202_年金融理财师考试(CFP金融理财师)模拟试卷五汇编

202_年金融理财师考试（CFP金融理财师）模拟试卷

五汇编

1、劳斯先生是美国纳税居民，他在美国的一家跨国公司工作不久，便被派到北京参与某项目工作5个月，且已知美国与中国签有税收协定，则下列叙述正确的是( )。A.如果劳斯先生被指派到北京的分支机构，且费用由美国的总公司承担，劳斯先生仍需在中国缴纳个人所得税 B.如果劳斯先生被指派到北京的分支机构，无论费用由总公司还是由北京的分支机构承担，劳斯先生在中国都可以免缴个人所得A.如果劳斯先生被指派到北京的分支机构，且费用由美国的总公司承担，劳斯先生仍需在中国缴纳个人所得税

B.如果劳斯先生被指派到北京的分支机构，无论费用由总公司还是由北京的分支机构承担，劳斯先生在中国都可以免缴个人所得税

C.如果劳斯先生被调到北京代表处工作，其费用将被视为由中国境内的常设机构负担，因此劳斯先生需要在中国缴纳个人所得税

D.无论是由中方还是美方承担费用的工资、薪金，劳斯先生都应就其所得在中国缴纳个人所得税

2、小规模商业企业适用( )的征收率。

A.4%

B.6%

C.13%

D.17%

3、被保险人在合同规定的期限内死亡，或在合同规定期限届满时仍生存，保险人均按照合同规定给付保险金的保险是( )。

A.死亡保险

B.生存保险

C.生死两全保险

D.年金保险

4、在保险合同的履行过程中，投保人的义务包括( )。Ⅰ．赔付义务Ⅱ．施救义务Ⅲ．维护保险标的安全的义务Ⅳ．保密义务Ⅴ．危险增加的通知义务

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

5、有关债券的基本要素,下列说法不正确的是( )

A.当债券的发行价格高于票面金额时,称为溢价发行;当发行价格低

于票面金额时,称为折价发行;当发行价格和票面金额相等时,称为平价发行

B.到期日,债券代表的债权债务关系终止,债券的发行者偿还所有的本息

C.投资者获得的利息就等于债券面值乘以票面利率

D.目前,我国大多数附息债券都是按月支付利息

6、投保人把原保单积存的责任准备金作为趸缴保费，将原保险单改为定期寿险，而保险金额不变，保险期限缩短(或不变)的保险称为( )。

A.变额保险

B.缴清保险

C.展期保险

D.重复保险

7、退休计划中,缴费率决定( )。

A.筹资水平

B.退休收入

C.投资回报率

D.薪酬收入水平

8、下列各项属于财产保险中个人财产的有( )。

A.自有财产

B.拥有所有权和使用权的财产

C.自有、占有和租用的财产

D.自有和寄托财产

9、在投资规划中，制订满足客户需要的投资规划一般遵循七个步骤，其中，在初步撰写投资计划书之后，金融理财师下一步需要做的是( )。

A.分析客户特征，为他设定恰当的投资目标

B.评估投资工具的风险与收益

C.建立分散化的投资组合，使风险收益最优化

D.管理投资组合，评估实际业绩与预期业绩差异，适时调整投资组合

10、李四今年65岁，拥有10000个变额年金累积单位，每个累积单位的市场价值为15元。在转换日，该保险公司对于一份65岁男性趸缴即期纯粹生存年金，每1000元保费可以获得的年金给付为每月5.98元。在转换日，变额年金的每个给付单位每月给付54元。那么转换之后李四可以获得的变额年金给付单位数量为( )个。

A.10.13

B.10.31

C.16.62

D.17.1311、残疾收入保险的特征是( )。

A.保险金额和保险金给付难以确定,保险金给付时间可能较长,费率厘定难度大,容易发生道德风险

B.综合性、补偿性、代位追偿、赔付复杂性

C.保险金额和保险金给付难以确定、提供全面的保险保障、保险费率较高

D.保险金额和保险金给付难以确定,保险金给付时间可能较长,赔付复杂性

12、王明拥有一份万能寿险保单。保单中的终止现金值是5000元，保单的成本费用是 1700元，已存在的保单抵押贷款是1000元。假设这份保单中的现金收益受个人收入所得税的制约，如果王明再申请得到202_元的保单贷款，他在申报纳税时，需为这份保单申报收入( )元。

A.700

B.1000

C.1300

D.202_

13、李小姐为先生选择的寿险为终身寿险，偏储蓄类，费用会较贵些。理财规划师建议可改为选择定期寿险，费用上可以降低不少。下列关于定期寿险产品的特点，不正确的是 ( )。

A.可续保性

B.可转换性

C.保费浮动性

D.重新加入性

14、王某以55元的价格买入股票

A.0.12

B.0.135

C.0.155

D.0.2

15、在年初你投资1000元的有息10年期国债,持有期间所得利息为50元,到年底以1200元卖出,则回报率是( )

A.0.25

B.0.05

C.0.2

D.0.15