订单生成，再到供应商发货和入库操作，数据需要在不同环节进行传递和更新。
中级电算化教程11.购销存(采购,销售,库存,核算)总体...
一、购销存的四个模块（一）采购（采购业务部门）（二）销售（销售业务部门）（三）库存（库房部门）（四）核算（财务部门）二、各个模块的单据种类（一）采购：采购订单、采购入库单、采购发票等。
采购发票的两种情况：第一，当货物已经办理入库手续，填写了采购入库单，但是发票还在运输途中，所以这个办理入库手续的货物称为"暂估"的货物；第二，对外定购货物，货物在运输途中，但是已经开具了采购发票，于是要等到货物入库以后才办理结算手续，所以称此项业务为"在途业务"。
（二）销售：销售订单、销售发货单等。
（三）库存：采购入库单、产成品入库单、其他入库单、销售出库单、材料出库单、其他出库单、调拨单、盘点单等。
（四）核算：采购入库单、产成品入库单、其他入库单、销售出库单、材料出库单、其他出库单等。
是指对采购、入库的各种产品的入库成本、销售出库各种产品的销售成本的核算。
①通过凭证与总账进行数据传递。
②通过单据记账把从采购中填置的采购入库单、销售中填置的发货单、库存中填置的其他一系列的入库单、其他出库单、销售出库单等传递到存货中。
三、各个模块的功能及相关操作人员（一）采购功能：实现采购发票与其相对应的采购入库单的采购报账（结算）工作，用以核算采购。
工作流程："采购报账"在软件中称为"采购结算"--采购入库单与其对应的采购发票执行的采购报账，以确定入库货物的入库成本。
通过对结算以后入库单进行保存，此采购入库单自动传递到库存模块中，通过库存模块中的采购入库单，执行入库单的审核，确定货物是否真正的办理了入库手续；之后，采购入库单传递到核算模块中的"正常单据记账一览表"中，通过对采购入库单进行记账，生成采购入库成本的凭证：借：库存商品贷：物资采购。
相关操作人员：采购核算人员、库管人员。
（二）销售功能：实现库存商品的对外销售。
工作流程：在销售模块中填写销售发票、提货、发货单；通过库存模块生成销售出库单；此时，销售出库单自会传递到核算模块中的"正常单据记账列表"中，通过库存传递过来的销售出库单实行单据记账，以确定发出货物的出库成本。
进销存流程图
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进销存流程图
采购管理系统期初数据的录入
•期初采购入库单的录入（货到票未到业务） •期初在途存货的录入（票到货未到业务）
期初数据记账
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进销存流程图
•3.1.1录入采购系统期初数据-货到票未到业务的处理 •8••13
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•受托代销业务
• 受托代销业务是指商业企业接受其他企业 的委托，为其代销商品的行为。
•这种业务的处理流程为：
• (1)受托方接收货物，填制受托代销入库单。 • (2) 受托方售出代销商品后，手工开具代销 商品清单交委托方。 • (3) 委托方开具发票。 • (4) 受托方进行“委托代销结算”，计算机 自动生成“受托代销发票”和“受托代销结 算单”。
•存货核算（记账）
•凭证
•应付款管理
•凭证
•总账系统
•发货单
•销售管理
•发货单
•销售发票
•凭证
•应收款管理
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进销存流程图
•第2节 系统初始化
•购销存系统应用方案 •购销存系统初始化 •操作指导
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进销存流程图
•购销存系统应用方案
• 购销存系统包括采购管 理、销售管理、库存管理和 存货核算四个模块。其中： 每个模块既可以单独应用， 也可与相关子系统联合应用。
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进销存流程图
•5．在存货核算系统中生成入库凭证
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商贸企业业务管理流程
商贸企业业务管理流程购销存业务管理流程为了加强商品的进销存管理，规范进销存流程，实现账账相符，账物相符的管理目标，使员工在工作中有章可循，便于操作，现对产品的购进、销售、及仓储等方面做出规定要求，请遵照执行。
一、购销存业务流程图12 5 47 96二、各业务流程1、采购由保管员根据企业库存和销售情况填写《采购单》（须注明采购商品名称、型号、数量等。
一式二联，第一联留存，第二联交由采购员采购），经销售主管确认、审核后，报总经理批准。
采购员按照签字齐全的《采购单》进行采购。
并应先了解市场行情、选择供应商、确定价格、签订采购合同。
然后根据采购合同到会计处办理付款手续。
由采购员根据采购合同所需金额填写《付款通知》，经销售主管审核，报总经理批准后，交由财务人员付款。
采购员采购回货物后须及时在仓库保管处办理入库手续。
2、入库货到后，采购员凭购进发票或货物清单上的标识、质量、规格、型号、商品名称、数量等会同保管员、送货人共同验收核对。
对少于货物清单数量的商品按实际数量收货；对多出货物清单数量的商品不予收货。
验收完毕后，开具货物《入库单》（一式三联，第一联留存，第二联附货物清单交财务结算并记账，第三联交给采购员月底对账），并及时登记保管明细账。
3、出库由开票员开具《出库单》（或《销售单》等。
一式四联，第一联存根，第二联出纳收款，第三联保管员发货依据，第四联客户），并由出纳员收款，收款后加盖现金收讫章（或转账收讫）和出纳个人私章。
保管员应按照收款后的《出库单》的明细发货，并及时登记明细账。
4、收款及付款（1）、收款收货款时出纳员应先根据开票员开具的《出库单》（《销售单》或《销售发票》等）内容进行复核，核对数量、单价以及金额是否正确，无误后再予以收款。
除货款以外的收入由会计开具《收款收据》（一式三联。
第一联存根联由开票员留存；第二联记账联由出纳收款后加盖现金收讫章及出纳员印章后，于每天工作日结束前上交会计；第三联客户联。
进销存数据流程图
进销存数据流程图一、概述进销存数据流程图是描述企业内部进销存业务流程的图表，用于展示各个环节之间的关系和数据流动情况。
通过该流程图，可以清晰地了解企业的进销存业务流程，有助于优化业务流程，提高效率和准确性。
二、流程图示例以下是一个简化的进销存数据流程图示例：1. 采购流程a. 采购员根据库存情况和销售预测，制定采购计划。
b. 采购员向供应商发送采购订单。
c. 供应商收到采购订单后，确认订单并发货。
d. 采购员收到货物后，进行验收，并将相关信息录入系统。
e. 系统更新库存信息，并生成采购入库单。
2. 销售流程a. 销售员根据客户需求，制定销售计划。
b. 销售员向客户发送销售订单。
c. 客户收到销售订单后，确认订单并支付货款。
d. 销售员收到货款后，安排发货，并将相关信息录入系统。
e. 系统更新库存信息，并生成销售出库单。
3. 库存管理流程a. 库存管理员定期盘点库存，更新库存数量。
b. 系统根据采购入库单和销售出库单的信息，自动计算库存数量。
c. 库存管理员根据库存情况，制定库存调拨计划。
d. 库存调拨完成后，更新库存信息，并生成调拨单。
4. 数据分析流程a. 数据分析员根据系统中的进销存数据，进行数据分析和报表生成。
b. 数据分析员根据报表结果，提供决策支持和优化建议。
三、流程图解析1. 流程图符号说明a. 开始/结束符号：表示流程的开始和结束。
b. 操作符号：表示具体的操作步骤，如制定采购计划、发送采购订单等。
c. 判定符号：表示判断条件，根据不同的条件选择不同的路径。
d. 数据存储符号：表示数据的存储和传递。
e. 箭头线：表示流程的流动方向。
2. 流程图步骤解析a. 采购流程：从制定采购计划开始，经过发送采购订单、确认订单、验收货物等步骤，最终生成采购入库单。
b. 销售流程：从制定销售计划开始，经过发送销售订单、确认订单、安排发货等步骤，最终生成销售出库单。
c. 库存管理流程：包括库存盘点、自动计算库存、库存调拨等步骤，用于保持库存准确和合理。
购销业务流程图
购销业务流程图1、采购业务
2、销售业务
3、账务核对
说明
1、采购订单由采购部门根据采购合同和批次开具，交内勤、财务
备案。
2、销售清单由销售部门根据销售合同和批次开具，交仓库管理人
员据以开具出库单，并交内勤、财务备案。
3、入库单由仓库保管人员根据实际验收数量据实开具；出库单由
仓库保管人员根据实际发货出库数量和销售清单开具。
4、仓库保管人员每日将开具的出、入库单和库存明细表交回公司
内勤。
5、公司内勤每日根据仓库交回的出、入库单录入出入库数据，并
核对库存数据。
6、销售出库、零单价出库、合理损耗通用出库单，但损耗部分须
经公司审查核实，所有人员不得自行处理。
北京蓝月庄园农业发展有限公司
2014年4月25日。
会计电算化购销存流程
会计电算化购销存流程一、采购流程。
1. 需求确定。
咱先得知道公司缺啥东西了呀。
这可不是随便定的，得各个部门一起商量。
比如说销售部门说最近某种商品卖得特别火，库存都快没了，那这就是个采购的信号。
就像你家里没米了，你肯定得去买米呀，公司也一样。
这时候呢，采购部门就会根据这些需求开始计划采购的事儿。
2. 供应商选择。
3. 采购订单录入。
确定好供应商之后，就该录入采购订单啦。
这在会计电算化里可方便了，不像以前还得手写，容易出错。
在系统里把要采购的东西、数量、价格、交货日期这些信息都准确地填进去。
就像是在网上购物，把你要买的东西的详细信息都填好一样。
填完之后呢，系统会自动做一些检查，看看有没有不合理的地方。
如果有问题，就得赶紧修改，可不能让错误就这么溜过去呀。
二、销售流程。
1. 订单接收。
销售可是公司赚钱的重要环节呢。
当客户下订单的时候，销售部门就会把订单信息收集起来。
这些信息包括客户要的产品、数量、交货地点之类的。
这就像是你在餐馆点菜，服务员得把你点的菜都记清楚一样。
然后呢，销售部门会把这些订单信息传递给相关部门，比如仓库啊，看看库存够不够发货。
2. 发货处理。
如果仓库有足够的库存，那就可以发货啦。
在会计电算化系统里，会记录发货的情况，比如发了多少货，什么时候发的货。
这就像是快递发货一样，有个记录，这样大家都能知道东西发到哪里去了。
而且这个记录对于后面的算账也很重要呢。
如果库存不够，那就得通知采购部门尽快补货，同时和客户沟通一下，看看能不能等一等或者调整一下订单。
3. 收款处理。
东西发出去了，就等着收钱啦。
这时候财务部门就上场了。
他们会根据销售订单和发货记录来核对收款情况。
有的客户可能是现款现货，那就很简单，钱到账了就好。
但是有的客户可能是赊账的，这就得小心管理了。
财务部门得盯着这些应收账款，定期催一催客户，就像你借了朋友钱，你也得记得要回来呀。
三、库存管理流程。
1. 入库管理。
2. 库存盘点。
定期要对库存进行盘点。
商贸企业业务管理系统流程图
购销存业务管理流程为了加强商品的进销存管理，规进销存流程，实现账账相符，账物相符的管理目标，使员工在工作中有章可循，便于操作，现对产品的购进、销售、及仓储等方面做出规定要求，请遵照执行。
一、购销存业务流程图13 2 5 479 68 10二、各业务流程1、采购由保管员根据企业库存和销售情况填写《采购单》（须注明采购商品名称、型号、数量等。
一式二联，第一联留存，第二联交由采购员采购），经销售主管确认、审核后，报总经理批准。
采购员按照签字齐全的《采购单》进行采购。
并应先了解市场行情、选择供应商、确定价格、签订采购合同。
然后根据采购合同到会计处办理付款手续。
采购销售保管库存（审核、记账）会计存货（复核、记账）应收应付会计总账（审核、记账）由采购员根据采购合同所需金额填写《付款通知》，经销售主管审核，报总经理批准后，交由财务人员付款。
采购员采购回货物后须及时在仓库保管处办理入库手续。
2、入库货到后，采购员凭购进发票或货物清单上的标识、质量、规格、型号、商品名称、数量等会同保管员、送货人共同验收核对。
对少于货物清单数量的商品按实际数量收货；对多出货物清单数量的商品不予收货。
验收完毕后，开具货物《入库单》（一式三联，第一联留存，第二联附货物清单交财务结算并记账，第三联交给采购员月底对账），并及时登记保管明细账。
3、出库由开票员开具《出库单》（或《销售单》等。
一式四联，第一联存根，第二联出纳收款，第三联保管员发货依据，第四联客户），并由出纳员收款，收款后加盖现金收讫章（或转账收讫）和出纳个人私章。
保管员应按照收款后的《出库单》的明细发货，并及时登记明细账。
4、收款及付款（1）、收款收货款时出纳员应先根据开票员开具的《出库单》（《销售单》或《销售发票》等）容进行复核，核对数量、单价以及金额是否正确，无误后再予以收款。
除货款以外的收入由会计开具《收款收据》（一式三联。
第一联存根联由开票员留存；第二联记账联由出纳收款后加盖现金收讫章及出纳员印章后，于每天工作日结束前上交会计；第三联客户联。
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一、购销存的四个模块
（一）采购（业务部门）
（二）销售（业务部门）
（三）库存（业务部门）
（四）核算（财务部门）
二、各个模块的单据种类
（一）采购：采购订单、采购入库单、采购发票等。
采购发票的两种情况：
第一，当货物已经办理入库手续，填写了采购入库单，但是发票还在运输途中，所以这个办理入库手续的货物称为"暂估"的货物；
第二，对外定购货物，货物在运输途中，但是已经开具了采购发票，于是要等到货物入库以后才办理结算手续，所以称此项业务为"在途业务"。
（二）销售：销售订单、销售发货单等。
（三）库存：采购入库单、产成品入库单、其他入库单、销售出库单、材料出库单、其他出库单、调拨单、盘点单等。
（四）核算：采购入库单、产成品入库单、其他入库单、销售出库单、材料出库单、其他出库单等。
是指对采购、入库的各种产品的入库成本、销售出库各种产品的销售成本的核算。
①通过凭证与总账进行数据传递。
②通过单据记账把从采购中填置的采购入库单、销售中填置的发货单、库存中填置的其他一系列的入库单、其他出库单、销售出库单等传递到存货中。
三、各个模块的功能及相关操作人员
（一）采购
功能：实现采购发票与其相对应的采购入库单的采购报账（结算）工作，用以核算采购。
工作流程："采购报账"在软件中称为"采购结算"--采购入库单与其对应的采购发票执行的采购报账，以确定入库货物的入库成本。
通过对结算以后入库单进行保存，此采购入库单自动传递到库存模块中，通过库存模块中的采购入库单，执行入库单的审核，确定货物是否真正的办理了入库手续；之后，采购入库单传递到核算模块中的"正常单据记账一览表"中，通过对采购入库单进行记账，生成采购入库成本的凭证：
借：库存商品
贷：物资采购。
相关操作人员：采购核算人员、库管人员。
（二）销售
功能：实现库存商品的对外销售。
工作流程：在销售模块中填写销售发票、提货、发货单；通过库存模块生成销售出库单；此时，销售出库单自会传递到核算模块中的"正常单据记账列表"中，通过库存传递过来的销售出库单实行单据记账，以确定发出货物的出库成本。
相关操作人员：库房管理员
（三）库存
功能：根据采购和销售的情况，进行库存商品三级账的管理及盘点工作，以及确定填置好的采购入库单和销售出库单相对应的存货是否真正的办理了入库和出库手续。
工作流程：通过库存模块中的采购入库单和销售出库单单据上的"审核"按钮，点击"审
核"以后，表明此货物确实已经办理入库。
相关操作人员：库房管理员
（四）核算
功能：实现对各种出入库业务进行入库（采购成本）及出库（销售成本）的核算。
生成一系列的相关凭证，传递到总账中。
相关操作人员：财务人员
四、对供应商应付款和客户应收款项的具体体现
（一）供应商往来
处理日常销售中填写的采购发票中所体现的欠供货商的金额，当付款单与填写的采购发票执行付款结算时，冲销应付款。
（二）客户往来
处理销售模块中填写的一系列销售发票。
当客户还款时，利用填置好的收款单和销售发票可以执行回款核销来冲销应收账款。
五、各模块单据的流向
（一）采购
①入库单有单价（借：库存商品贷：物资采购。
）
采购入库单--库存--审核
②入库单无单价（暂估处理）
采购入库单--库存--核算
（二）销售
销售发货单和销售发票
库存中：发货单--保存--出库单--记账
六、各模块期初余额的录入
（一）各模块中重要参数的设置
1."采购"中第四个页签："应付参数"
"应付参数"指的是，比如说我们从供货商那里采购一批货物，并收到了他们开具的采购发票，通过采购发票需要给供货商付款，那么：
付款情况的核销方式：
①单据
②产品
预付款枋销方式：
①单据
②余额
应付确认日期：
①业务日期（登录时的日期）
②单据日期（是批单据上确定了的日期）
注意：可以把"应付款核销方式"和"预付款核销方式"同时选择"单据"，那么就是说，一笔发票核销的录入相对于这笔发票的付款单。
2"销售"中第六个页签"应收核销"参数
由于在销售中填置的是销售发票，造成应该收取客户的应收账款，当这些应收账款给我们的时候，要填置相对应客户的收款单，这些收款单需和销售发票进行核销，那么这笔收款单对应的就是这张发票的内容。
①付款情况的核销方式：单据
②应收日期：当前登录的业务日期
3.销售中"业务范围"参数
"是否生成销售出库单"得出库单指销售模块中的销售出库单。
选择此项后，在填制销售模块的发货单的同时，系统会自动生成一张销售出库单。
注意：在"库存"选项中勾选"是否库存系统生成销售出库单"
4.库存模块中可以设置"是否库存销售出库单"、"是否进行批次管理"、"是否进行保质期的管理"、"有无形态转换"
注意：可以通过"查询现存量"在来确定仓库是否还可以办理仓库出库入库、对销售等。
提示：保质期管理必须在批次管理的基础进行，否则不允许实现。
5.核算中"核算方式"参数
"核算方式"指对于存货入库成本和出库成本的确定方式。
提示：如果要利用核算中的"暂估"功能，必须要和采购模块集成使用。
"销售成本核算方式"建议用"销售发票"
6.其他的选项根据情况自定（手工输入）
零出库成本选择、入库单成本选择、红字出库单成本选择可以根据日常流通来确定，手工输入。
7."供应商和客户往来"页签
供应商往来针对采购中"供应商往来"
核算中的客户往来针对销售中的"客户往来"
在核算中，客户和供应商往来的设置：
进行"销售"模块，同时也进入"核算中的核算业务范围"，此时会出现提示"互斥站点的销售管理系统正在执行[系统注册]操作，请稍候再试。
这时需要注销"销售"模块：在销售处点击右键-注销-单击。
"供应商往来"中的选项：
控制科目依据：按供应商、按供应商分类、按地区分类这三项都可以--核算中的"科目设置"--供应商往来科目
"基本科目设置"：
①应付科目：负债--"应付账款"
②预付科目：资产--预付账款
③采购科目：资产--物资采购
④采购税金科目：负债--应交税金--应交增值税--进项税额
⑤现金折扣科目：扣益--财务费用
⑥汇兑损益科目：损益--财务费用
⑦币种兑换差异科目：损益--财务费用
注意：在核算中设置供应商往来的目的是为了生成一系列的有关应付账款的凭证时下账的科目可以一并带出。
"控制科目设置"：（首先选择"控制科目"中的"按供应商分类"）
是按照"长期、中期、短期"来分类。
如果不输入"应付科目"，那么就根据"基本科目设置"中的"应付科目"来确定。
"产品科目设置"对应的是库存商品，会根据系统自动带出。
"结算方式科目设置"：是在采购模块中完成的"供应商付款结算"时所填的"付款单"，找
到"付款单"相对应的"采购发票"。
那么，此"付款单"是以现金支付还是银行支付，如果增加了支付方式，点击"增加"按钮，填写相对应的"结算方式，币种和科目"。
"客户往来"中的选项：
核算中的"科目设置"--"客户往来科目"
"基本科目设置"：
①应付科目：资产--应收账款
②预付科目：负债--预收账款
③销售收入科目：损益--主营业务收入
④应交增值税科目：负债--应交税金--应交增值税--销项税
⑤销售退回科目：负债--应交税金--应交增值税--销项税
⑥现金折扣科目：损益--财务费用
"结算方式科目设置"：
与"供应商往来"中的"结算方式科目设置"类似。