建筑工程项目物资帐务管理资料
工程施工会计科目及账务处理最新
工程施工会计科目及账务处理最新相关推荐工程施工会计科目及账务处理最新工程施工会计科目及账务处理最新1一、本科目核算小企业(建造承包商)实际发生的合同成本和合同毛利。
二、本科目可按建造合同，分别“合同成本”、“间接费用”、“合同毛利”进行明细核算。
三、工程施工的`主要账务处理。
(一)小企业进行合同建造发生的人工费、材料费、机械使用费以及施工现场材料的二次搬运费、生产工具和用具使用费、检验试验费、临设施折旧费等其他直接费用，借记本科目(合同成本)，贷记“应付职工薪酬”、“原材料”等科目。
发生的施工、生产单位管理人员职工薪酬、固定资产折旧费、产保险费、工程保修费、排污费等间接费用，借记本科目(间接费用)，贷记“累计折旧”、“银行存款”等科目。
期(月)末，将间接费用分配计入有关合同成本，借记本科目(合同成本)，贷记本科目(间接费用)。
(二)确认合同收入、合同费用，借记“主营业务成本”科目，贷记“主营业务收入”科目，按其差额，借记或贷记本科目(合同毛利)。
(三)合同完工，应将本科目余额与相关工程施工合同的“工程结算”科目对冲，借记“工程结算”科目，贷记本科目。
四、本科目期末借余额，反映小企业尚未完工的建造合同成本和合同毛利。
工程施工会计科目及账务处理最新2一、本科目核算小企业(建造承包商)根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额。
二、本科目可按建造合同进行明细核算。
三、工程结算的主要账务处理。
小企业向业主办理工程价款结算，按应结算的金额，借记“应收账款”等科目，贷记本科目。
合同完工，应将本科目余额与相关工程施工合同的`“工程施工”科目对冲，借记本科目，贷记“工程施工”科目。
四、本科目期末贷余额，反映小企业尚未完工建造合同已办理结算的累计金额。
工程施工会计科目及账务处理最新3一、本科目核算小企业(建造承包商)及其内部独立核算的施工单位、机械站和运输队使用自有施工机械和运输设备进行机械作业(包括机械化施工和运输作业等)所发生的各项费用。
建筑工程账务管理制度范本
建筑工程账务管理制度范本一、总则为了规范建筑工程账务管理工作，提高管理效率，保障工程资金的安全和合理使用，制定本管理制度。
二、组织机构1. 建筑工程账务管理工作由公司财务部门负责具体执行，公司财务部门根据需要设立专门的建筑工程账务管理组织，负责具体实施工作。
2. 建筑工程负责人应当对建筑工程账务管理工作负有直接领导责任，要求公司各部门按照规定进行账务管理流程。
三、账务管理流程1. 建筑工程款支付（1）按照工程进度和工程款支付计划，负责填报工程款支付申请单，并经过相关部门审核。
（2）财务部门根据工程款支付申请单进行核对，确认款项无误后，按照支付计划进行支付。
（3）支付完成后，相关部门应当确认款项到账情况，并填写确认单据进行备案。
2. 建筑工程款收款（1）建筑工程收款应当由建筑工程收款专人负责，收款专人应当按照规定的程序进行收款操作。
（2）收款过程中，应当保留票据编号、金额、日期、单位等相关信息，并填写收款记录。
（3）收款完成后，应当及时上报财务部门，由财务部门进行登记和核对。
3. 建筑工程材料采购（1）建筑工程材料采购应当通过招标或询价等方式，选择合格的供应商进行采购。
（2）负责材料采购的实施人员应当对材料品质、价格等进行仔细核对，并填写采购记录。
（3）采购完成后，应当及时将采购记录报告给财务部门，由财务部门进行登记和审核。
四、账务管理要求1. 建筑工程账务管理要求严格，凡有资金往来必须有书面凭证，并按程序进行核对。
2. 建筑工程账务管理要求完整，各项账务记录要完整、准确、清晰，避免漏填、错填等错误。
3. 建筑工程账务管理要求及时，各项账务信息应当及时上报，及时处理，避免拖欠账务信息。
4. 建筑工程账务管理要求保密，对于公司账务信息应当保密，不得外泄。
五、账务管理监督1. 建筑工程财务部门应当加强对建筑工程账务管理工作的监督，定期对账务记录进行抽查核实。
2. 建筑工程财务部门应当定期对建筑工程账务管理工作进行评估，及时总结经验，改进管理制度。
工程施工入账资料
工程施工入账资料一、施工入账资料包括哪些内容？1、工程施工进度情况：包括工程项目的计划、实际施工进度、进度变更原因等资料。
2、劳务费支出：包括工程施工过程中的各种劳务费支出，如工人工资、管理人员工资、技术人员工资、津贴等。
3、材料费支出：包括各种建筑材料的采购支出，如水泥、钢筋、砖瓦等。
4、设备费支出：包括工程施工过程中使用的各种设备的租赁费用、维护费用等。
5、其他费用支出：包括工程施工过程中涉及的其他费用支出，如水电费、通讯费、保险费等。
6、收入情况：包括工程项目的实际收入，如政府补贴、业主付款等。
7、其他相关资料：包括工程项目的合同文件、施工方案、材料清单、工程测量报告等相关资料。
二、如何正确记录和统计施工入账资料？1、建立健全的资料录入和管理制度：在工程施工过程中，应当建立健全的资料录入和管理制度，确保各种费用支出、收入和进度等资料可以及时、准确地记录和存档。
2、严格执行财务管理规定：施工公司应当严格执行财务管理规定，对各项费用支出和收入进行严格监控和核实，确保资金使用合理、合法。
3、及时更新施工入账资料：施工公司应当定期更新施工入账资料，及时记录和统计项目的各种支出和收入情况，及时发现和解决问题。
4、与其他部门密切配合：施工公司的财务部门、项目管理部门、采购部门等应当密切配合，共同完成工程项目的资金管理和监督工作。
5、诚信合作：施工公司应当与政府监管部门和业主单位建立诚信合作关系，共同打造一个健康有序的工程市场。
三、施工入账资料的作用1、监督和管理：通过施工入账资料可以及时了解工程项目的实际进度和费用支出情况，及时调整工程进度和预算，确保工程项目的顺利进行。
2、财务决策：施工入账资料可以为公司财务决策提供依据，公司管理层可以根据资料分析和统计结果来制定下一步的管理策略。
3、资金管理：通过施工入账资料可以对公司的资金流动情况进行全面的监控和管理，确保资金的合理使用和分配。
4、合同履行：通过施工入账资料可以及时跟踪合同履行情况，确保公司与业主之间的合同约定得以履行。
工程物资材料库房管理制度
工程物资材料库房管理制度第一章绪论一、目的和依据为规范工程物资材料库房的管理，确保物资材料安全、完好、有效供应和使用，提高库房管理效率和服务质量，制定本管理制度。
本管理制度依据国家相关法律法规、《工程物资管理细则》等文件规定。
二、内容和范围本管理制度适用于公司工程项目所属的物资材料库房的管理工作，内容包括物资材料入库、出库、保管、盘点、报废、安全管理及管理责任等方面。
第二章物资材料库房管理组织机构一、库房管理组织机构公司设立物资材料库房管理岗位，主要包括库房管理员、物资管理员、保管员等。
二、职责分工1. 库房管理员：负责库房的整体运作管理，包括物资入库、出库、盘点、库存管理等工作。
2. 物资管理员：负责具体的物资管理工作，包括物资的分类、编码、储存、保管等。
3. 保管员：负责具体货物的保管工作，确保物资的安全。
第三章物资材料入库管理一、入库申请1. 项目部需提前向库房提出入库申请，明确物资种类、数量、规格、质量要求等。
2. 核对物资入库申请单，确认无误后方可接受物资入库。
二、物资验收1. 库房管理员接收物资后，应当及时进行验收，确保物资的种类、数量、规格、质量符合要求。
2. 如发现有损坏或其他质量问题的物资，应当及时通知项目部，协商处理。
三、入库记录1. 库房管理员应当及时记录入库物资的种类、数量、规格、质量等信息，并填写入库记录表。
2. 入库记录表应当与实际物资一致，并留存备查。
四、物资储存1. 库房管理员应根据物资的性质和特点，合理规划、布置储存空间，确保物资储存安全、便捷。
2. 对易燃、易爆、有毒、有腐蚀性等特殊性质的物资，应严格遵守相应的储存要求。
第四章物资材料出库管理一、出库申请1. 项目部需提前向库房提出出库申请，明确出库物资种类、数量、用途等。
2. 核对出库申请单，确认无误后方可出库。
二、物资发放1. 库房管理员应根据出库申请单，按照规定的程序、要求进行物资发放。
2. 发放物资时应当仔细核对，确保发放的物资种类、数量等与出库申请单一致。
施工企业物资管理知识讲义(PPT 115页)
一、物资管理概述
如果列入固定资产的工用具及小型机具等要走公司审 批程序（限定2000元以上）。
（二）物资管理的定义
物资管理，是指对建设项目施工活动所需各种 物资的采购、运输、保管、发放、合理使用和综合 里利用等一系列计划、组织、控制的管理工作的总 称。
6 进入现场的材料应有生产厂家的材质证明 （包括厂名、品种、出厂日期、出厂编号、试验数 据）和出厂合格证。要求复检的材料要有取样送检 证明报告。新材料未经试验鉴定，不得用于项目中。 现场配制的材料应经试配，使用前应经认证。
7 材料储存应满足下列要求：
二、项目物资管理的基本要求 1）入库的材料应按型号、品种分区堆放，并分
二、项目物资管理的基本要求 9 建立材料使用台帐，记录使用和节超状况。
10 材料管理人员应对材料使用情况进行监督， 做到工完、料净、场清；建立监督记录；对存在的 问题应及时分析和处理。
11 应加强剩余材料的回收管理。设施用料、包 装物及容器应回收，并建立回收台帐。
12 制定周转材料保管、使用制度。
材料单耗是指建筑产品单位工程量所耗用建筑材料 的数量。 （七）物资管理的任务
建筑企业材料管理工作的基本任务是：本着“管 物资必须全面管供、管用、管节约和管回收、修旧 利废”的原则，把好供、管、用三个环节，以最低 的材料成本，按质、按量、及时、配套供应施工
一、物资管理概述 生产所需的材料，并监督和促进材料的合理使用。
5、项目对对集中采购重视程度还不高：对大宗 物资集中采购的支持力度还不够，受多方面的影响， 大宗材料集中采购还没有在公司本埠及周边地区全 面推开。
4、负责项目部材料验收、搬运、储存、标识、 发放及固定财产的管理；
施工现场物资管理实施细则
施工现场物资管理实施细则1范围,适用于本细则规定了工程项目施工现场物资管理的内容与要求物资供应的工作。
2职责与分工2.1供应部门负责人全面负责项目现场物资管理工作。
2.2物资计划员负责物资计划的编制、供方评价、限额领料、物资质量检验、部门负责人委派的物资采购及提运等工作。
对保管员的工作有权提出要求和改进意见。
2.3仓库保管员负责入库物资的验收、保管保养、发放以及物资统计等工作。
3 管理内容与要求3.1现场物资管理原则：计划采购、严格验收、规范仓储、定置堆放、限额领料、物尽其用。
3.2 计划采购管理3.2.1物资计划员根据有关部门提供的工程项目施工预算、设计图纸、材料清单等资料，核算物资需用量，及时编制物资需用（平衡）计划和采购计划。
物资计划应按“石油工业物资分类与代码”中规定的物资分类顺序排列，做到小类、中类有合计，大类有总计，要确保计划的准确性。
3.2.2严格物资计划审批程序。
顾供物资需用计划按业主要求报有关部门审批，报出前需经供应部门负责人审核；物资采购计划必须经供应部门负责人审核、由单位负责人批准后方可实施。
杜绝无计划、超计划或计划审批手续不齐全采购，禁止非供应人员进行生产物资的采购。
3.2.3物资采购供方的确定必须执行公司《物资供方评价及选择程序》。
3.2.4物资入库验收执行公司《进货检验程序》、《物资验收及入库管理标准》。
3.2.5项目经理部物资供应必须按照公司《限额领料管理标准》全面实行限额供（领）料，搞好物资核销。
供应部门既要保证物资的及时、均衡供应，又要控制材料成本，做到管供、管用、管节约。
3.3 仓储管理3.3.1仓库的设置3.3.1.1现场库房、料场的位置要根据施工总平面图进行选择和布置，做到布局合理、位置适当、整齐紧凑、道路畅通、地势平坦、便于排水防洪、无积水，利于加强物资管理，方便施工生产，以达到“方便、经济、安全”为目的。
禁止预制厂设在仓库料场内。
3.3.1.2仓库面积的确定。
工程项目库存管理制度
工程项目库存管理制度
制度范本的核心内容围绕库存管理的基本原则、操作流程、监控机制和持续改进四个方面
展开。
在基本原则方面，工程项目库存管理制度应坚持“精准预测、合理储备、动态调整”的原则。
通过市场调研和历史数据分析，科学预测材料的需求量，避免因库存积压或短缺造成的经
济损失。
同时，根据项目进度和实际消耗情况灵活调整库存水平，保持最佳的库存状态。
操作流程是库存管理制度得以顺利执行的关键。
从采购计划的制定到物资的验收入库，再
到出库使用，每个环节都需要严格的程序和标准。
例如，采购计划应根据施工进度和材料
使用周期提前编制，确保物资及时到位；入库时需对物资进行质量检验，保证材料符合工
程要求；出库时要有明确的领用手续，记录详细的使用情况。
监控机制作为制度执行的保障，需要设立有效的监督体系。
这通常包括定期的库存盘点、
库存预警系统的设置以及库存数据的实时更新。
通过这些措施，管理者可以及时发现问题
并采取措施解决，如调整采购策略、优化库存结构等。
持续改进是任何管理制度不可或缺的一环。
工程项目库存管理制度要不断吸取实践经验，
结合最新的管理理念和技术手段进行优化升级。
比如，引入先进的信息化管理系统，实现
库存管理的数字化和智能化，提高管理效率和精确度。
一个优秀的工程项目库存管理制度范本应当包含清晰的管理原则、规范的操作流程、严密
的监控机制和持续改进的策略。
这样的制度不仅能够帮助项目管理者有效地控制成本，还
能为项目的顺利推进提供坚实的物资保障。
工程公司物资管理制度
工程公司物资管理制度物资管理，简而言之，是对工程项目中所需物资的采购、存储、分发及回收等环节进行计划、组织和控制的过程。
一个优秀的物资管理制度，应当基于对项目需求的精准预测和对市场变化的敏锐洞察，通过科学的方法和先进的技术手段，实现物资供应的及时性、准确性和经济性。
制度应明确物资管理的基本原则。
这包括合理性原则，即物资采购必须基于实际需求，避免资源浪费；经济性原则，即在保证质量的前提下追求成本最低化；安全性原则，确保物资存储和使用的安全性。
制度要细化物资采购流程。
从需求提出、供应商选择、价格谈判到合同签订，每一步骤都应有明确的操作规程和审批流程。
例如，需求提出时应详细列出物资规格、数量和预期使用时间；供应商选择则应考虑其信誉、供货能力和售后服务等多个因素。
再次，仓储管理是物资管理中的重要环节。
制度中应包含对仓库布局、物资分类存放、温湿度控制等方面的规定，以及定期盘点库存、记录物资流动信息的要求。
这些措施有助于减少物资损耗，提高存取效率。
分发与回收机制也不可忽视。
物资分发应有严格的领用手续和记录，确保物资流向清晰可追溯。
对于剩余或废旧物资，应建立有效的回收和再利用机制，既环保又节约成本。
在实施过程中，监督和考核机制是保障制度执行力的关键。
制度应设立专门的监督团队，对物资管理的各个环节进行定期检查，并对违规行为进行处理。
同时，通过设定一系列考核指标，如物资周转率、库存准确率等，评价物资管理的效率和效果。
随着信息技术的发展，数字化管理已成为提升物资管理效率的有力工具。
制度中应鼓励采用先进的信息管理系统，实现物资数据的实时更新和共享，从而提升决策的速度和准确性。
一个全面的物资管理制度应涵盖从采购到存储、分发及回收的全过程，每个环节都需严格规范操作，确保物资供应的高效性和经济性。
通过这样的制度设计和执行，工程公司能够在激烈的市场竞争中保持优势，实现可持续发展。
工程物资管理制度
工程物资管理制度（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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工程物资、固定资产等科目
什么是工程物资工程物资是指用于固定资产建造的建筑材料，如钢材、水泥、玻璃等。
在资产负债表中并入在建工程项目。
企业会计记录设置工程物资科目，该科目核算企业为基建工程、更改工程和大修理工程准备的各种物资的实际成本，包括为工程准备的材料、尚未交付安装的需要安装设备的实际成本，以及预付大型设备款和基本建设期间根据项目概算购入为生产准备的工具及器具等的实际成本。
企业购入不需要安装的设备，应当在“固定资产”科目核算，不在本科目核算。
工程物资科目设置工程物资科目应当设置以下明细科目：1.专用材料；2.专用设备；3.预付大型设备款；4.为生产准备的工具及器具。
工程物资的会计处理一、本科目核算企业为在建工程准备的各种物资的价值，包括工程用材料、尚未安装的设备以及为生产准备的工器具等。
二、本科目应当按照“专用材料”、“专用设备”、“工器具”等进行明细核算。
工程物资发生减值准备的，应在本科目设置“减值准备”明细科目进行核算,也可以单独设置“工程物资减值准备”科目进行核算。
三、工程物资的主要账务处理（一）购入为工程准备的物资，借记本科目，贷记“银行存款”、“其他应付款”等科目。
（二）领用工程物资，借记“在建工程”科目，贷记本科目。
工程完工后将领出的剩余物资退库时，做相反的会计分录。
（三）资产负债表日，根据资产减值准则确定工程物资发生减值的，按应减记的金额，借记“资产减值损失”科目，贷记本科目（减值准备）。
领用或处置工程物资时，应结转已计提的工程物资减值准备。
（四）工程完工，将为生产准备的工具和器具交付生产使用时，借记“包装物及低值易耗品”等科目，贷记本科目。
工程完工后剩余的工程物资转作本企业存货的，借记“原材料”等科目，贷记本科目；采用计划成本核算的，应同时结转材料成本差异。
工程完工后剩余的工程物资对外出售的，应确认其他业务收入并结转相应成本。
上述事项涉及增值税的，应结转相应的增值税额。
四、本科目期末借方余额，反映企业为在建工程准备的各种物资的价值。
工程项目上的资料管理制度
工程项目上的资料管理制度一、资料归档和分类1、资料归档：项目团队应建立统一的资料归档系统，确保重要资料能够及时整理、归档、备份。
归档资料应以项目名称和日期为主要标识，同时可以按照不同阶段、不同专业进行分类。
2、资料分类：资料应按照不同类型进行分类，包括设计图纸、合同文档、施工方案、施工日志、质量检测报告等。
每类资料应设定统一的存储位置和文件命名规范。
二、资料采集和整理1、资料采集：项目团队应每天定时采集相关资料，包括工程进度报告、施工日志、质量检测报告等。
同时，应定期进行会议记录和沟通记录的采集，确保项目信息的完整性和准确性。
2、资料整理：采集到的资料应及时整理，确保资料的内容清晰、排版整齐。
可以建立专门的资料整理小组，统一安排资料的整理工作，确保资料的准确性和规范性。
三、资料传递和保密1、资料传递：项目团队中的不同岗位和部门之间需要进行资料传递和共享，确保信息的流通畅通。
传递资料时应注明传递对象和时间，确保传递的准确性和及时性。
2、资料保密：项目中可能涉及到一些敏感的资料，如合同文档、设计方案等。
项目团队应建立严格的资料保密机制，确保相关人员不泄密，不外传项目资料。
四、资料查阅和更新1、资料查阅：项目团队中的所有成员都应具有查阅资料的权限，以便及时获取项目信息。
资料的查阅应按照资料归档系统进行，确保查阅操作简便、准确。
2、资料更新：项目中的资料可能会随着工程的进行而更新，例如施工图纸、设计方案等。
项目团队应及时更新资料，确保所有成员都能获取到最新的资料信息。
五、资料备份和防丢失1、资料备份：项目团队应建立定期备份资料的机制，确保资料不会因为系统故障或人为原因而丢失。
备份资料应存放在安全可靠的位置，如云端存储或硬盘备份。
2、防丢失：项目团队应建立保管资料的规范流程，确保资料不会被遗失或遗忘。
同时，应加强对资料的管理和监督，防止人为疏忽导致资料丢失。
以上便是一个工程项目上的资料管理制度，通过建立规范的资料管理制度，可以帮助项目团队更好地管理项目资料，提高工作效率，确保项目按时按质完成。
2024年工程公司财务管理制度(5篇)
工程公司财务管理制度（5篇）工程公司财务管理制度（精选5篇）工程公司财务管理制度篇1为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本制度。
第一章财务开支管理一、财务开支大计划项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。
项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划，并报建筑公司经理签字批准。
财务按以下顺序进行开支。
1、计划工程进度用材料款。
2、计划工程进度用机械设备租赁费。
3、施工队的工资。
4、项目部管理人员的工资。
二、项目部财务开支程序项目部的财务开支在大计划内执行，由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字批复后执行。
财务科长后期补充完善财务手续。
1、材料款按照项目部制订的大计划，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。
2、机械设备租赁费按照项目部制订的大计划，由物资设备科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。
3、施工队工资每月底，项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，计划科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。
工程量清单必须附在验工计价表后面。
并为施工队作好工资发放表。
由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。
4、备用金备用金实行定额制度。
业务员20__元，小车司机3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。
备用金于年终清理完毕。
食堂管理员按照项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。
5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。
三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理财务印鉴必须要分开保管。
财务公章和空白票据由出纳保管，私人印鉴由项目部经理保管。
网银u盾必须分开保管。
制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部计划科主管保管，授权功能u盾由项目部经理保管。
工程项目库房材料管理制度
工程项目库房材料管理制度一、总则为了规范工程项目库房材料的管理，提高库房材料的利用率和安全性，特制定本管理制度。
二、管理范围本管理制度适用于工程项目库房材料的管理，包括收购、入库、出库、使用、盘点、报废等全过程管理。
三、库房管理人员1. 库房管理员：负责库房日常管理工作，包括材料的入库、出库、盘点等工作。
必须具有相关经验和技能，并且能够熟练操作库房管理系统。
2. 负责人：负责对库房管理员进行管理和监督，对库房管理工作进行协调和指导。
3. 监督人员：对库房管理工作进行监督，确保库房管理工作符合相关规定。
四、库房的建立和管理1. 库房应根据实际需要确定大小和位置，库房内应设有相应的货架和仓位，便于存放和管理材料。
2. 库房内的材料应按照种类、规格、数量等进行分类存放，并采用专门的编号和标识，确保库房内材料的使用和管理。
3. 库房内的材料应按照入库时间进行管理，先进先出原则，确保库房内的材料能够及时使用。
4. 库房内必须安装监控设备，确保库房内材料的安全。
五、材料的入库管理1. 库房管理员应对入库材料进行验收，确保材料的质量、数量和规格符合要求。
2. 入库材料应填写《材料入库登记表》，记录入库材料的种类、数量、规格等信息。
3. 入库材料应妥善保管，防止损坏和丢失。
六、材料的出库管理1. 库房管理员应根据工程需要，合理安排材料的出库，确保工程施工进度。
2. 出库材料应填写《材料出库登记表》，记录出库材料的种类、数量、规格等信息。
3. 出库材料应按照工程要求进行分类存放，确保出库材料能够及时使用。
七、材料的使用管理1. 库房管理员应根据施工需要提供材料，确保施工进度。
2. 使用材料时应按照相关规定和要求进行操作，确保使用材料的质量。
3. 使用完毕的材料应及时归还库房，确保库房内的材料得到合理利用。
八、材料的盘点管理1. 库房管理员应定期对库房内的材料进行盘点，确保库房内的材料清单和实际存放情况一致。
2. 盘点时应按照库房管理系统的要求进行操作，记录盘点结果并及时进行调整。
建筑公司物资管理制度
建筑公司物资管理制度一、总则1. 目的：确保物资管理工作有序进行，满足工程建设的需求，合理控制成本，提高经济效益。
2. 范围：本制度适用于公司所有建筑工程项目的物资采购、存储、分发、使用及报废等全过程管理。
3. 原则：坚持计划性、合理性和经济性原则，实行统一领导、分级管理、责任到人。
二、物资采购管理1. 采购计划：根据工程进度和物资需求，提前制定详细的物资采购计划，并经过相关部门审核批准。
2. 供应商选择：采用公开、公平、公正的原则，对供应商进行资质审查，确保供应商具备相应的生产能力和质量保证。
3. 合同管理：签订的采购合同应明确物资规格、数量、价格、交货期限等关键条款，并严格按照合同执行。
三、物资验收与入库1. 验收标准：建立严格的物资验收标准，确保物资质量符合工程要求。
2. 入库流程：物资到货后，应由专人负责检验，合格后方可入库，并做好入库登记。
3. 库存管理：合理规划仓库空间，分类存放物资，定期盘点，确保库存信息准确无误。
四、物资分发与使用1. 领用程序：制定严格的物资领用程序，领用前需提交领用申请，经审批后方可发放。
2. 使用监督：监督物资使用情况，避免浪费和滥用，确保物资得到合理有效的利用。
3. 剩余物资处理：对于工程完工后的剩余物资，应进行回收再利用或妥善处理，减少浪费。
五、物资报废与处置1. 报废标准：明确物资报废的标准和条件，对于损坏或技术落后的物资及时报废。
2. 处置程序：报废物资应按照公司规定的程序进行处理，确保环保和资产价值最大化。
六、监督与考核1. 监督机制：建立健全的监督机制，对物资管理的各个环节进行监督检查。
2. 考核评价：定期对物资管理工作进行考核评价，对表现优秀的个人或部门给予奖励，对管理不善的进行整改。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司物资管理部门负责解释。
2. 如有未尽事宜，根据实际情况适时修订完善。
建筑劳务物资管理制度
建筑劳务物资管理制度一、制度目的为了规范建筑工程项目中劳务物资的采购、使用和管理，确保项目的顺利进行，提高劳务物资的利用效率和经济效益，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于我公司所有建筑工程项目中劳务物资的采购、使用和管理。
三、劳务物资的采购1. 采购前需要进行充分的产品比较和评估，确保选择到最具有性价比的产品。
2. 采购需要遵循国家相关法律法规，保证产品的质量和安全，避免购买劣质产品。
3. 采购时需要与供应商签订正式合同，明确双方责任和义务，并严格按照合同执行。
4. 采购过程中需要做好台账和档案管理，确保采购记录清晰可查。
四、劳务物资的使用1. 劳务物资的领用需要经过审核，并经过项目负责人或主管部门批准，禁止私自调用。
2. 劳务物资的使用需要按照规定的流程和标准进行，避免造成浪费和损坏。
3. 使用后的劳务物资需要进行维护和保养，确保其长期有效使用。
4. 使用过程中如出现问题需要及时上报，做好记录和处理，以便于后续改进。
五、劳务物资的管理1. 需要建立健全的物资管理制度和流程，明确责任人和管理流程。
2. 对劳务物资进行分类管理，建立相应的档案和台账，实现日常盘点和清点。
3. 对劳务物资进行定期检查和检验，确保其质量和安全。
4. 做好劳务物资的库存管理，避免出现积压和过剩的情况。
六、违规处理对于违反本管理制度的行为，将按照公司规定进行处理，包括警告、记过、降职等处理措施。
如果造成重大经济损失或安全事故，将追究相关责任人的法律责任。
七、附则1. 本管理制度自发布之日起生效，任何单位和个人都必须遵守。
2. 如有其他情况需要补充规定，应在本管理制度的基础上进行修改完善。
3. 如有违反本管理制度的行为，须承担相应的法律责任。
通过制定和实施建筑劳务物资管理制度，可以有效规范建筑工程项目中劳务物资的采购、使用和管理，提高经济效益和工作效率，确保项目的顺利进行。
希望公司全体员工认真遵守并执行本管理制度，共同维护公司的利益和形象。
建筑公司物资管理制度（四篇）
建筑公司物资管理制度____建筑工程有限公司物资申购、采购、验收、入库、保管、出库、使用管理制度一、总则1、为保障公司正常生产经营的连续性和秩序，使物资管理作业合理化，减少库存资金占用，特制定本制度。
2、通过本制度明确物资管理作业规定，指导和规范操作人员日常作业行为。
3、仓库管理应保证满足公司生产经营所需的物资需要，不缺货断档，并使库存物资、采购成本总额资金费用最小化。
二、存货计划与控制1、仓库以适质、适量、适时、适地之原则，供应所需物资，避免资金呆滞和供货不足。
2、对订有标准的物资品种进行控制，实际库存量降到订购点时，即可提出补充采购计划申请。
3、认真准确完成物资的出、入库工作，杜绝出、入库过程中造成的物资短少、错乱。
对单据、账册及各种原始凭证认真整理、保管不得遗失。
三、物资的采买收发管理规定(一)、申购1、要采买物资首先要填写申购单，并经过申购批准，没有经过申购批准的物资一律不得采买，违规采买，财务将给于不报销处理。
2、物资申购单由申购人填写，经部门经理复核，财务审核，总经理批准后交由采购人员采购。
3、工程用小综物资零星采买也按此执行，大综物资采购或招标另出台管理规定。
(二)、验收与入库1、循环使用物资进库填写入库单，销耗性使用物资进库填写收料单。
2、物资入库时，采购人应依据清单上所列物资进行核对、清点，经仓库管理人员对质量检验合格后，方可登记入库。
3、如发现名称、型号、规格、数量不符或包装破损的，应通知采购人处理。
4、对入库物资核对、清点后，及时填写入库单或收料单。
5、库管员要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库a)未经审批的采购。
b)与合同计划或请购单不相符的采购物资。
c)与要求不符合的采购物资。
6、因生产急需或其他原因不能形成入库的物资，库管员要到现场核对验收，并及时补填入库单或收料单。
7、对入库物料第一时间做好标识卡记录，标识卡要注明品名、型号、规格、来货时间及供应商和实际入库数量。
工程建设中的物料管理制度
工程建设中的物料管理制度一、总则为规范工程建设中的物料管理，确保项目进度顺利推进，保证工程质量和安全，提高资金利用效率，制定本物料管理制度。
二、适用范围本物料管理制度适用于公司所有工程项目的物料管理工作，包括物料采购、仓库管理、物料流转和使用等方面。
三、物料采购1. 采购前应根据项目需要编制物料清单，并确定采购数量、规格和质量要求。
2. 采购应根据公司相关规定和流程进行，确保合规。
3. 采购人员应根据项目实际情况选择合适的供应商，并签订合同或协议。
4. 采购入库前应进行验收，确保物料质量符合要求。
四、仓库管理1. 仓库应定期清点库存，确保库存数量与账面一致。
2. 物料应按照规定的标准和要求分类存放，确保易于取用和管理。
3. 仓库应保持干燥、通风、清洁，确保物料不受污染和损坏。
4. 物料出库应按照领料单或其他授权文件进行，确保使用安全和规范。
五、物料流转1. 物料流转应根据项目需要和进度安排，确保物料及时到位并按时使用。
2. 物料运输应采用合适的运输方式和工具，确保安全和有效率。
3. 物料收发应及时登记和盘点，确保物料流转准确无误。
六、物料使用1. 物料使用应按照标准和规范进行，确保工程质量和安全。
2. 物料使用过程中应定期检查和维护，确保物料性能和功能完好。
3. 物料使用完毕应及时清点和归库，确保物料不遗失或浪费。
七、监督检查1. 物料管理人员应定期进行物料管理工作检查，发现问题及时整改。
2. 上级主管部门应定期对物料管理工作进行监督检查，确保制度执行有效。
3. 物料管理制度应定期进行评估和完善，确保符合实际需要和持续改进。
八、附则1. 对违反物料管理制度的行为应进行纠正和处罚。
2. 物料管理制度内容如有调整或变更应及时通知相关人员。
3. 物料管理制度的解释权归公司总经理办公室所有。
以上为《工程建设中的物料管理制度》的内容，希望广大员工认真执行，确保项目进度和质量。
建筑工地仓库管理制度
建筑工地仓库管理制度•相关推荐建筑工地仓库管理制度范本（通用10篇）在充满活力，日益开放的今天，制度使用的频率越来越高，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。
拟定制度需要注意哪些问题呢？以下是小编为大家整理的建筑工地仓库管理制度范本，仅供参考，欢迎大家阅读。
建筑工地仓库管理制度篇1第一章总则第一条为使本公司的仓库管理规范化,保证财产物资的完好无损,根据企业管理和财务管理的一般要求,结合本公司具体情况,特制订本规定。
第二条仓库管理工作的任务(1) 做好物资出库和入库工作。
(2) 做好物资的保管工作。
(3) 做好各种防患工作,确保物资的安全保管,不出事故。
第二章仓库物资的入库第三条对于业务人员购入的货物,保管人员要认真验收物资的数量、名称是否与货单相符,对于实物与货单内容不符的,办理入库手续要如实反映。
第四条对于货物验收过程中所发现的有关数量、质量、规格、品种等不相符现象,保管人员有权拒绝办理入库手续,并视具体情况报告主管人员处理。
第三章仓库货物的出库第五条对于一切手续不全的提货,保管人员有权拒绝发货,并视具体情况报告主管人员。
第四章仓库货物的保管第六条仓库保管员要及时登记各类货物明细帐,做到日清月结,达到帐帐相符,帐物相符、帐卡相符。
第七条每月月底之前,保管人员要对当月各种货物予以汇总,并编制报表上报部门主管人员。
第八条保管人员对库存货物要每月月末盘点对帐。
发现盈余、短少、残损,必须查明原因,分清责任,及时写出书面报告,提出处理意见,报部门主管人员。
第九条做好仓库与运输环节的衔接工作,在保证货物供应、合理储备的前提下,力求减少库存量,并对货物的利用、积压产品的处理提出建议。
第十条根据各种货物的不同种类及其特性,结合仓库条件,保证仓库货物定置摆放,合理有序,保证货物的进出和盘存方便。
第十一条对于易燃、易爆、剧毒等货物,应指定专人管理,并设置明显标志。
项目工程资料及信息收集管理措施
项目工程资料及信息收集管理措施工程建设项目中信息的管理包括：档案(资料)、电子信息和音像资料。
因此我公司从以下几个方面来阐述如何做好资料、信息管理。
第一节工程项目资料管理1、技术资料管理（1）技术资料是保证工程质量可追溯的依据，因此要加强技术资料的管理。
为此项目部设立专职资料员，负责XX项目（二期）精装修分包工程技术资料的归档、整理、建册，确保技术资料的完整、齐全。
工程技术人员严格按照规范要求，办理各种资料；要认真负责，做到资料真实可靠，符合要求。
（2）工程质量控制资料是反映工程施工过程中各个环节的基本依据和原始记录，是评价工程质量的客观依据和管理有效的重要证据，因此，项目经理部设置了专职资料员，负责技术资料的收集、整理、标识、编目、归档等工作。
（3）为实现项目管理目标及业主要求，拍摄一定数量的影像资料，将资料分类整理成册，对工程实行全程跟踪管理。
1）拍摄影像资料由专业工程师负责。
分阶段、分部位展开，根据质量标准要求，在工程开工前列出计划，将责任落实到人。
2）施工阶段需录像的项目：隐蔽项目、拆除工程、基层处理、门安装、室内地面施工、给排水、通风空调、强电等设备安装、管线敷设、防水及装修工程等。
（4）各种技术资料在表格及填写要求上执行《建筑工程资料管理规程》（DBJ01-51-2003）和城建档案管理相关规定。
技术资料的收集、保管、归档及完整性由项目资料员全面负责。
每道分项、分部工程开工前，由资料员向责任工程师和劳务分包发放“施工技术资料处理单”，明确技术资料收集范围和要求，督促责任工程师及时移交技术资料。
收集上来的资料经资料员核查后，分类存放。
每份材料都要有目录，从一开始就放入空白目录，并增加一份卷内目录，来一份材料，分目录增加一条，并标明页码，以便查阅。
2、竣工资料和竣工图管理（1）按竣工验收条件的规定，认真整理工程施工资料。
（2）由专职资料员操作，严格按《XX市建筑工程资料管理规程》执行，实行科学收集、定向移交、统一归类，便于存取和检索。
工程物资管理制度范文
工程物资管理制度范文工程物资管理制度的核心目标是通过规范的流程和明确的责任分配，实现物资采购、存储、分发和使用的最优化。
以下是制度范本的主要内容：一、总则1. 本制度旨在规范工程物资的管理流程，确保物资的合理采购、有效存储、及时供应和安全使用。
2. 本制度适用于公司所有工程项目的物资管理活动。
二、物资采购管理1. 采购计划：根据工程进度和物资需求，制定详细的采购计划，包括物资种类、数量、预算等信息。
2. 供应商选择：采用公开招标或询价的方式，选择合格的供应商，确保物资质量和服务。
3. 合同签订：与选定的供应商签订采购合同，明确物资规格、价格、交货时间和违约责任等条款。
三、物资验收与入库1. 到货验收：物资到货后，由专人负责检查物资的数量和质量，确保与采购订单相符。
2. 入库登记：合格的物资进行入库登记，建立物资台账，记录物资的来源、规格、数量和存放位置等信息。
四、物资存储与保管1. 仓库管理：设立专门的仓库，配备专业的仓库管理人员，负责物资的日常管理和保养。
2. 安全防护：采取必要的安全措施，防止物资受潮、生锈或被盗等风险。
五、物资分发与使用1. 领用程序：明确物资领用的申请、审批和发放流程，确保物资的合理分配和使用。
2. 现场管理：在施工现场设置专人负责物资的使用监督，避免浪费和滥用。
六、物资盘点与报废1. 定期盘点：定期对库存物资进行盘点，核对实际库存与台账记录，及时发现和处理差异。
2. 报废处理：对于损坏或不再使用的物资，按照公司规定的程序进行报废处理。
七、监督与考核1. 监督检查：建立监督检查机制，定期对物资管理情况进行审查，确保制度的执行。
2. 绩效考核：将物资管理效率和效果纳入相关部门和个人的绩效考核指标。
八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司物资管理部门负责解释和修订。
2. 对于特殊情况下的物资管理，可根据实际情况灵活调整，但需经过批准程序。
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建设工程项目物资帐务管理编写罗富俊建工集团内部资料选编前言建设工程的成本管理由许多环节组成，其中施工现场的物资管理工作就是其中的一环，材料的实际购进与耗用，机具和周转材料的领用与归还等基础工作的开展、原始信息的收集和初步加工、正确记录与基础核算及相关传递就是在这一环节完成的，物资管理工作是项目成本管理的重要基础之一，物资管理人员的专业技术能力直接影响着企业内部经济管理优化和成本有效控制的水准。
一般来讲，物资管理的基本工作既包括物资验收发放和管理等实务操作，也包括开单记帐和列表报告等帐务处理，帐务处理是实物操作的系统记录和反映，是对实务操作合规性、正确性的制度约束，二者相辅相成。
从实际管理来讲，物资管理工作是一项具备一定综合性和复杂性的基础工作，其实务操作属于供应和生产监督的内容，帐务处理属于成本管理和财务监督的内容，因此其任职人员应具备一定的实践经验和专业知识，应在企业管理中克服传统观念中对这一工作岗位业务素资要求不高的认识，加强对物资管理人员业务能力的培训和指引，真正发挥其在成本管理和控制中的“桥头堡”作用。
第一部分物资帐务管理基础第—节物资管理账务体系纵观物资管理账务体系，不难发现“单”、“帐”、“表”、是贯穿其工作过程一条轴线，正确处理三者的关系就构成了物资账务管理工作的日常基本内容，物资管理账务体系基本框架如下图：（图表一）第二节物资管理帐薄和帐目的设置物资帐薄和帐目的设置应根据工程的经济规模和其他具体情况视情况而繁简设立，本文按照一般土建安装装饰综合工程考虑设计帐薄和帐目。
在设置帐薄和帐目之前应根据工程实际对即将使用的材料进行一次大的分类，以便确立帐薄和进一步细分设备材料帐目，本文按综合工程进行大分类，分类简图和科目设置示例见（图表二）。
一、帐务分类简图土建材料库存 材料安装材料管理工具劳保用具（安全文明施工用具） 低值易耗品 机械工具临时用电用水器材 试验工具周转 材料机械 设备帐薄分类 A 帐目大类 B 帐目明细科目C（图表二）在B 、C 之间还可以进行一次分类，如土建材料分为地方材料（砖瓦灰砂石等）、金属材料（钢筋、铁钉、铁丝等）、成品材料（商品砼、砼构件等）、其他材料等。
分类越明了帐务体系越明了。
通过A 可以预测帐薄的设置，通过B 、C 可以明了帐目的分类，从而达到分类科学、核算明细、便捷工作的目的。
根据分类建立各类帐薄科目，然后就可以根据业务开单记帐了。
二、施工企业施工项目仓库帐务科目设置示例第三节入库单据的开写和帐薄登记材料采购运抵现场后，收料人员应及时组织验收，办理入库手续。
入库手续因不同的企业要求不同而不同，本文介绍一种适合建设项目管理人员精化、管理机构较少的程序。
入库单据可以根据材料在工程中的耗用量及金额和采购支付形式两个标准使用不同的单据，主要材料和赊账购买的材料可以使用3—4联的单据，通常使用三联“实物收据”，第一联仓库留存，第二联会计记帐，定期传递到财务部门，每三联由供应单位留存，作为结算依据，在收款时由会计收回，供应部门单独设立的或实行出门制度的可以增加第四联，由供应部门或保卫部门留存，以备监督和审计，加强对物资购管人员管理。
零星材料和部分预付款及现金支付的材料可以采用2—3联单据，通常使用两联式“验收入库单”，第一联仓库留存，第二联随材料发票报销时传递给会计记账，第三联交供应部门单独设立的或实行出门制度的单位的供应部门或保卫部门留存。
分别办理入库手续可以简便外欠款统计，减少因票据管理不善造成的经济纠纷，实现分类管理，提高工作效率。
完成验收和入库单据开写，入库单据应经项目经理或其他主管人员签字审批，以防因工作疲劳等原因造成人为的失误，防范经济纠纷的发生。
值得注意的是验收单据上的内容应填写完整，减少票据在不同部门之间产生的理解歧义，发生计算或支付差错；验收计量单位应使用国际标准计量单位（或通用计量单位），以与工程造价部门预算计量单位一致，便于成本核算中的预算和实际耗用的对比，同时防止使用“土”计量单位造成的理解歧义，例如采用“车”计量货物，同时存在一个供应单位既用大车运输，又用小车运输，最终结算时可能因为理解歧义而产生经济纠纷。
一定要写清楚供应单位和交库人，不同类别材料尽量不开写在同一张单据上，以便票据的汇总整理。
入库单据一经开出，不得重复开写或汇总重开，每月终了，应将单据分类整理，装订成册，作为经济档案妥善保管，工程竣工后交财务部门保管，等该工程债务关系结束后销毁，便于防错查错。
保管人员不能开写规定格式单据以外的欠条、白条等单据代替入库单据，以保证保管员工作的严肃性、公正性，防范职务犯罪。
验收单据经签批后可以按明细帐科目登记各类明细账薄，记帐时应明确收货时间、票据编号、数量、单位、单价、金额等内容，以便领导部门抽检和对帐。
入库单据及明细帐薄样式见图表三，当日票据当日记帐，以防漏记重记，入库物资登记在“借方”。
验收入库单编号：供货单位：供货时间：验收单位：主管：验收人：开票人：交库人：实物收据编号：供货单位：供货时间：验收单位：主管：验收人：开票人：交库人：（图表三）第四节出库单据的开写和帐薄登记材料出库一般采用三联式出库单，第一联仓库留存，第二联会计核算，第三联领用部门（生产）留存。
低值易耗品中工器具一般采用领条，不能回收的低值易耗品也可采用出库单，出库单样式如（图表四），物资出库和出库单据开写应有生产部门指令，主管领导签字批准，一般实行限额领料制度，严禁保管人员私自发放物资，以保证保管人员工作的严肃性、公正性、防范职务犯罪。
领条格式基本如出库单，领条一式一份，在工器具归还时销毁。
领条可以登帐，也可以不登帐，若登帐应另行开例临时帐薄，工器具归还时划红线冲销；不登帐的，按时分别领用部门（人）整理成册，以条代帐。
出库单据按出库时间先后顺序、编号、品种记帐，记帐时须写明出库时间、编号、领用部门、使用单位、数量、单位、单价、金额等内容，以便领导部门抽检和对帐，出库物资登记在帐薄“贷方”。
每月终了保管员应对进出库帐目分品种结计数量、金额的“本月合计数”、“累计数量”、“余额数量”、及相应的“累计金额”。
出库核算的方法应根据企业要求与帐务核算保持一致，可采用先进先出法、加权平均法、移动加权平均法等方法，科学合理的出库方法可保持施工过程中出库、库存物资的价值客观合理、保证工程施工成本的相对准确，一般企业通常采用先进先出法。
出库单编号：（图表四）因为各种原因，购进的材料物资有时需要退货，习惯上容易将退货手续按出库处理，这是错误的。
当发生退货事项时，应按照退货物资的实退数量和进货单价或约定的退货单价，用红字开写一张一式3—4联与进货时采用的相同类别的入库单据，经办人、供货人签字确认，项目经理批准，同时退出货物，退库手续即办理完成。
并据此单据用红色笔迹在相关明细帐借方登记退库物资，统计报表时直接在材料购进中冲减退货物资的数量和金额。
此外，生产单位多领材料物资或错领物资，经验证物资没有发生损毁，原则上可以回库；但生产单位属承包形式，领用物资计入承包费的（包工包料，甲方代购材料）应经项目部领导批准才可办理回库，回库手续即按实际点交物资入库，同时用红字开具入库单据，记帐和报表方法如退库物资。
出库单据开写要真实准确、及时规范；采用限额领料，可以有效的控制材料浪费，降低工程成本，科学核算和分析材料耗用，利于监督材料的采购和验收工作质量，提高管理水平。
不准确、不真实的出库单据不仅无法发挥限额领料制度的作用，同时会误导经营管理者作出错误决策，甚至涉及隐瞒了材料管理相关岗位人员的失误、不当行为，既不利于经济核算和科学决策，也不利于团队的廉洁建设和资金合理运用。
第五节仓库单据的传递和材料管理月度报告制度出入库单据最终服务于财务支付和核算，因此出入库单据必须及时传递到财务部门，一般来说每周传递票据，每月汇总报告，是各企业通用方法。
入库票据每周传递一次，既有保管员对业务一般核对总结的作用，又不影响财务部门正常控制和支付。
出库单据可以每月汇总传递一次，以便保管员进行领用和库存对照，减少出库误差。
出入库单据传递时间一般按主管会计的要求办理，但不能晚于财务部门每月结帐时间。
材料管理月度报告制度主要指材料购进月份汇总统计表和材料耗用月份统计表的编制、报告过程。
材料管理月度报告制度既是保管员对经办业务自查自纠的需要，也是财务控制、核对、核算的需要，通过报告制度架起保管员和财务会计相之间互沟通和相互监督的桥梁，加强企业对外欠款项的管理和合理化库存量的控制，为领导提供成本管理决策的重要信息。
一般材料购进汇总统计由采购人员（或单设的收料人员）编制和报告，月份材料耗用统计表由保管员编制和报告。
编制材料购进汇总统计表一定要遵循仓库帐务科目分类原则，按科目分类统计，前后期统计口径、方法要一致，可适当综合汇总，特别事项附注文字说明，同时准确理解“汇总”含义，即自本项目开工以来各项物资购进的累计量，例表如下：（图表五）月份材料耗用统计表编制方法如上略同，只是各项要素不是累计汇总数，而是上月余额、本月发生数和本月余额，例表如下：材料购进月份汇总统计表和材料耗用月份统计表编制要内容真实准确、传递及时，便于汇总核算和成本分析，同时起到保证帐帐相符和帐实相符的验证作用。
第二部分仓库盘存的工作方法仓库盘存，通常称作仓库盘点，是通过对库存物资的实地盘点，确定存货的实有数量，并与帐面结存数核对，从而确定存货实存数与帐面结存数是否一致的一种专门的检查方法。
由于库存物资种类繁多，收发频繁，在正常收发过程中可能发生计量错误、计算错误、自然损耗，还可能发生损坏变资以及贪污、盗窃等情况，造成帐实不符，形成盘盈盘亏。
因此盘存工作必须充分准备，讲究方法，明确责任，有组织、有秩序的进行。
仓库保管员在接到盘存通知或安排后，应在不影响正常工作的同时对库存物资进行归类整理，建立标识，标识应明确品名、数量、单位、单价、金额、厂家（产地）等内容，并按照库中实有物资数量编写盘存日的存货实有数量统计表。
在自查中如发现帐物不符，任何人不得自行调帐、改帐、毁帐，只有在盘存报告经领导批准后，按规定程序调帐。
盘存工作一般由财务部门牵头，物资主管部门派人监督，在仓库责任保管员到位的情况下才能进行，由财务、物管、保管员组成盘存小组，开展盘存活动。
在盘存前保管员应将待查帐薄、盘存日的存货实有数量统计表交于监督人员，开始逐笔核对帐目和实物，并将核对结果记入盘存记录表中。
如在盘存中发现帐实不符，会计人员应尽可能在监督人员的领导下查明原因，并记录在案，报领导批准后，属管理失职造成的短缺，应按规定进行赔偿或处罚；属贪污行为造成的短缺，金额较大的按司法程序处理，金额较小的由责任人赔偿，并对其任职进进调整；属合理损耗的经领导批准后可以销帐，会计帐做营业外支出处理。