村镇银行金融风险控制及其防范
村镇银行风险管理
村镇银行风险管理村镇银行是指在中国农村地区提供金融服务的银行。
作为中国金融体系的重要组成部分，村镇银行在发展中面临着各种风险。
因此，村镇银行的风险管理显得尤为重要。
一、风险的类型村镇银行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、利率风险等。
1.信用风险：由于贷款不良，投资亏损等原因导致的资产质量下降，呈现出的风险。
2.市场风险：由于汇率、利率等因素的变化导致的资产负债表价值波动导致的风险。
3.流动性风险：由于资产流动性和负债流动性不足而导致的风险。
4.操作风险：由于内部控制不规范、业务流程、信息系统等原因导致的风险。
5.利率风险：由于存贷款利率间的差距意味着银行预期收益和实际收益可能会存在差异。
二、风险管理的方法1.风险评估：村镇银行应该充分了解不同类型的风险，并将其综合考虑，分析风险的来源和量。
对于不同的风险，村镇银行应该采取不同的措施和方法。
2.风险监测：村镇银行应该建立相应的风险监测系统，对资产负债表和业务经营情况进行跟踪和监测，实施风险度量和风险测算。
3.风险控制：村镇银行应该建立有关风险控制机构，实施风险限额和风险控制措施，确保不会超出风险限额，并进行风险管理的日常监督和内部控制。
4.风险防范：村镇银行应在透彻了解风险产生原因和类型的基础上，针对各类风险，采取预防、规避、把控等措施，为客户提供优质、安全的金融服务。
5.风险应对：在面对不可避免的风险时，村镇银行应该立即对出现的风险采取应对措施，确保风险能够得到有效和及时的控制和管理。
1.制定合理的风险管理制度，分类别制定不同类型的风险指标，定期监测和检查。
2.注重人员的风险意识和责任意识，加强员工培训和日常监督，建立奖惩制度，提高员工的责任感和自我约束能力。
3.建立完善的信息系统和技术手段，加强互联网风险防范，提高业务安全度和电子支付平台的可靠性。
4.注重合规经营，加强对政策法规的了解和遵守，严格实施程序规范，从根本上杜绝违规风险产生。
村镇银行存在的风险问题及化解路径研究
村镇银行存在的风险问题及化解路径研究摘要：河南村镇银行事件引起全社会的高度关注，化解处置其潜在金融风险迫在眉睫。
防范化解金融风险是金融工作永恒的主题，但不可因矫枉过正掣肘普惠金融高质量发展，村镇银行要继续服务“三农”，努力在危机中育新机，不可因为一些突发性、偶然性事件因噎废食。
要全力解决村镇银行制度架构、监管层面及自身经营存在的突出问题，助推村镇银行行稳致远。
一、引言我国第一家村镇银行成立于2007年，设立初衷在于增加县域经济金融供给，引导民间资本进入农村金融领域，更好服务农村实体经济。
在构建新发展格局和高质量发展的背景下，村镇银行应当结合各地实际情况，聚焦主责主业，创新信贷模式，加强内控管理和公司治理，健全完善全面风险管理体系，顺应宏观经济形势，逐步向创新、绿色、普惠、可持续的现代化农村金融机构转变。
二、村镇银行现阶段存在的问题我国村镇银行在经历了快速扩张期后，近几年资产增速有所回落，普遍存在公司治理机制不完善、股权管理混乱、风控能力弱、运营成本高等问题。
（一）业务基础薄弱、经营成本过高，盈利能力弱由于村镇银行市场准入门槛较低，且业务模式单一，仅能依托存贷利差维持经营。
异地业务开展受限，目标客户主要集中在社区、村庄及小微企业，存款稳定性差。
随着大型商业银行农村业务下沉，凭借规模优势和现代化服务管理模式形成同业竞争，不断压缩生存空间。
部分村镇银行房屋租赁、信息系统、设备采购等方面耗资巨大，囿于发展规模无法享受财税补贴和央行再贷款，导致各项指标劣变，发展经营陷入危机。
（二）贷款集中度较高，隐形风险识别难度大村镇银行为实现既定存贷款目标，往往存在对个别客户大额授信的情况，容易易因经营不善和道德风险形成不良贷款，村镇银行关联交易制度不够规范，股东股权治理存在乱象，内部控制监督乏力，严格“董监高”选任标准，持续推动完善公司治理机制，密切关注异常指标变化情况，及时识别隐藏风险，做到金融风险早识别、早预警、早发现、早处置。
村级金融服务管理制度
村级金融服务管理制度一、总则为规范村级金融服务管理工作，促进村级金融服务的发展和壮大，提供更好的金融服务，特制定本制度。
二、管理范围本制度适用于所有开展金融服务的村级金融机构，包括但不限于村镇银行、村级信用社、村级小额贷款公司等。
三、管理原则1. 依法合规：严格遵守国家金融监管法规，合法经营，确保金融服务的合规性。
2. 服务为先：以客户为中心，致力于为村民提供方便、高效、优质的金融服务。
3. 风险控制：加强风险管理，规范运作，降低金融风险，保护村民的资产安全。
四、机构设置1. 村级金融机构应当设立合理的管理机构，包括董事会、监事会和管理层，确保机构规范运作。
2. 金融机构应当设立内部监控机构和风险管理部门，配备专业人员，负责监控和管理风险。
3. 金融机构应当建立健全的内部控制制度，包括组织结构、岗位设置、流程规范等。
五、业务范围1. 村级金融机构可开展的业务包括但不限于存款、贷款、支付结算、理财、保险等金融服务。
2. 村级金融机构应当根据当地实际情况，合理确定业务范围，确保金融服务的多样性和综合性。
3. 村级金融机构应当建立健全的业务流程，保证业务的顺利开展和有效管理。
六、风险管理1. 村级金融机构应当建立健全的风险管理体系，包括风险识别、评估、控制、监控等。
2. 村级金融机构应当根据内部风险控制的需要，确定适当的风险溢价和风险保障措施。
3. 村级金融机构应当加强对信贷风险、市场风险、操作风险等不同类型风险的管理和控制。
七、内部监管1. 村级金融机构应当建立健全的内部监管制度，包括内部审计、内控合规、信息披露等。
2. 村级金融机构应当配备专业的内部审核人员，定期对业务过程、资金流向等进行审计检查。
3. 村级金融机构应当对内部监审核查结果进行及时整改，确保内部运作的规范性和合规性。
八、外部监管1. 村级金融机构应当积极配合监管部门对其开展的监管检查，确保遵守国家金融法规。
2. 村级金融机构应当主动向监管部门报告业务经营情况、财务状况等关键信息。
农村经济发展中的乡村金融风险
农村经济发展中的乡村金融风险现今社会，随着农村经济的蓬勃发展，乡村金融也成为了一个备受关注的话题。
然而，在乡村金融的发展过程中，面临着各种各样的风险挑战。
本文将从不同角度入手，探讨农村经济发展中的乡村金融风险。
1. 农村金融的发展现状农村金融是指为农村居民和农村企业提供金融服务的体系。
目前，我国农村金融体系已经建立起来，包括村镇银行、信用社、农村合作金融机构等。
这些机构在服务农村经济、促进农村发展方面发挥着重要作用。
2. 乡村金融风险的成因乡村金融风险主要来源于农村经济的特点以及金融体系的不完善。
农村经济主要依靠农业生产，受自然灾害、市场波动等因素影响较大，从而增加金融风险。
另外，由于农村金融体系建设不完善，缺乏标准化、规范化的操作，也容易导致金融风险的发生。
3. 信用风险信用风险是指债务人无法按时履行合同中的还款义务，从而导致金融机构无法收回应收款项。
在农村金融中，由于农民的信用记录不明确，以及农业生产的特点，往往存在信用风险。
4. 利率风险农村金融机构的资金来源主要来自存款和贷款，而贷款利率与存款利率之间的差额很容易导致金融机构的利率风险。
农村金融机构如果无法有效管理好利率风险，就会对其经营产生负面影响。
5. 流动性风险流动性风险是指金融机构在遇到资金流出需求时，无法及时筹集到足够的资金支持其运营。
在农村金融领域，由于农业生产的季节性以及自然灾害等因素，很容易导致资金流动的不稳定，从而增加流动性风险。
6. 宏观经济环境风险乡村金融的发展也会受到宏观经济环境的影响。
经济周期的波动、货币政策的调整等因素都会对农村金融业务产生影响，增加其风险。
7. 技术风险随着金融科技的发展，农村金融机构也面临着技术风险。
如果金融机构未能及时跟上科技发展的步伐，就会导致在信息系统、安全控制等方面存在漏洞，增加技术风险。
8. 政策风险政策风险是指政策变化可能对金融机构的经营产生负面影响。
在农村金融领域，政策的变化可能涉及到贷款政策、利率政策等方面，从而增加金融机构的政策风险。
村镇银行防范和打击非法集资、非法放贷、金融诈骗工作情况报告(2019年二季度)
村镇银行防范和打击非法集资、非法放贷、金融诈骗工作情况报告保监分局办公室：根据《中国银监会XX监管分局关于印发银行业保险业防范和打击非法集资、非法防贷、金融诈骗工作实施方案》要求，我行全面开展非法集资、非法放贷、金融诈骗等风险的防范和处置工作，切实落实工作要求，维护全行系统金融稳定，现将2019年二季度工作情况汇报如下：一、工作开展情况XXX村镇银行始终坚持重点突出、职责明确、依法治理、密切配合的工作原则，对照工作要点，结合扫黑除恶专项斗争等工作要求，采取有针对性的措施，切实防范和打击非法金融。
一是由计划财务部、各支行、负责协助司法机关做好涉案账户查询、冻结、扣划等工作，截止二季度末共协助公检法机关查询0次、冻结账户0户；所有手续均按相关规定留存证明材料，不存在违规查询、冻结、扣划等问题。
二是由营业部对截止二季度末个人新开0户及对公新开0户，资金流入、流出进行重点监测排查，未发现有利用银行账户进行非法集资、非法放贷、金融诈骗等活动。
三是由综合部管理部、风险控制部对我行员工的非法金融活动进行排查，我行始终坚持零容忍态度，对此类案件一律严肃查处，严格追究相关人员责任，深入开展内部整改，截止一季度末；未出现员工参加非法金融活动。
四是加强宣传教育。
结合文件要求，扎实做好防范非法金融宣传教育工作，加大对非法金融活动的警示教育，截至目前，我行进入村寨及社区宣传次数达0余次，发放宣传折页0余份，接收咨询人数达0余人次，及时通过电子屏、电视、微信等方式发布风险提示消息，提高公众风险防范意识和识别能力。
五是加强行为管理。
我行每季按照员工不良行为排查手册，认真开展员工行为排查，持续加强员工行为管理，严肃查处员工非法金融行为，切实防范非法金融风险向银行机构传染。
二、下一步工作安排针对非法集资、非法放贷、金融诈骗工作责任制度，严格按照上级部门通知要求，结合我行实际切实提高员工思想认识，坚决杜绝员工参与非法金融活动，从根本上消除风险隐患；进一步防范和打击非法集资、非法放贷、金融诈骗工作，加大非法集资、非法放贷、金融诈骗宣传力度，及时发布风险提示信息，提高公众风险防范意识和识别能力，切实防范非法金融风险，确保我行业务经营稳健开展。
论中国村镇银行的风险与管理
论中国村镇银行的风险与管理【摘要】中国村镇银行作为金融体系中的重要组成部分，面临着各种风险挑战。
本文从中国村镇银行的发展背景和风险与管理重要性入手，探讨了其存在的风险、风险管理措施、风险评估模型、内部控制机制以及监管与合规等方面。
通过分析这些内容，揭示了中国村镇银行风险管理的现状和挑战，同时展望了未来的发展方向。
文章旨在强调中国村镇银行在风险管理方面需不断加强，提高管理水平和技术手段，以适应市场的变化和发展需求，确保经营稳健和持续发展。
【关键词】中国村镇银行、风险管理、风险评估、内部控制、监管与合规、挑战、发展展望1. 引言1.1 中国村镇银行的发展背景中国村镇银行是中国金融体系中的重要组成部分，是为农村和小城镇服务的金融机构。
中国村镇银行的发展始于2007年，当时中国政府提出了“三农”问题（农业、农村、农民）作为国家重点发展的任务，并支持建立村镇银行以服务农村地区的金融需求。
村镇银行的主要目标是解决农村金融服务不足、利率歧视和农村金融乱象等问题，促进农村经济的发展。
中国村镇银行的发展背景主要包括两个方面：一是中国农村金融服务的不完善，传统金融机构主要集中在城市，农村地区金融服务相对薄弱，难以满足农村发展需求；二是农村金融机构存在的问题，传统的农村信用社管理模式陈旧，风险控制能力弱，不适应现代金融市场的需求。
中国政府决定推动建立村镇银行，通过制度建设和改革创新，完善农村金融服务体系，增强金融机构对农村经济的支持力度，促进农村金融的可持续发展。
1.2 风险与管理的重要性风险管理是中国村镇银行运营中至关重要的一环。
随着我国金融市场的不断开放和发展，村镇银行面临着越来越多的风险挑战，如信用风险、市场风险、操作风险等。
有效的风险管理可以帮助村镇银行降低损失，保护客户利益，维护金融稳定。
良好的风险管理实践可以提升村镇银行的竞争力，吸引更多客户和投资者。
在当前经济形势下，风险管理更显得尤为重要。
中国村镇银行需要建立健全的风险管理体系，落实全面风险管理责任，加强内部控制机制和监管与合规。
村镇银行的金融风险及防范措施
【摘要】论文率先研究与探索村镇银行金融风险特征，之后针对村镇银行的金融风险进行识别，并根据当前村镇银行在经营发展中产生金融风险的原因而提出有效的防范举措，用以切实助力村镇银行做好金融风险防范，助推村镇银行能够发展农村普惠性金融，使之能够服务于我国乡村振兴战略，为实现乡村振兴而营造优质金融环境。
【关键词】村镇银行；金融风险；防范措施一、引言在村镇银行的发展与建设中，金融风险防范是其中最为重要的一项任务，有效防范金融风险可以保障村镇银行发展的稳定性，同时又能够为农村地区发展提供更加完善的金融服务，达到促进农村地区经济发展的目的。
而针对于村镇银行的经营发展来说，金融风险是客观存在的，因此如何针对于金融风险采取有效的规避措施也成为村镇银行在经营管理以及稳健发展中的重要一环。
尤其是在我国当前实现乡村振兴战略的背景之下，实现村镇银行金融风险防范、发展普惠性农村金融是服务于乡村振兴战略的关键一环，所以需要切实做好村镇银行金融风险的控制与防范，用以助推我国农村地区实现高质量发展。
二、村镇银行的金融风险特征分析在村镇银行经营发展过程中，实现金融风险防范是最为重要的一项发展任务，同时也是保障村镇银行发展稳定性的关键一环。
而在展开金融风险防范阶段则需要充分明确村镇金融风险特征，在此基础之上实现具有针对性的风险防范。
具体来讲，村镇银行金融风险体现为如下几方面特征。
第一，自然环境风险突出：村镇银行是以服务农村地区发展为主要业务目标，而农村地区则以农业为主要产业，但是农业产业会在一定程度上受到自然环境的影响，一旦出现自然灾害有可能会导致农业减产，在这一情况之下村镇银行与农民主体之间所产生的借贷便有可能会出现断供风险，而这也是村镇银行金融风险的主要来源之一。
第二，产业风险较高：产业风险较高是村镇银行金融风险的重要特征，主要表现为村镇银行服务于地区产业，而一部分农村地区依托自然特色打造出了特色产业类型，如特色农产品种植、地区自然资源开发、水产养殖业开发等，但是这些产业则会存在规模小、风险大的特征，因此村镇银行的金融业务范围也单纯局限于地区范围之内的一部分特色产业，所以也决定了村镇银行产业性风险较高的特征。
新型农村金融机构面临的风险及防范对策
资金 互 助社
贷款 公 司 金 融风 险
、
引言
海、 甘肃 、 内蒙古 、 吉林 、 湖北 ６ 省（ ） 行首批试点 。 至 个 区 进 截
长期 以来 ， 受城乡二元经济结构影响 ， 国农村地 区经济 我 发展严重滞后 ， 城乡差距不断扩大， 城乡金融二元化 问题 日益 突 出， 金融资源配置严重扭 曲。 特别是国有银行实行商业化改 革后 ， 商业利益驱动下的金融机构大部分弃乡进城 ， 大量收缩 撤并县及县以下地区的机构网点 ，导 致农村地区金融机构种 类单一 ， 网点覆盖率低 ， 服务功能不全 ， 农村资金大量外流。 同
是打破了农村金融机构主体单一 、 垄断经营的旧格局 ， 提高 了农村金融机构竞争的充分性 ，找到 了农村金融市场低效运
行的症结 ， 促进了农村金融产品的多样化 、 金融交易价格 的合
理化和金融服务 的高效化； 二是有助于将城市资金 引入农村 ， 促进农村资金回流 ， 缓解 了目前城乡金融发展的不平衡 ； 三是 提高了金融机构 网点覆盖率 ，弥补了试点地区农村金融服务
内部控制制度不健全 ，有可能导致管理者或者大股东一人说
维普资讯
了算 ，把金融机构变成其个人的小金库 ，形成 内部人控制现 象。内部人控制不但会改变新 型农村金融机构设立的基本宗 旨， 产生大量的内部关系人贷款或关联方贷款 ， 也会 从而使金
衣。 过度的投机活动和大量资质较差 的金融机构涌入 ， 将会使
新建机构 良莠不齐 ， 给新兴农村金融市场带来风险隐患 。 二是
新型农村金融机构的贷款方式以信用贷款 为主 ，信贷资产的 风 险系数较大 ，同时还要应对 自然灾害等不可抗力导致的农
户违约风险。 虽然面对较高的经营风险， 但新型农村金融机构 自身的注册资本限额却 明显低于商业银行的标准 ，其承担风 险的能力较弱 。 三是新型农村金融机构服务范围狭窄 ， 组织结
村镇银行财务风险分析及应对策略
村镇银行财务风险分析及应对策略村镇银行是指专门面向乡镇和农村地区提供金融服务的地方性银行，其特点是规模相对较小、业务相对简单、与当地经济发展紧密相关等。
然而，在经济不景气、市场竞争激烈等因素的影响下，村镇银行的财务风险逐渐增加，特别是信用风险和市场风险更是突出。
因此，村镇银行必须及时采取应对措施，保证其稳定运营和健康发展。
一、财务风险分析1.信用风险村镇银行作为地方性银行，在与当地企业、农户等借款人接触时，无法像大型商业银行一样具有严格的批贷标准和全面科学的风险评估系统。
一旦贷款未收回，对其资产质量将带来严重影响，甚至对其稳健性造成威胁。
2.市场风险村镇银行的存贷款基础主要来自于当地农业、小企业主义原产业、地方政府等，很难在国际市场中拥有很大的话语权，而其存款利息和贷款利率也因受监管等多方面因素的影响较为单一，容易受到利率风险的影响。
3.流动性风险村镇银行的流动性风险主要源于存款的大量流出和贷款的无法变现。
随着村镇银行经营规模的扩大，其资金运作能力亦需得到进一步加强，才能应对风险发生时的挑战。
二、应对策略1. 加强风险管理在处理存贷款业务时，村镇银行应根据借款人的情况和不同的贷款种类，分别制定不同的信贷政策、风险评估和贷款管理制度，强化对借款人的还款能力和债务偿付的风险控制。
同时，建立完善的内部风险管理体系，减少人为打假、政策风险和市场风险等各种风险的影响。
2. 发展多元化业务由于村镇银行的客户群体相对单一，其存款和贷款收入较为低单一，且市场和利率的影响力相对较弱，因此需要对多元化业务进行积极开拓，寻找新的业务增长点。
例如，可以开发便民缴费、信用卡、理财等业务，并积极开展跨境业务，扩大业务边界。
这不仅能提升村镇银行的影响力，还能增加其吸收存款和发放贷款的渠道。
3. 加强技术建设村镇银行应积极推进技术创新，通过数字化和信息化手段来提高业务效率、降低成本、增加收入，尤其是在核心业务系统和风险控制系统的建设和升级方面进行重点投入。
金融生态视角下农村金融风险的控制分析
求 。 由 于此 类 涉 农 企 业规 模 小 ， 监 控 体 系 ， 立 全 国风 险 管 理 的 树
的主要 隐患 。
（ ） 村 金 融 风 险 涉 及 面 范 围广 ， 管 难 ， 一 农 监 是农 村 金融 风 险 理 念 ， 建 涉 及 到 农 村 金 融 组 织 构 广 ， 响 因素复 杂 。 目前 ， 国农 影 我
三 、 村 金 融 风 险 控 制 的 主 要 农
（ ） 养信 用 意识 和 风险 管 三 培 理文 化 ， 打造和谐金 融生态 。政府 应该通 过培训或者各类 宣传平 台 ， 加 强对农 民金融 知识 的普 及 和信 用理念 的引导 ， 使得 农 民树立 良好 的信 用 观念 。对 于农 村金 融 组织
村 金 融 组 织 包 括 中 国农 业 银 行 、
各 部 门 、 岗位 以及 各 个 员 工 的 各
（ ） 险监 管 体 系 的缺 乏 。 科 学 合 理 的 风 险 考 核 及 激 励 机 三 风 目前 ， 国农 村 的各 类 金融 组织 ， 我
制 ， 得 金 融风 险 的监管 规范 化 、 使
（ 者 单 位 ： 州 科 技 职 业 学 作 温 福 州大学 阳光学 院 ）
・ 总 ４ ｌ ＿ 第９ 期 ２ ‘ ３ ２
境 。农 产 品 价 格 遭 遇 的 市 场 风
险最 终 也会 转 嫁 给金 融机 构 。在
信 用 风 险 上 ， 村 地 区 的信 用 观 保 障 。二 是 通 过政 府 主 导 ， 立 环节 的重要保 障。① 农 设 念 比较 薄 弱 ， 人 信 用 体 系 尚不 农 产 品价 格 风 险对 冲基 金 ， 于 个 用
险上 ， 由于 农 业 经 济 对 自然 环 境 起 的 自然 灾 害会 给农业 生 产企 业 和控 制 的职 能 。如对 农 信社 的改 的 收集 、 理 、 析 ， 得 监 管 当 整 分 使 的监督 管 理体 制 一直 尚未建 立健 金 融 的风 险进 行 监 测 和 评 估 ， 对 的依 赖 性 很 强 ， 自然 环 境 变 坏 引 革 ， 管 已持 续 了近 十年 ， 新 型 局 可 以 随时通 过信 息 系统 对农 村 尽 其
村镇银行信用风险及其防范
一、村镇银行发展状况国内首批村镇银行是在2007年3月1日正式营业运行的，这批村镇银行首先是在四川仪陇惠、吉林东丰以及吉林磐石这三个地点进行试点营业。
到同年9月份，国内就设立了11家村镇银行，而这些村镇银行的试营地点大都位于吉林、四川以及甘肃等这些省份的城镇上。
就村镇银行开展的业务方面而言，其与一般的商业银行之间不存在明显的区别，只是在业务开放对象上有些不同，村镇银行的业务对象大多是针对“三农”。
国家银监会针对村镇银行发展颁布了《村镇银行管理暂行规定》，该规定内容中明确地指出了村镇银行可以开展与传统商业银行一样的业务，譬如：吸收存款、发放各种贷款以及国际结算、代销兑付承销债券等多项业务。
而村镇银行开展的这些业务中，其中能够有效地获得盈利的资产业务，是针对“三农”方面的贷款业务。
村镇银行针对“三农”方面发放的贷款通常运用无实物抵押方法，这种贷款方法涉及到贷款数额比较小、贷款办理手续比较简便。
如惠民村镇银行，针对农户贷款金额方面，该银行实行的贷款金额是2万元以内。
而且该范围内金额贷款只凭信用，不用借助任何的担保。
其中一些微小企业、专业农户这类贷款对象，其贷款金额限制在10万元以内，这种贷款需要出具担保等。
在国内新农村建设过程中，村镇银行建设对其发展具有很大的推动作用，因此必须要强化村镇银行的经营、管理，尽可能促使村镇银行在现有的各种农村金融机构中彰显出自身的独特优势，进而实现长久、持续的发展。
当前，村镇银行中能够获取盈利的资产业务，主要是针对农户发放的小额贷款，以及对农村中小企业发放的贷款，因此具有明显的集中性风险。
村镇银行贷款资产的安全与否会直接影响到其整个机构的运行安全。
而村镇银行该怎样有效地开展贷款业务、有效地防范和治理贷款业务中存在的信用风险。
下面笔者将分析现阶段村镇银行存在的信用风险的原因，并探讨防范该风险的具体措施和手段策略。
二、村镇银行面临的风险及其原因（一）内部风险1、信用风险。
信用风险，其属于主要是银行长期面临而又无法得到有效处理的一个难题，也是银行中最常见的一种风险。
村镇银行风险管理
村镇银行风险管理村镇银行是我国金融体系中非常重要的一部分，它们承担着服务农村和乡镇居民的重要职责，为推动农村经济发展和改善农民生活起着不可替代的作用。
由于自身规模较小、资本实力相对较弱、业务范围较窄等特点，村镇银行的风险管理问题备受关注。
本文将从村镇银行风险管理的意义、存在的问题及解决办法等方面进行探讨。
1. 维护金融稳定村镇银行是金融体系中的一个重要组成部分，如果其风险管理不得当，可能会导致金融体系整体风险的蔓延和放大，从而影响整个金融市场的稳定。
2. 保障客户权益村镇银行的主要客户群体是农村居民和小微企业主，他们在金融市场中的信息和交易能力通常相对较弱，一旦发生金融风险可能会对他们造成较大的损失，因此村镇银行风险管理的重要性不言而喻。
3. 促进金融创新村镇银行在风险管理上的不足可能会制约其对金融创新的积极性，而金融创新又是金融行业发展的动力之一，因此加强风险管理对于激励村镇银行进行金融创新至关重要。
二、村镇银行风险管理存在的问题1. 风险管理意识薄弱由于许多村镇银行的规模较小，管理层和员工普遍缺乏风险管理意识，往往只顾盈利而忽视风险，存在较大的道德风险和道德风险。
2. 风险管理技术滞后绝大多数村镇银行的风险管理技术和手段相对滞后，无法满足快速发展的金融市场对风险管理的需求，从而导致在风险管理上出现滞后性问题。
3. 风险管理制度不健全村镇银行的员工素质普遍较低，无法做到全面严格执行相关风险管理制度和规章，使得风险管理制度的落实出现了问题。
4. 风险分散不足许多村镇银行业务范围较窄，缺乏多元化经营，一旦某一项业务出现风险，将对整个银行产生严重的冲击。
5. 风险监控不到位村镇银行的风险监控能力相对较弱，无法及时发现和制止潜在的风险，从而导致风险不断累积。
通过建立完善的风险管理制度，明确相关岗位的职责和权限，加强对员工的培训和管理，确保相关制度的执行落实。
对村镇银行的管理层和员工进行风险管理意识的培训和教育，使其充分认识到风险管理的重要性，并加强对风险的识别和避免能力。
村镇银行金融风险控制的现状及防范措施
本文链接：/Periodical_zgwz201007021.aspx
竞争愈演愈烈，从『ｆＩｉ使村镇银行面临市场风险。
（４）竞争风险
指村镇银行与农村信用社之间的竞争。
（５）操作风险 由于村镇银行的操作人员基本上都是在村镇当地招牌，文化
素质普遍不高，容易导致操作失误．给村镇银行带来其他银行中基
本不存在的操作风险。 ２、村镇银行金融风险的特征 （１）自然环境风险十分突出。农业经济受自然环境影响严重， 而我国广大农村地区是自然灾害的频发Ⅸ，加卜农村相天的自然 灾害保险赔偿机制的不完善．自然灾害对农村和农村经济的严重 过损害得不到很好的补偿。 （２）信用风险是村镇金融风险中的首要风险。部分农民和村 镇企业把村镇银行看作足国家对农村经济的扶持机构。加上部分 农民和农村小企业的信用状况不佳。村镇银行的贷款很难及时足 额的收回，所以说信用风险是村镇银行面临的最严重的风险。 （３）收益与风险不对称。村镇银行的主要业务是为农民和农 村小企业提供小额贷款．而农业经济对自然灾害的抵抗能力差，这 使得村镇企业的贷款在承担高风险的间时只能得到较低的收益。
根据当地的具体经济发展水平和借款经营Ｉｉ｛ｆ期一定的税收优惠政策，减免其 一定的营业税和所得税：四是加快建立农业保险机构的步伐，保障
（３）市场风险 村镇银行的主要业务为存贷款．这就使得村镇银行受利率波
动的影响较大。随着我国利率市场化改革的不断推进，银行业间的
前提，能够提高金融机构的信用水平，能够增强抵御风险的能力。 但是，我国村镇银行的注册资本资本普遍较低，抵御风险的能力有 限。
村镇银行防控措施方案
村镇银行防控措施方案随着信息技术的迅猛发展和互联网金融的兴起，村镇银行作为农村金融服务的主要载体，正承担着越来越多的金融业务，同时也面临着更多的安全风险。
为了保障金融信息安全，维护存款人和借款人的权益，村镇银行必须加强防范和控制措施，确保金融系统稳定运行。
本文将就村镇银行的防控措施方案进行探讨。
一、加强对员工的教育和培训1.制定培训计划：村镇银行应制定全面的员工培训计划，内容包括金融知识、法律法规、内部控制规定、金融风险防控等。
2.开展内部教育活动：通过内部讲座、座谈会等形式，加强员工的安全意识培养，提高他们对防控措施的理解和执行能力。
3.建立奖惩机制：对员工的安全意识和执行能力进行评估，设立相应的奖惩制度，激励员工主动参与和落实防控措施。
二、加强信息系统安全保护1.建立信息安全管理制度：村镇银行应建立健全的信息安全管理制度，明确权限分工，规范信息的收集、存储、传输和使用。
2.加强网络安全：确保网络设备和系统的安全性，建立防火墙、入侵检测系统、加密技术等安全措施，防止黑客攻击和信息泄露。
3.加强数据备份和恢复管理：定期进行数据备份，建立完善的数据恢复机制，确保即使发生系统故障或数据丢失，也能及时恢复。
三、加强风险分析和评估1.建立风险管理制度：村镇银行应建立风险管理制度，明确风险评估的方法和频率，对风险进行科学评估，及时调整防控措施。
2.加强业务审计：定期进行业务审计，检查各项业务操作是否符合规定，是否存在潜在风险，并及时纠正。
3.加强合规管理：村镇银行应遵守相关法律法规，确保业务操作符合法律规定，防范违规风险，维护金融秩序。
四、加强安全监控和应急响应1.建立安全监控系统：村镇银行应建立完善的安全监控系统，对金融系统进行实时监测，检测并及时处置异常操作和安全事件。
2.建立应急响应机制：制定应急预案，明确各岗位的责任和任务，及时响应并控制安全事件，减少损失。
3.加强协同合作：与公安机关、金融监管机构等建立紧密的合作关系，及时共享安全信息，加强对金融犯罪行为的打击。
新农村金融改革之村镇银行金融风险探究
财政金融（作者单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所）新农村金融改革之村镇银行金融风险探究◎崔佰岩合市场规范，可以经受重新核算，否则标价发生偏差，另一方要加以赔付。
新收入准则，收入确认时可以依据收入额或交易额来计算，根据实际情况加以选择。
4.核算特殊业务。
企业发生的特殊业务一种是已售出但符合退回要求的商品，另一种是商品已售出的回购。
会计核算针对特殊业务要结合实际，依据新收入准则的规定，对实际收入加以确认。
企业要对退回商品加以核查，寻找解决办法，降低经济损失。
在符合合同要求的前提下，如果货物已退回，对于售后服务发生的成本，要计入企业的总成本支出。
对已售商品的二次租赁或回购，由于所有权已变更，要依据新的约定来加以会计核算，计算要结合实际终止服务时间与成本支出。
四、企业会计核算应对新收入准则的措施1.确定交易价格。
依据新收入准则，交易价格是指企业提供劳务或商品后，预期可以获得的对价金额。
对于交易价格的确认，要考虑到应付客户对价、可变对价等。
此外，商业惯例会影响到交易价格。
企业引入新收入标准，要优先预估可变对价，要依据财务执行法定的权限。
为了保证收入确认的有效性、合理性，企业要注重提升财务人员的综合素质，以保证会计估算的合理性。
2.有效控制缺口。
为了保证新收入标准的实施效果，企业要对会计信息系统加以改革创新。
企业要分析信息系统可以满足新收入准则的相关要求，针对系统缺口加以修复。
企业要在结合实际状况的基础上，基于可操作视角，提升信息系统数据搜集的效果，以促使系统的兼容性。
从执行角度，会计人员要深入理解新收入准则，把握收入分配、商业模式等要素的变革，对相应会计核算科目等加以重新编制，以保证会计系统可以高效运行。
3.盘点合同。
企业采用新收入准则会对经营产生多方面的影响。
针对项目管理，企业要注重合同内容的确定。
企业为了保护利益，要梳理及盘点合同。
企业相关人员要对现已签订生效合同开展全面的盘点，相关部门要加以配合，基于职能管理角度，对合同的执行加以有效分析。
浅谈我国村镇银行信用风险防范策略
浅谈我国村镇银行信用风险防范策略孟全省随着新农村的建设加快，农村金融也迅速发展。
乡镇小微型企业快速发展，家庭作坊式不断增加。
随着农民收入的增加，金融投资意识也在提高，所以为了满足农民对金融的需求，这就要求村镇银行在农村的发展需要更广阔的空间。
但是，我国村镇银行面对发展机会的同时，还应防范信用风险控制。
一、我国村镇银行发展现状1、银行结构单一。
我国村镇银行与其他银行相比，银行分支机构不多，电子网络银行更少，这即不利于村镇银行的自身发展，也不利于客户的维护和扩大。
同时，村镇银行的选址的地点大部分在县市比较发达的区镇，不利于农户的存贷。
2、支付转账机制不完善。
目前村镇银行主要业务不多，可办理的只有存、贷款，结算等业务，大部分村镇银行不能和其他银行进行跨行支付和转账，以及不能进行网上支付。
3、社会认可度较低，多数农户由于不了解新兴的村镇银行，不愿意将钱存入村镇银行，所以农民更多的会选择去传统大银行办理业务。
二、村镇银行的信贷风险控制中存在的问题1、根据风险产生的原因和性质来划分，可以将村镇银行信贷风险分为故意违约的风险被迫违约的风险。
所谓故意违约风险是指贷款对象在有偿贷能力的情况下故意拖欠应还贷款。
这一方面是由于贷款人的信用意识、道德观念不强造成的；另一方面，村镇银行和农户之间的信息不对称也在给这种故意违约提供了条件。
而被迫违约的风险是指由于不可抗力或家庭变故等不确定、突发性的原因而导致贷款人无力偿还贷款的违约行为。
2.内部控制机制不完善。
信贷风险控制法律体系是政府监管部门主导的外部监管，要从根本上减小信贷风险，还要完善村镇银行内部控制。
现阶段，由于村镇银行规模有限，为降低经营成本，多数新建机构组织机构不完善，内部控制制度不健全。
三、我国村镇银行信用风险的防范策略1、加快农业保险业务的推广。
我国村镇银行应通过各种途径加大农业保险的宣传力度，使农户认识到加入农业保险的重要性，让其明白发生自然灾害或农业风险时可以减少他们的损失，从而从源头上控制村镇银行信贷风险的发生。
村镇银行信贷风险管理分析
村镇银行信贷风险管理分析村镇银行作为我国农村金融的新型金融机构，为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务，起到促进村镇经济发展，增加农户收入，加快农业现代化的作用。
业务以存贷为主，并以存贷的利差为收入来源。
虽然村镇银行有利于改革农村的金融市场结构，但因村镇金融组织自身特点，以及村镇较差的信用环境，受诸多因素牵制，导致信贷风险成为村镇银行的主要风险，造成严重的损失，诸多不足，无法充分发挥职能。
因此，为谋求农村经济发展和银行的利益，必须分析信贷风险，了解风险来源，针对特定问题采取有效措施进行管理。
一、村镇银行的发展概述（一）村镇银行产生的环境国家鼓励村镇经济振兴并出台相关政策，调动起民间资金参与地方金融机构改革的积极性，于2006年底中国银行业监督管理委员会公布了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》。
对所有社会资本放开和对所有金融机构放开为突破口，降低村镇银行注册资本门槛。
银监会系统的推进和各部门配合，银行业金融机构引导社会资本积极参与，随时间推移，批准开业的村镇银行越来越多，村镇银行也吸引越来越多的关注。
（二）村镇银行发展情况1.门槛低村镇银行的注册资本不低于100万元人民币，境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人皆可申请注册。
主要发起银行并且单一金融机构的股东持股不低于15%，注册资本要求远远低于同行业。
2.服务对象村镇银行既然把农村经济发展放在首要位置，服务对象自然是当地农户和中小型企业。
有效地满足当地“三农”发展所需就是设立村镇银行的主要目的。
坚持立足县域经济，不发放异地贷款的特点保证可用资金尽可能投入到当地农业发展之中，加快农村经济建设。
（三）村镇银行的经营情况存款业务作为银行的传统业务之一，是商业银行最主要的资金来源方式，随着经济快速发展，存款总额也在逐年增加。
贷款主要包括于农、林、牧、渔等农业，而制造业和批发零售业等小微企业的贷款比重尤为突出，然而小微企业极易受上层产业的影响，发展不稳定，从整体看小微企业不良贷款呈上升趋势，小微企业常因防范风险的能力不足导致不能及时还款，造成信贷风险。
村镇银行信用风险及其发展之路
村镇银行信用风险及其发展之路村镇银行是我国金融体系中的一员，目前正处于快速发展之中。
与传统商业银行相比，村镇银行的规模较小，风险控制能力较弱，因而其信用风险也较高。
本文将介绍村镇银行信用风险的主要表现形式，分析其产生原因，并探讨了村镇银行应对风险的策略。
村镇银行信用风险的表现形式主要有以下几种：1.贷款资产质量下降：由于村镇银行往往面向小微企业和个人，这些客户的还款能力参差不齐，容易导致贷款违约和不良资产增多，进而对村镇银行的财务状况造成压力。
2.同业拆借风险增加：村镇银行没有与国际大型银行的跨国拓展规模，因此难以建立全球的资金汇聚和调配系统，融资渠道的多元化程度较低，容易导致同业拆借风险增加。
3.资金流动性下降：由于客户规模较小，存款款项较不稳定，而村镇银行的借款规模较大，致使资金流动性下降，出现严重的流动性危机。
1.经营理念具有风险偏好：村镇银行由于规模较小，对于风险的容忍度较高，以求快速发展而忽略风险管理，容易导致信用风险增加。
2.组织和流程的不足：村镇银行的组织架构和流程相对较简单，缺乏完善的内部管理体系，容易导致工作效率低下和管理漏洞。
3.风险控制体系不完善：村镇银行缺乏完整的评估和控制风险的体系，致使其在储备金及坏账准备等风险管理措施上不足。
为应对村镇银行的信用风险，必须采取有效的策略，从以下几个方面入手：1.加强内部控制：村镇银行必须建立健全的内部控制机制，完善各项规章制度，增强员工们的风险意识和内控意识。
2.提高风险管理水平：村镇银行应该加强风险管理方面的不断研究和不断改进，逐步建立完善的风险管理体系，以应对新兴风险挑战。
3.强化业务管理：村镇银行应该提高对业务管理的重视，完善贷后管理、风险预警、尽职调查、坏账核销等业务流程，缩小授信风险。
总之，随着村镇银行的不断发展，信用风险已成为村镇银行应对的重要问题。
村镇银行必须认真考虑信用风险的控制，加强风险管理，完善业务流程，建立完善的内部控制机制，不断提高管理水平，以保障村镇银行的稳健发展和客户资产的安全。
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２１ ０ ０年 第 ２期 （ 第 １ ５期 ） 总 １
福 建 金 融 管 理 干 部 学 院 学报
Ｊ ｕ ｎ ｌ ｆ ｕｉｎＩ ｓｉ ｔ ｆ ｉａ ｃａ ｍｉｉｔ ｔ ｒ ｏ ｒ ａ ｏ ｊａ ｎ ｔ ｕｅｏ ｎ ｎ ｉｌ Ｖ ｔ Ｆ Ａｄ ｎｓｒ ｏｓ ａ
Ｎ Ｏ． ２ ２０１ ０
市场 利率会不 断发生波动 ，村镇银行面 临市场风 险。 ４ 竞 争 风 险 。 设 立 村 镇 银 行 必 将 加 剧 农 村 金 融 机 构 竞 争 ， 由 于 农 村 信 用 社 市 场 定 位 与 村 镇 ． 银行相似 ，村镇银行 面临竞 争风险 。
５ 流 动 性 风 险 。村 镇 银 行 基 层 网 点 少 ，老 百 姓 认 知 不 足 ，增 储 难 度 大 。 村 镇 银 行 不 能 开 办 ．
体制 不健 全 ，内控机 制 不完善 等 因素 造 成 的。 需要 通 过完 善股 东结构 ，加 强风 险 管理 ，建 立健 全银 行 经 营管 理
机 制 ，建 立存款 保 险和 银行 推 出机 制等 方 式来规 避 这些 风 险。 关键 词 ：村 镇 银 行；信 息不对 称 ；风 险控 制
９
开 业 的村 镇 银 行 很 难 短 期 内 达 到 盈 亏 平 衡 。农 业 、 农 村 经 济 作 为 高 风 险 、低 效 益 的弱 势 经 济 ，
农 民作 为弱 势 群 体 ， 受 到 自然 条 件 和 市 场 条 件 的 严 重 制 约 。 在 农 业 政 策 性 保 险 严 重 缺 乏 的 情 况 下 ，经 营 风 险 分 散 机 制 缺 失 、 存 款 人 利 益 保 护 缺 乏 、支 持 政 策 方 面 的 缺 位 、 金 融 监 管 不 力 和 人 员 素 质 低 等 原 因 ，都 会 使 村 镇 银 行 面 临 经 营 风 险 。
一
、
村镇 银 行 面临 的金 融风 险及特 征
（ ）村镇银 行经 营面 临的主要金 融风险 一
村 镇 银 行 其 信 贷 支 持 的 主 要 对 象 为 弱 势 产 业—— 农业 ，弱 势 群 体 ——农 民 ，农 业 和 农 民对 自 然 条 件 的 依 赖 性 很 强 ， 抵 御 自然 灾 害 的 能 力 弱 ，在 农 业 保 险 体 系 不 健 全 的情 况 下 ，村 镇 银 行 存 在 严 重 的 风 险 隐 患 。总 体 而 言 ，村 镇 银 行 经 营 可 能 面 临 的 金 融 风 险 主 要 有 ：
１ 信 用 风 险 。对 于 村 镇 银 行 来 说 ，信 用 风 险 不 仅 是 一 种 重 要 的 风 险 ，而 且 是 一 种 始 终 存 在 ．
的 风 险 。 村 镇 银 行 面 对 的 是 大 量 的 农 户 和 农 村 微 小 企 业 ，缺 乏 以往 的信 用 记 录 和 有 效 信 用 评 估
中圈 分类 号 ：Ｆ ３ 。 ４ 文献 标 识码 ：Ａ ８０ ３
文 章编 号 ：１ ０ － ０ ３（０ ０ ０ － ０ ９ ０ ０９ ９ ９ ２ １） ２０ ０ －４
有 效 防 范 金 融风 险 是 村 镇 银 行 可 持 续 健 康 发 展 的基 石 。村 镇 银 行 金 融 风 险是 客观 存 在 的 ，分 析 我 国村 镇 银 行 金 融 风 险 生 成 的 原 因 ，有 利 于 防 范村 镇 银 行 金 融 风 险 。本 文 论 述 村 镇 银 行 面 临 的 金 融 风 险 及 其 特 殊 性 ，通 过 金 融 风 险 生 成 的一 般 机 理 分析 ，具 体 分 析 村 镇 银 行 产 生 金 融风 险 的 原 因 ，相 应 提 出防 范 村 镇 银 行 金 融风 险 的 对 策 。
Ｓ ｒａ ． ５ ｅｉｌ ＮＯ １ １
婚
村镇 银 行金 融风 险控 制及其 防范
张 传 良
（ 建金 融职 业技 术 学院 ，福 建 福州 ３ ０ ０ ） 福 ５ ０ ７
摘
要 ：村 镇银 行 面 临着 信用 、经营 等 多个风 险 ，而这 些金 融风 险是 由于 注册 资本金 水平 不 高，经 营管 理
用风 险 。…
２ 经 营 风 险 。 虽 然 农 村 经 济 发 展 速 度 不 断 加 快 ，但 与 城 市 经 济 相 比仍 然 有 很 大 的 差 距 ， 新 ．
收稿 日期 ：２ １－ ２ ｌ ００ ０一 ５ 基 金项 目：福 建省社 科课题 加快 福建 现代 农业发展 的金 融 支持 研 究》（ ０ ９ ０ ）阶段 性研 究成 果。 ２０Ｂ １ ９ 作 者简 介 ：张传 良 （ ） １ ６－ ，男，福建 福清人 ，副教 授 ，经济 学硕士 ，研 究 方向 为金 融理论 。 ９３
对 公 存 款 等 业 务 ， 资 金 来 源 受 到 限制 。 并 且 ， 由于 农 业 具 有 明显 的 季 节 性 ， 在 春 季 ， 容 易 造 成
银行存款减 少和贷款 需求的增加 ，使村镇银 行面临流动性风 险 。
６ 操 作 风 险 。村 镇 银 行 一 般 工 作 人 员在 当 地 招 聘 ，业 务 素 质 不 高 ，合 规 操 作 意 识 差 ，再 加 ． 上 内部 控 制 制 度 薄 弱 ，业 务 操 作 流 程 相 互 制 衡 的 规 章 制 度 形 同 虚 设 ，容 易 导 致 操 作 风 险 发 生 。
办 法 ，对 农 户 的贷 款 也 缺 乏 财 产 作 抵 押 ，村 镇 银 行 的信 贷 资 金 存 在 严 重 的 风 险 隐 患 。一 些 农 村
借 款 户 信 用 意 识 淡 漠 ，欠 账 不 还 ，签 字 不 认 ， 利 用 各 种 方 法 逃 、废 、赖 银 行 债 务 ， 极 易形 成 信