存货财务管理制度DOC
存货财务管理制度DOC
第一章总则第一条为了规范公司存货会计核算，加强存货监督与控制，保证公司资产的安全完整，依据《企业会计制度》及控股公司《会计制度汇编》制定本制度。
第二条公司存货会计核算的处理除法律另有规定外，均依本规定办理。
第三条本制度所称存货是指公司在生产经营过程中持有的用于生产或销售的在产品、半成品、产成品及各种材料、物料等，主要包括原材料、燃料、辅助材料、备品备件、办公用品、低值易耗品、自制半成品、产成品及尚待处理的呆废料与回收的下脚料等。
第四条存货会计核算是指对存货的采购、验收、发料、退料、移存、计价、盘点、销售、捐赠等有关帐务事项进行会计处理，存货会计核算通过金蝶K3会计模块、存货核算模块、采购模块、仓储模块进行处理。
具体业务操作分别依据供应处、储运中心、使用单位、销售处、技术处、设备处等单位提供的原始资料进行核算，财务处负责制定各种存货帐务处理规则及对各项业务处理进行审核监督。
第二章职责第五条生产处负责各种生产材料需求计划的提出，组织供应处和储运中心共同确定原燃料的最大及安全库存量、各种材料库耗标准，参与各种存货盘点。
第六条供应处负责制定存货采购计划、资金需求计划，采购合同的签订及与供应商往来结算、票据的传递、采购异议的处理。
第七条储运中心负责存货的验收组织、资料收集、保管、发放、配送、库存管理、库存呆废料的处理和有回收价值的材料回收管理。
会同生产处、设备处、供应处、销售处、财务处制定各种存货的合理储备定额及库耗标准，负责各种计量单据的传递。
第八条设备处负责零购固定资产、备品备件技术规范的制定、需求计划的提报，配合储运中心对进厂设备、固定资产、备品备件实物验收，负责各种计量设备的维护。
第九条财务处负责各种存货的会计结算与核算、统计报表报送，平衡存货资金占用与管理。
组织公司级存货盘点，并负责形成盘点报告。
第十条技术处负责提供需要理化检验存货的检验结果及传递，各种存货的冶金技术标准的制定。
第十一条使用单位负责存货的领用、退库、修复的申请和按要求对有价值材料的回收，参与专用物料的验收，并对物料使用过程中的质量异议进行反馈。
农场存货财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强农场存货财务管理，规范存货购销、存储、使用等环节，确保存货安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于农场所有存货的采购、入库、出库、盘点、报废等环节。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家有关法律法规和财务管理制度。
2. 实事求是原则：真实反映存货情况，确保财务数据的准确性。
3. 严格管理原则：建立健全存货管理制度，加强内部控制，防范风险。
第二章存货管理职责第四条农场财务部门负责：1. 制定和修订存货管理制度；2. 监督存货采购、入库、出库、盘点等环节的执行情况；3. 编制存货报表，分析存货周转率、损耗率等指标；4. 对存货管理过程中发现的问题，提出整改意见。
第五条农场采购部门负责：1. 按照采购计划、预算和市场需求，采购存货；2. 确保采购的存货符合质量要求，价格合理；3. 及时办理入库手续，配合财务部门进行存货盘点。
第六条农场仓储部门负责：1. 负责存货的入库、出库、储存、保管等工作；2. 保持仓库整洁、通风、防潮、防火，确保存货安全；3. 定期对存货进行盘点，发现异常情况及时报告。
第三章存货采购管理第七条农场存货采购应遵循以下程序：1. 制定采购计划：根据销售计划、库存情况和市场行情，编制采购计划；2. 招标采购：对于大宗存货，应进行公开招标，选择优质供应商；3. 签订采购合同：与供应商签订采购合同，明确采购数量、质量、价格、交货期限等；4. 付款与验收：按照合同约定，及时支付货款，并验收存货。
第四章存货入库管理第八条农场存货入库应遵循以下程序：1. 检查采购合同：核对采购合同、入库单、发票等相关单据；2. 验收存货：检查存货数量、质量、规格等是否符合合同约定；3. 办理入库手续：填写入库单，登记存货台账；4. 报告财务部门：将入库情况报告财务部门。
第五章存货出库管理第九条农场存货出库应遵循以下程序：1. 出库申请：由相关部门填写出库申请单，注明出库数量、用途等信息；2. 验证出库单：核对出库单、领料单、库存台账等单据；3. 办理出库手续：填写出库单，登记库存台账；4. 报告财务部门：将出库情况报告财务部门。
存货发出财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司存货管理，规范存货发出流程，确保存货信息的准确性和及时性，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有存货的发出管理，包括原材料、在产品、半成品、产成品等。
第二章发出原则第三条存货发出应遵循以下原则：1. 计划性原则：根据生产计划、销售订单和库存情况，合理安排存货发出。
2. 经济性原则：选择最经济的发出方式，降低成本，提高效益。
3. 及时性原则：确保存货及时发出，满足生产、销售和客户需求。
4. 准确性原则：确保存货发出数量的准确性，防止差错。
第三章发出流程第四条存货发出流程如下：1. 需求申请：生产部门或销售部门根据生产计划或销售订单，向采购部门或仓储部门提出存货需求申请。
2. 审核批准：采购部门或仓储部门对需求申请进行审核，确认库存情况，必要时进行采购或调配。
3. 发出准备：根据审核结果，准备所需存货，并核对存货清单。
4. 发出执行：由指定人员进行存货的发出，并在《存货发出单》上记录发出数量、单价、金额等信息。
5. 验收确认：接收部门对发出的存货进行验收，确认无误后签字确认。
6. 账务处理：财务部门根据《存货发出单》进行账务处理，更新存货账簿。
第四章监督与考核第五条公司设立存货管理监督小组，负责对存货发出流程进行监督，确保制度的有效执行。
第六条对存货发出过程中的违规行为，公司将根据情节轻重，采取相应的处罚措施。
第七条对存货发出管理工作中表现突出的个人或部门，公司将给予表彰和奖励。
第五章附则第八条本制度由财务部负责解释。
第九条本制度自发布之日起施行。
通过以上存货发出财务管理制度，公司旨在确保存货管理的高效、透明和合规，从而提升整体财务管理水平，为公司创造更大的价值。
高校存货财务管理制度
第一章总则第一条为加强高校存货管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障学校教学、科研和日常工作的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于我校所有存货的采购、验收、储存、领用、报废等各个环节。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：存货采购、领用、报废等行为必须符合国家法律法规和学校相关规定；（二）真实性原则：存货管理必须真实、准确、完整地反映学校的资产状况；（三）效益性原则：提高存货周转率，降低库存成本，提高资金使用效益；（四）责任制原则：明确各相关部门和人员的责任，确保存货管理的有效实施。
第二章存货分类及管理第四条高校存货分为以下类别：（一）固定资产：包括房屋、设备、家具等；（二）低值易耗品：包括办公用品、实验耗材、教学用品等；（三）库存商品：包括教材、实验用品、图书等。
第五条各类存货的管理要求如下：（一）固定资产：1. 建立固定资产台账，详细记录资产名称、规格、数量、购置日期、使用部门等信息；2. 定期对固定资产进行盘点，确保账实相符；3. 加强固定资产的维护保养，延长使用寿命。
（二）低值易耗品：1. 建立低值易耗品台账，详细记录名称、规格、数量、购置日期、使用部门等信息；2. 做好低值易耗品的领用登记，实行限额领用；3. 定期盘点，及时处理报废、闲置的低值易耗品。
（三）库存商品：1. 建立库存商品台账，详细记录名称、规格、数量、单价、供应商等信息；2. 实行先进先出、定期盘点制度，确保库存商品质量；3. 加强库存商品的销售、调拨和报废管理。
第三章存货采购与验收第六条存货采购应遵循以下程序：（一）编制采购计划，明确采购需求、数量、规格、预算等；（二）选择合格的供应商，签订采购合同；（三）对采购物品进行验收，确保质量、数量、规格符合要求；（四）办理入库手续，登记存货台账。
第七条验收应按以下要求进行：（一）验收人员应具备相关专业知识和技能；（二）验收过程中，应严格对照采购合同、质量标准等进行检查；（三）验收合格后，填写验收报告，并通知财务部门办理入库手续。
公司存货财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司存货管理，规范存货财务管理行为，提高存货利用效率，降低存货成本，确保存货安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有存货的采购、验收、储存、领用、盘点、报废等环节的财务管理工作。
第三条公司存货财务管理应遵循以下原则：1. 实物管理与财务管理相结合；2. 严格执行存货管理制度，确保存货真实、准确、完整；3. 加强存货成本控制，提高存货使用效率；4. 确保存货安全，防止存货丢失、损坏和浪费。
第二章存货财务管理职责第四条公司财务部门负责存货财务管理的具体实施，其主要职责包括：1. 制定和实施存货财务管理规章制度；2. 负责存货的会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整；3. 对存货采购、验收、领用、盘点、报废等环节进行财务监督；4. 定期对存货进行盘点，确保存货账实相符；5. 分析存货成本，提出降低存货成本的措施；6. 负责存货的财务报表编制和报送。
第五条公司其他部门在存货财务管理中的职责：1. 采购部门负责存货的采购，确保采购质量、价格和及时性；2. 仓库部门负责存货的验收、储存、领用和盘点；3. 生产部门负责存货的领用，确保生产过程中的存货使用合理；4. 各部门应积极配合财务部门做好存货的财务管理工作。
第三章存货财务管理内容第六条存货采购管理：1. 采购部门应根据生产计划、库存情况和市场行情，制定合理的采购计划；2. 采购价格应符合市场价格，不得高于市场价格；3. 采购合同应明确存货的规格、数量、质量、价格、交货时间、付款方式等条款。
第七条存货验收管理：1. 仓库部门应严格按照采购合同和入库单进行验收；2. 验收过程中，如发现质量问题，应及时报告采购部门，并要求退货或换货。
第八条存货储存管理：1. 仓库部门应确保存货的储存条件符合要求，防止存货损坏、变质；2. 定期检查存货，发现过期、损坏的存货，应及时处理。
存货财务管理制度
存货财务管理制度存货是企业经营过程中最重要的资产之一，对企业的经营状况和财务状况具有重要影响。
为了规范存货管理，提高存货管理水平，企业需要建立完善的存货财务管理制度。
一、存货财务管理制度的制定目标1.确保存货的安全和完整性，防止盗窃和浪费现象发生；2.提高存货的管理效率和经济效益；3.实现存货的全过程财务管控，实现存货的动态管理；4.保障企业财务报表的真实、准确和完整。
二、存货财务管理制度的内容1.存货的分类和计量（1）根据实际经营需要，对存货进行适当的分类，如原材料、在产品、半成品和产成品等；（2）对存货的计量方式进行规定，如重量法、数量法和合理法等，确保存货计量的准确和公平。
2.存货的采购管理（1）明确存货采购的程序和责任；（2）建立合理的采购计划，确保存货的及时供应；（3）建立供应商评估体系，及时评估供应商的质量和服务水平。
3.存货的入库管理（1）规定存货入库的程序和责任，明确存货入库的要求；（2）建立完善的入库登记制度，对入库的存货进行登记和核对，确保存货与登记一致。
4.存货的出库管理（1）规定存货出库的程序和责任，明确存货出库的要求；（2）建立出库申请、审核和审批制度，确保存货出库符合实际需要；（3）建立出库登记制度，对出库的存货进行登记和核对。
5.存货的盘点管理（1）建立定期盘点制度，对存货进行定期盘点，确保存货的真实性和准确性；（2）建立临时盘点制度，对存货进行临时盘点，特殊情况下进行盘点；（3）建立存货差异分析制度，对盘点中存在的差异进行分析和处理。
6.存货的折旧和减值准备（1）对长期存货进行折旧，根据实际使用年限和耐用价值进行计算；（2）对库存存货进行减值准备，根据市场价格和实际需求进行评估和判断。
7.存货的核销和报废（1）建立存货核销和报废的程序和责任，明确存货核销和报废的权责；（2）建立存货核销和报废的标准和依据，确保存货核销和报废的合理性和合规性。
8.存货财务报告（1）建立存货财务报告的制度和流程，确保财务报告的真实、准确和完整；（2）建立存货财务指标的制度和标准，对存货的财务状况进行监控和评估。
财务管理制度存货管理制度
财务管理制度存货管理制度《财务管理制度存货管理制度》一、引言存货是企业在日常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等，包括各类材料、商品、在产品、半成品、产成品等。
存货管理是企业财务管理的重要组成部分，对于保证企业生产经营的正常进行，提高企业经济效益具有重要意义。
为了加强企业存货管理，规范存货核算和管理行为，根据国家有关法律法规和企业会计准则，结合本企业实际情况，制定本制度。
目标： - 保证存货的安全、完整。
- 提高存货的周转速度和使用效率。
- 降低存货成本，提高企二、存货管理的目标和原则 1. 目标原则： - 合法性原则：存货管理应符合国家有关法律法规和企业会计准则的规定。
- 效益性原则：存货管理业经济效益。
2. 原则应注重经济效益，降低存货成本，提高存货周转速度和使用效率。
- 内部控制原则：存货管理应建立健全内部控制制度，加强对存货的采购、验收、存储、发出、盘点等环节的管理和监督。
- 适应性原则：存货管理应根据企业的生产经营特点和市场需求变化，及时调整存货的品种、数量和结构，以适应企业生产经营的需要。
分类： - 原材料：指企业在生产过程中经加工改变其形态或性质并构成产品主要实体的各种原料及三、存货的分类和计价 1. 分类主要材料、辅助材料、外购半成品（外购件）、修理用备件（备品备件）、包装材料、燃料等。
- 在产品：指企业正在制造尚未完工的产品，包括正在各个生产工序加工的产品和已加工完毕但尚未检验或已检验但尚未办理入库手续的产品。
- 半成品：指经过一定生产过程并已检验合格交付半成品仓库保管，但尚未制造完工成为产成品，仍需进一步加工的中间产品。
- 产成品：指工业企业已经完成全部生产过程并验收入库，可以按照合同规定的条件送交订货单位，或者可以作为商品对外销售的产品。
企业接受外来原材料加工制造的代制品和为外单位加工修理的代修品，在制造和修理完成验收入库后，应视同企业的产成计价： - 存货的计价方法包括先进先出品。
医院存货财务管理制度
第一章总则第一条为了规范医院存货的采购、验收、保管、使用和处置等环节的财务管理工作，提高存货管理水平，确保医院资产安全，根据国家有关法律法规和医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院各部门的存货管理，包括药品、医疗器械、卫生材料、低值易耗品等。
第三条医院存货财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和财务规章制度；2. 严格执行医院内部管理制度；3. 合理配置资源，提高存货周转率；4. 确保存货的真实性、完整性和安全性。
第二章存货采购第四条医院存货采购应按照以下程序进行：1. 需求部门根据临床需求、库存情况和成本效益原则，提出采购申请；2. 财务部门对采购申请进行审核，确保采购项目符合医院发展规划和财务状况；3. 采购部门根据审核通过的采购申请，组织采购工作，包括询价、比价、谈判、签订合同等；4. 采购部门将采购合同、发票等凭证送交财务部门进行报销。
第三章存货验收第五条存货验收应按照以下程序进行：1. 采购部门在收到存货后，及时通知财务部门和需求部门；2. 财务部门负责对存货进行验收，包括数量、质量、规格、型号、批号等；3. 验收合格后，财务部门办理入库手续，并登记存货台账；4. 验收不合格的存货，应及时通知采购部门和需求部门，并按照合同约定进行处理。
第四章存货保管第六条医院存货保管应遵循以下要求：1. 财务部门负责对存货进行分类、编号、立卡，建立详细的存货台账；2. 仓库管理人员应按照存货的性质、用途、保管条件等要求，合理存放存货；3. 仓库应保持清洁、通风、干燥，防止存货霉变、损坏；4. 仓库管理人员应定期对存货进行盘点，确保存货账实相符。
第五章存货使用第七条医院存货使用应遵循以下原则：1. 严格执行领用手续，确保存货使用合理；2. 需求部门应根据临床需求，合理计划存货使用；3. 仓库管理人员应按照领用手续，及时发放存货；4. 使用部门应妥善保管存货，防止浪费和流失。
第六章存货处置第八条医院存货处置应遵循以下程序：1. 需求部门根据临床需求、库存情况和成本效益原则，提出处置申请；2. 财务部门对处置申请进行审核，确保处置项目符合医院发展规划和财务状况；3. 采购部门根据审核通过的处置申请，组织处置工作，包括询价、比价、谈判、签订合同等；4. 处置部门将处置合同、发票等凭证送交财务部门进行报销。
财务管理存货管理制度
财务管理存货管理制度在企业的财务管理中，存货管理是一个重要的方面。
合理有效地管理存货可以帮助企业降低成本、提高运营效率，从而实现可持续的发展。
财务管理存货管理制度的建立和执行是保障企业财务管理顺利进行的关键。
一、存货管理的重要性存货是企业资产中占比较大的一部分，可以分为原材料、在制品和成品。
合理管理存货对企业的经营状况、财务状况和盈利能力都有着重要影响。
1. 成本控制：存货管理直接关系到企业的成本控制。
过高的存货量会导致仓储成本和资金占用增加，而过低的存货量则可能引起生产和销售方面的问题。
建立合理的存货管理制度可以帮助企业根据市场需求和供应链情况实现优化的存货控制，降低资金和成本占用。
2. 生产计划：存货管理能够提供有效的数据支持，帮助企业进行生产计划。
通过准确掌握存货信息，企业可以合理安排生产计划，避免生产过剩或生产不足的情况，提高生产效率和交货准时率。
3. 销售预测：存货管理可以为企业的销售预测提供参考依据。
通过对存货周转率和库存水平的监控，企业可以准确预测市场需求和供应链变化趋势，提前调整销售策略，避免因库存积压或缺货而造成的销售损失。
二、存货管理制度的建立与实施为了有效管理存货，企业需要建立完善的存货管理制度。
下面是一些建议，供企业参考：1. 存货分类和编码：对存货进行分类和编码可以帮助企业进行准确的存货管理和跟踪。
根据存货的不同属性和特点，制定相应的分类和编码规则，将存货按照不同的类别进行管理，方便日常使用和统计分析。
2. 存货采购计划：建立存货采购计划是保证供应链正常运转和库存控制的重要手段。
通过对市场需求和供应链情况进行分析，制定合理的采购计划，避免过量或过少采购存货，提高供应链的灵活性和效率。
3. 库存管理系统：引入现代化的库存管理系统是提高存货管理效率的重要途径。
通过使用先进的信息系统和软件工具，企业可以实时监控存货库存、流动和质量，提供准确的库存数据和报表，辅助管理人员进行决策。
存货财务管理制度详细细则
第一章总则第一条为规范公司存货财务管理，确保存货安全、合理、高效地运作，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有存货的采购、验收、入库、出库、盘点、报废等各个环节。
第三条存货财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保存货采购、销售、储存等环节合法合规。
（二）安全性原则：确保存货安全，防止丢失、损坏、过期等风险。
（三）经济性原则：合理控制存货成本，提高资金使用效率。
（四）实时性原则：及时掌握存货动态，确保信息准确、完整。
第二章存货采购管理第四条采购部门根据公司生产、销售计划，编制采购计划，经审批后组织实施。
第五条供应商选择应遵循公平、公正、公开的原则，通过招投标等方式确定供应商。
第六条采购合同应明确货物名称、规格、数量、质量标准、价格、交货时间、付款方式等内容。
第七条采购合同签订后，采购部门应及时通知财务部门进行预算控制。
第三章存货验收管理第八条验收部门应严格按照采购合同、质量标准进行验收。
第九条验收过程中，如发现货物质量问题，应及时通知采购部门和供应商处理。
第十条验收合格的货物，验收部门应及时填写入库单，并通知仓库进行入库。
第四章存货入库管理第十一条仓库管理员根据入库单进行货物入库，确保货物数量、规格、质量符合要求。
第十二条仓库管理员应及时将入库货物信息录入存货管理系统。
第十三条入库货物应分类存放，保持通风、干燥，防止受潮、变质。
第五章存货出库管理第十四条出库部门根据销售计划、生产需求等，编制出库计划，经审批后组织实施。
第十五条出库部门应严格按照出库计划进行出库，确保货物数量、规格、质量符合要求。
第十六条出库货物应填写出库单，并由仓库管理员签字确认。
第六章存货盘点管理第十七条公司应定期对存货进行盘点，确保存货账实相符。
第十八条盘点过程中，盘点人员应严格按照盘点计划进行盘点，确保盘点数据的准确性。
存货财务管理制度内容
存货财务管理制度内容1. 前言存货是企业经营活动中的重要资源，合理的存货管理能够提高资金利用效率，降低存货成本，增强企业的市场竞争力。
为保证存货管理规范化、科学化、合法化，本文档制定了以下存货财务管理制度。
2. 存货管理职责2.1 库存管理职责库存管理部门应当负责全面管理企业存货，包括存货的数量、品种、存放方式、库区划分等，同时需要不断优化存货管理模式，提升管理水平。
2.2 采购管理职责采购管理部门负责对存货采购计划进行编制，核对和确定存货采购标准，适时采取折扣和抢购措施，保证存货采购活动的合理性和高效性。
2.3 财务管理职责财务管理部门应当对存货的收发、盘点、报废、出售等财务活动进行记录、分析和核算工作，及时进行会计处理，保证企业财务状况的真实可靠。
3. 存货计量计价3.1 存货计量存货计量应当遵循真实、可靠的原则。
存货的计量要基于存货数量变动的记实依据，包括货物进出库台帐、仓储器具使用登记簿、质量管理记录卡等。
3.2 存货计价存货应当按照实际采购价格计价，同时为规避超水价、超低价及假查询的情况，存货的计价需进行反复核实，确认其适当性。
4. 存货财务处理流程4.1 存货收发管理所有的收发存货都应当通过专用的仓储机构进行，收存存货时需要做好存货收据、收货单和入库票据等货运单据。
4.2 存货盘点存货盘点应当依据存货清单，采用先转后审核的方式，确保存货盘点资料的绝对真实可靠。
对于盘点中发现的差异要及时进行原因分析和解决办法的制定。
4.3 存货出售存货出售应当按照企业管理规定进行操作，同时对外销售的存货应当经过良好的记录管理工作，以便在财务核算时确定成本和成本的获取时限。
5. 存货报废处理存货报废是企业运作过程中的常规问题，涉及报废原因的简述、报废程序的制定和执行、报废核销的流程等方面。
存货报废的财务处理原则是实事求是、严格核算和及时清理。
6. 存货的内部监督和审计企业内部应当建立完整的存货管理监督制度，及时发现违规行为，接受存货审计工作的监督和指导。
存货财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司存货管理，提高资金使用效率，降低库存成本，确保存货安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有存货的采购、入库、保管、出库、盘点、报废等环节。
第三条公司存货管理遵循以下原则：1. 规范管理，责任到人；2. 严格核算，确保准确；3. 优化流程，提高效率；4. 安全第一，预防为主。
第二章机构与职责第四条公司设立存货管理部门，负责存货管理的日常事务。
第五条存货管理部门的主要职责：1. 制定存货管理制度及实施细则；2. 负责存货的采购、入库、出库、盘点等管理工作；3. 监督存货的保管，确保存货安全；4. 定期对存货进行盘点，确保账实相符；5. 分析存货数据，提出改进措施；6. 完成上级领导交办的其他工作。
第三章采购与入库第六条采购部门根据公司生产计划和库存情况，编制采购计划，经批准后组织实施。
第七条采购物资应满足以下要求：1. 符合国家相关法律法规和行业标准；2. 质量稳定，性能可靠；3. 价格合理，来源可靠；4. 包装完好，运输安全。
第八条采购物资入库前，需进行质量检验，合格后方可入库。
第九条入库时，应填写入库单，详细记录物资的名称、规格、数量、单价、金额等信息。
第四章保管与出库第十条存货保管应按照“分区、分类、分架”的原则进行，确保物资存放有序。
第十一条存货保管人员应定期检查库存物资，发现异常情况及时报告。
第十二条出库物资应严格按照出库单执行，不得擅自变更出库物资或数量。
第十三条出库物资需经过质量检验，合格后方可发放。
第五章盘点第十四条公司每年至少进行两次全面盘点，特殊情况可随时进行盘点。
第十五条盘点时，应逐项核对存货数量、规格、型号等信息，确保账实相符。
第十六条盘点结束后，应及时编制盘点报告，并将盘点结果上报公司领导。
第六章报废与处理第十七条对于过期、损坏、变质、无法使用的存货，应按照规定程序进行报废。
第十八条报废物资应经过相关部门审核，确认报废原因后，方可进行处置。
存货日清月结的财务制度
存货日清月结的财务制度一、总则为规范公司的财务管理，保证公司存货资产的有效管理和利用，依据《中华人民共和国会计法》和相关法律法规，结合公司实际情况，特制定存货日清月结财务制度。
二、日清月结范围1.存货日清涵盖公司所有产品及原材料的进、销、存记录，明确每日存货的变动情况，确保存货账面与实际存货一致。
2.存货月结包括对每月存货清单进行核对、调整，确保存货账面准确反映实际存货情况。
三、日清流程1.日清库存（1）每天结束时对库存进行盘点，确保账面库存与实际库存一致。
（2）对账目进行核对，发现差异及时处理并记录。
2.日清进销（1）每天结束时对进货、销售明细进行核对，确保进销记录准确无误。
（2）每天计算进销存情况，及时补录遗漏的进销记录。
3.日清结算（1）每天结算当日存货成本及销售成本，确保当日盈亏准确。
（2）每天结算当日库存金额，及时录入财务系统。
四、月结流程1.月初准备（1）结转上月结余，更新库存账面余额。
（2）核对上月结存情况，调整账目。
2.月结库存（1）每月末对库存进行盘点，确保与月初结存一致。
（2）核对进销存账目，进行调整，确保账面准确无误。
3.月结结算（1）结算当月存货成本及销售成本，计算当月盈亏情况。
（2）对库存金额进行结转，更新财务报表。
五、报表资料1.存货日清表（1）记录每日库存变动情况，包括进货、销售、报废等。
（2）明细表体现存货流动情况，便于核对账目和日清结算。
2.存货月结表（1）包括当月进销存情况，结存情况及盈亏计算。
（2）月度存货报表体现存货资产情况，为财务报表提供支持。
六、责任制度1.财务人员负责每日存货日清和月结工作，确保账目准确无误。
2.业务部门负责提供存货进销数据和库存盘点情况，积极配合财务进行日清月结。
七、监督检查1.公司领导对存货日清月结工作进行监督，确保财务制度的执行。
2.内部审计部门定期对存货账目进行审计，发现问题及时整改。
八、违规处理1.对于故意或恶意篡改存货数据的行为，将按公司规定进行处理。
财务管理制度 存货管理
财务管理制度存货管理一、存货管理1、存货的定义存货是指企业为生产经营目的而购买或加工的物资、在生产过程中应耗用的原材料、在生产过程中应用的辅助材料、在生产过程中应用的低值易耗品、在生产过程中应耗用的半成品、在生产过程中应耗用的包装物、生产的产成品或者衍生物以及为生产经营目的而持有的商品等。
存货资产的分类包括原材料、在产品、产成品、委托加工物资、材料付款和其他存货。
2、存货管理的原则（1）成本原则。
存货需按照购入或生产的成本进行记录和计量，以及在实际或估计实现的成本价值高于邮购入或生产成本时折价；在实际或估计实现的成本在购入或生产成本时高于邮购入或生产成本时转置。
（2）货物不变原则。
存货的核算也必须满足货物不变原则，即固定资产和负债的核算工作中，量数账以及金额账应随时达到一致。
（3）连续性原则。
会计报告日期之前和之后的核算工作必须保持连续，不得重复记录或遗漏记录。
（4）谨慎原则。
在核算工作中，会计人员必须严格按照规定存货计量的方法，审慎地进行处理，严格遵循会计工作的基本规范，不应因为主观或客观原因改变存货为高于或低于成本量度的计量方法。
3、存货的评估与核算（1）采用的计价方法会计核算的存货可采用多种计价方法进行。
常见的计价方法有：加权平均法、先进先出法、后进先出法和实际成本法。
不同的计价方法可能影响企业的盈利和税负，因此需要根据实际情况选择合适的计价方法。
（2）存货损耗的核算企业在生产经营过程中，可能由于损耗、腐烂、货品残次等原因导致存货的减少，这部分损失需要及时核算和处理，以准确反映存货的实际价值。
（3）存货跌价的核算如果存货的市场价值低于其成本价值，就需要进行存货跌价准备的核算，合理预估跌价准备，避免因存货价值下跌导致企业的财务损失。
4、存货的管理（1）合理控制存货水平企业应合理控制存货水平，避免因存货积压而导致资金紧张和资金占用成本增加。
同时，也要避免存货短缺导致生产经营活动受阻。
（2）科学管理仓储企业需要科学管理仓储，对存货进行分类、标识和定期盘点，确保存货的安全和准确性。
财务管理制度——存货管理制度
财务管理制度——存货管理制度财务管理制度——存货管理制度一、目的为规范公司存货管理，确保存货安全，提高存货和资金使用效率，促进公司健康发展，制定本制度。
二、范围本制度适用于公司存货管理与控制全过程，包括采购、入库、出库和报废等环节。
三、制度制定程序1.起草：财务部门负责起草存货管理制度，并征求其他部门的意见。
2.审批：存货管理制度需提交公司高层审核批准，经过核实无误后予以批准。
3.发布：存货管理制度经批准后，由人力资源部门印发，并在公司内部网公布。
4.执行：存货管理制度执行有制度的执行人员负责，监督人员对存货管理制度执行情况进行监督和管理。
四、内容（一）名称：存货管理制度。
（二）范围：公司存货管理与控制全过程。
（三）目的：规范公司的存货管理，确保存货安全，提高存货和资金使用效率，促进公司健康发展。
（四）内容：1.采购管理（1）确定存货采购计划，并按程序采购；（2）采购前，要对供应商信誉度进行评估，签订正式采购合同；（3）采购后，要对存货进行验收并开具货物收据或验收单；（4）对采购的存货进行分类、编号并建立档案，对货品进行分类储存。
2.入库管理（1）存货入库前，要在货品收据或验收单上注明入库时间、数量、种类、货号和负责人等信息；（2）存货入库后，要对货品进行检查，发现问题应及时处理，确保货品安全；（3）对存货进行分类储存，建立存货档案，并及时盘存和更新存货信息。
3.出库管理（1）出库前应进行审批，由有权限的人员签字确认后进行；（2）出货时，要注意数量、种类、货号的准确性，并及时更新存货信息以及建立货品出库手续；（3）出库后及时盘点存货，确认存货数量是否与出库单上的相符，并注明出库时间、数量、种类、货号和负责人等信息；（4）管理存货的使用，确保存货的安全和防范存货的滞销。
4.报废管理（1）对存货中达到报废标准的货品及时进行记录，及时进行报废处理；（2）对报废货物进行处理并及时销毁，销毁的过程要有专人负责，同时要在报废记录上加注销毁时间、数量和负责人的签字等信息；（3）存货报废后，要及时更新存货信息，删除报废货物信息。
房地产存货财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司存货管理，提高存货周转效率，确保公司财务状况的稳定，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有存货的管理，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品等。
第二章存货分类与计价第三条存货分类：1. 按存放地点分类：分为库存存货、在途存货、委托加工存货等。
2. 按用途分类：分为生产用存货、销售用存货、研发用存货等。
第四条存货计价：1. 采购成本：包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。
2. 采购成本按实际支付金额计算，若存在现金折扣、商业折扣等，按扣除折扣后的实际金额计价。
3. 存货发出成本采用先进先出法或加权平均法。
第三章存货入库与出库管理第五条存货入库：1. 采购部门应与供应商签订合同，明确交货时间、质量、数量等条款。
2. 仓库部门收到存货后，应进行验收，确认数量、质量、规格等符合要求。
3. 验收合格后，由仓库部门办理入库手续，并填写《存货入库单》。
第六条存货出库：1. 销售部门或生产部门根据销售订单或生产计划，向仓库部门提出出库申请。
2. 仓库部门根据申请，核实存货数量、质量、规格等，办理出库手续。
3. 出库后，填写《存货出库单》。
第四章存货盘点与报废第七条存货盘点：1. 仓库部门应定期进行存货盘点，确保存货数量与账面数量一致。
2. 盘点结果应及时反馈给财务部门，并填写《存货盘点表》。
第八条存货报废：1. 对于因过期、损坏、失效等原因无法使用的存货，应由仓库部门提出报废申请。
2. 财务部门审核报废申请，确认报废原因和金额。
3. 报废存货应按照国家相关法律法规进行处理。
第五章财务核算与报告第九条财务部门应按照国家会计准则，对存货进行会计核算，确保财务报表的真实、准确。
1. 建立存货明细账，记录存货的购入、发出、结存等情况。
2. 每月编制存货盘点表，并与存货明细账核对。
公司存货财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司存货管理，提高存货周转率，降低存货成本，确保存货的合理储备和有效利用，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有存货的管理，包括原材料、在产品、半成品、产成品、备品备件等。
第三条公司存货管理应遵循以下原则：1. 实物管理与财务管理相结合；2. 预防为主，防治结合；3. 精细化管理，提高存货周转率；4. 严格控制存货成本，实现经济效益最大化。
第二章存货分类与核算第四条公司存货按照以下分类进行管理：1. 原材料：指直接用于生产的各类原材料；2. 在产品：指正在生产过程中的产品；3. 半成品：指已完成部分工序，但尚未完全完成的产品；4. 产成品：指已生产完成，等待销售的产品；5. 备品备件：指为保证生产正常进行而储备的零部件。
第五条公司存货的核算应遵循以下原则：1. 实物核算与价值核算相结合；2. 期末盘点，确保账实相符；3. 定期进行存货成本核算，合理分摊成本；4. 及时反映存货增减变动，确保财务报表的真实性。
第三章存货采购与验收第六条公司存货采购应遵循以下原则：1. 严格审批，确保采购计划合理；2. 择优供应商，降低采购成本；3. 合同管理，明确双方权利义务；4. 严格验收，确保采购质量。
第七条存货验收应按照以下程序进行：1. 收到货物后，及时通知相关部门；2. 验收人员应核对货物数量、规格、质量等；3. 对验收合格的货物，及时办理入库手续；4. 对验收不合格的货物，应通知供应商及时处理。
第四章存货保管与盘点第八条公司存货保管应遵循以下原则：1. 明确责任，落实保管制度；2. 严格入库、出库手续，确保存货安全；3. 定期检查存货保管环境，防止霉变、损坏；4. 对易燃、易爆、有毒等特殊物品，应采取特殊保管措施。
第九条公司存货盘点应遵循以下原则：1. 定期进行盘点，确保账实相符；2. 盘点前，做好准备工作，包括清点人员、盘点工具等；3. 盘点过程中，认真核对存货数量、规格、质量等；4. 对盘点中发现的问题，及时处理。
医院财务制度存货
医院财务制度存货一、总则为规范医院的财务管理，科学合理地安排存货，提高资金利用效率，避免资金的浪费和挪用，保护医院的经济利益，特制定本制度。
本制度适用于医院的各项经营活动中出现的存货管理，包括存货的采购、入库、核算、盘点、领用、发放，以及存货损溢、报废等环节的管理。
二、存货的种类及管理1.存货的种类根据医院的经营特点，存货主要包括药品、耗材、办公用品和其他物资。
（1）药品医院的药品主要包括西药、中药、中成药等。
各部门应根据临床需要，合理安排药品的采购和使用。
（2）耗材医院的耗材主要包括医疗器械、医疗器材、一次性耗材等。
各科室在使用耗材时，应根据病情和手术需要，选择适当的耗材，并做好耗材的管理。
（3）办公用品医院的办公用品主要包括文具、文件夹、纸张、墨盒等。
各部门在使用办公用品时，应合理使用，避免浪费。
（4）其他物资医院的其他物资包括清洁用品、消毒用品、保洁用品、劳保用品等。
各部门在使用其他物资时，应做好清点和分类管理。
2.存货的管理（1）存货的采购医院的存货采购应符合政府采购法规的要求，严格执行医院的采购管理制度。
采购部门应根据医院的需求，定期向供应商订购存货，确保存货的来源和质量。
（2）存货的入库存货应按规定的标准、数量、价值等要求，由仓库管理员进行验收入库。
入库后应及时编制入库单据，做好存货的分类、编号、标识，方便存货的检索和管理。
（3）存货的核算存货的核算应及时、准确，采用先进的财务软件进行管理。
各部门应按照医院的管理要求，做好存货的账务核算工作，确保存货的账面价值与实际价值相符。
（4）存货的盘点医院应定期进行存货盘点，确保存货的数量、品质与账面记录一致。
盘点工作由专人负责，盘点结果应及时报告，发现问题及时处理。
（5）存货的领用和发放各部门在领用和发放存货时，应填写领用单据，经过审批后方可领用。
领用和发放存货的数量、品质应与账面记录一致，避免产生差错。
（6）存货的损溢和报废存货在使用过程中可能会出现损溢和报废情况，各部门应及时报告，如实记录损溢和报废原因，按照医院的管理要求进行处理。
存货财务管理制度及流程
一、目的为加强公司存货管理，提高存货周转效率，降低存货成本，确保存货信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有存货的采购、入库、保管、出库、报废、盘点等环节。
三、存货财务管理制度1. 采购管理（1）采购部门根据生产计划、销售预测和库存情况，编制采购计划，报财务部门审批。
（2）财务部门对采购计划进行审核，确保采购计划合理、合规。
（3）采购部门按照审批后的采购计划进行采购，并及时将采购发票提交财务部门。
2. 入库管理（1）仓库管理人员在收到采购部门提交的采购发票后，对货物进行验收，确认货物数量、质量符合要求。
（2）验收合格后，仓库管理人员填写入库单，并将入库单连同采购发票一并提交财务部门。
（3）财务部门对入库单和采购发票进行审核，确认无误后，登记存货台账。
3. 保管管理（1）仓库管理人员负责对存货进行分类、标识、存放，确保存货的安全、整洁。
（2）仓库管理人员定期对存货进行检查，发现异常情况及时上报。
4. 出库管理（1）销售部门根据销售订单，填写出库单，提交仓库管理人员。
（2）仓库管理人员根据出库单，核对存货数量、质量，确认无误后，办理出库手续。
（3）财务部门对出库单进行审核，确认无误后，登记存货台账。
5. 报废管理（1）仓库管理人员对报废存货进行核实，填写报废单，提交财务部门。
（2）财务部门对报废单进行审核，确认无误后，按照规定程序进行报废处理。
6. 盘点管理（1）财务部门负责组织定期盘点，确保存货账实相符。
（2）盘点过程中，发现差异的，及时查明原因，并采取措施进行处理。
四、存货财务流程1. 采购部门编制采购计划，提交财务部门审批。
2. 财务部门对采购计划进行审核，确保采购计划合理、合规。
3. 采购部门按照审批后的采购计划进行采购，提交采购发票。
4. 仓库管理人员进行验收，填写入库单，提交财务部门。
5. 财务部门对入库单和采购发票进行审核，登记存货台账。
存货的财务管理制度
存货的财务管理制度一、总则为了规范企业的存货管理，保障企业资产安全，提高资金利用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业所有存货的管理。
三、存货分类按照《企业会计准则》的规定，存货可分为原材料、在产品、产成品和库存商品四种类型。
企业根据实际生产经营情况，将存货划分为相应的类别。
四、存货采购管理1. 采购流程：（1）制定采购计划：根据生产经营计划和存货库存情况，制定采购计划。
（2）供应商选择：选择有资质、信誉良好的供应商，协商签订采购合同。
（3）采购审核：由财务部门对采购合同进行审核，确认采购合同是否符合相关法律法规。
（4）采购支付：按照合同约定的付款方式进行支付。
2. 采购文件管理：（1）建立采购档案：对每笔采购进行档案管理，包括采购合同、验收记录、发票等相关文件。
（2）存储管理：采购文件按照规定的存档期限进行存储管理，确保文件完整、可检索。
五、存货入库管理1. 入库程序：（1）验收入库：对采购的存货进行验收，确保存货的数量、质量与采购合同一致。
（2）入库登记：将验收合格的存货进行登记入库，由库管人员负责。
2. 入库管理：（1）定期盘点：对存货进行定期盘点，确保库存数量与账面记录一致。
（2）存储条件：对不同类型的存货，按照要求进行合理存储，保证存货质量不受损害。
六、存货出库管理1. 出库程序：（1）出库申请：生产、销售等部门提出存货出库申请。
（2）出库审批：由相关部门对出库申请进行审批，并确认存货的使用需求。
2. 出库管理：（1）核对出库：对出库存货进行核对，确保数量、规格与出库单一致。
（2）出库记录：对每笔出库进行记录，包括出库单、领用人员等相关信息。
七、存货管理报告1. 存货清单：（1）按月编制存货清单：对每月存货进行统计和清点，编制存货清单。
（2）存货盘点：定期进行存货盘点，确保存货数量与实际库存一致。
2. 存货报告：（1）月度存货报告：对每月存货的总量、品种、库存周转情况等进行报告。
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第一章总则
第一条为了规范公司存货会计核算，加强存货监督与控制，保证公司资产的安全完整，依据《企业会计制度》及控股公司《会计制度汇编》制定本制度。
第二条公司存货会计核算的处理除法律另有规定外，均依本规定办理。
第三条本制度所称存货是指公司在生产经营过程中持有的用于生产或销售的在产品、半成品、产成品及各种材料、物料等，主要包括原材料、燃料、辅助材料、备品备件、办公用品、低值易耗品、自制半成品、产成品及尚待处理的呆废料与回收的下脚料等。
第四条存货会计核算是指对存货的采购、验收、发料、退料、移存、计价、盘点、销售、捐赠等有关帐务事项进行会计处理，存货会计核算通过金蝶K3会计模块、存货核算模块、采购模块、仓储模块进行处理。
具体业务操作分别依据供应处、储运中心、使用单位、销售处、技术处、设备处等单位提供的原始资料进行核算，财务处负责制定各种存货帐务处理规则及对各项业务处理进行审核监督。
第二章职责
第五条生产处负责各种生产材料需求计划的提出，组织供应处和储运中心共同确定原燃料的最大及安全库存量、各种材料库耗标准，参与各种存货盘点。
第六条供应处负责制定存货采购计划、资金需求计划，采购合同的签订及与供应商往来结算、票据的传递、采购异议的处理。
第七条储运中心负责存货的验收组织、资料收集、保管、发放、配送、库存管理、库存呆废料的处理和有回收价值的材料回收管理。
会同生产处、设备处、供应处、销售处、财务处制定各种存货的合理储备定额及库耗标准，负责各种计量单据的传递。
第八条设备处负责零购固定资产、备品备件技术规范的制定、需求计划的提报，配合储运中心对进厂设备、固定资产、备品备件实物验收，负责各种计量设备的维护。
第九条财务处负责各种存货的会计结算与核算、统计报表报送，平衡存货资金占用与管理。
组织公司级存货盘点，并负责形成盘点报告。
第十条技术处负责提供需要理化检验存货的检验结果及传递，各种存货的冶金技术标准的制定。
第十一条使用单位负责存货的领用、退库、修复的申请和按要求对有价值材料的回收，参与专用物料的验收，并对物料使用过程中的质量异议进行反馈。
第三章存货管理原则
第十二条存货的计价原则
1、购入存货入帐价值包括购入材料的买价及验收入库前所发生的运杂费。
2、购入存货的买价是指合同约定交货条件所载的存货价格。
存货验收价格为不含税价格。
如因存货质量等原因改变原合同规定采购价格的，由供应处负责更改合同或出具修改价格变动书面证明，同时书面通知供应商，并由供应商确认。
3、购入存货的原价，如以外币计算的，应按月初的汇率折合本位币进行换算。
4、自制存货的入帐价值按照实际制造成本计价。
5、公司内部各工序回收的存货按照公司规定的结转价格计价。
6、存货出库价格采用实际价格，按照“移动加权平均法”计算。
7、变更存货计价方法时应事先报请控股公司及税务机关核准。
第十三条存货运杂费的处理原则：存货在验收入库前所发生的一切提运费用，包括海、陆、空运费、内陆运费、装卸费、栈储费、公证费、报关手续费、验关费、理货费、代理费、货物税、关税、保险费、包装费、以及其它直接与采购及验收材料有关的费用统称为存货运杂费。
上述费用并入存货成本验收。
存货经验收入库后所发生的内部调拨或领用的费用或整理保管费，不列入存货成本，直接计入有关的费用或仓储费内。
第十四条存货的数量单位计算至小数三位为止，金额计算至小数二位为止，以下四舍五入。
第十五条同一种存货在公司内部应执行统一计量单位和计量标准。
第十六条各种存货应予以统一分类及编号，以适应计算机系统作业及公司管理与统计分析的需要。
第十七条库存存货通过计算机系统搜集、处理及储存有关数据，产生适当报表，以供财务处、供应处、使用单位及储运中心提供管理查询。
第十八条存货的盘点应有效结合永续盘存制和定期盘存制，具体盘点方式方法依据控股公司《财产清查制度》规定执行。
储运中心应每月自行组织库存盘点，并将盘点结果报送财务处、审计处，财务处每月末核对会计账与库存系统账，并派人对库存存货进行随机稽查，以便及时发现管理漏洞，保证公司资产安全完整。
第四章原燃料结算的财务管理
第十九条本制度所称原燃料是指公司生产经营过程中耗用的各种铁矿粉、块矿、球团矿、高炉返矿、含铁回收物、煤、焦炭、焦丁、焦粉、熔剂、废钢、铁合金等。
供应处及储运中心应根据各种原燃料的特性制定不同的采购及实物管理办法。
第二十条原燃料的采购：原燃料的采购由供应处依据公司相关管理规定进行，但采购时必须经过招标、询价和议比价等公司规定的流程，签订书面采购合同。
第二十一条外购原燃料的验收：外购原燃料到货时，由供应处根据送货单填写“计量委托单”给计量单位，计量单位根据“计量委托单”安排进场货物实际检斤，并于次日早8点前将实际检斤单分别转交储运中心、供应处、财务处。
化工直供的焦炭计量由烧
结厂根据直供皮带秤记录的数据为财务处统计出具焦炭直供数量，技术处出具化检验报告，财务处进行结算，直供现场的其他原燃料由采购单位出具计量委托单，接收单位出具化检验委托单，技术中心出具化检验报告，财务进行结算。
储运中心根据结算单办理验收入库手续。
每张化检验单应注明检验批量，无法取得检验批量的，应标明送货车辆的检斤时间。
由于检验数量等基础数据不全造成的原燃料不能及时结算的，由接收单位承担责任。
第二十二条储运中心凭签字盖章后的“计量检斤单”组织货物验收。
实际验收数量与送货数量发生偏差时，由储运中心通知供应处处理，误差在合理范围内的，按合同结算，超出合同规定范围的，由供应处负责与供应商协调处理，未出具书面处理报告前储运中心不予验收和发料。
对于没有数量异议的由储运中心根据料种、进货批量填写检验委托单给技术处，技术处接到检验委托单后安排取样并在2日内出具检验报告单，并于次日上午8点前分别转至储运中心、供应处、财务处。
第二十三条财务处根据计量单位提供的计量检斤单、技术处提供的化验报告单、供应处提供的运费说明，依据合同进行实际结算，并出具结算单（一式三联，财务记帐联、采购结算联、仓库记账联）。
储运中心根据财务处出具的经供应处确认的结算单办理金蝶K3入库单，并打印转至供应处、财务处，结算时按照送货批量进行，不允许出现多批次长时间不结算现象。
已办理结算确认的，不允许出现合同变更，否则财务处不予以变动。
第二十四条供应处定期凭结算单、入库单、发票等原始单据到财务处办理结算入帐手续，要求发票、结算单、入库单三单数据。