风险管理4【讲义企业风险管理经典】
风险管理讲义
风险控制
消除风险 可能无法消除 可能代价太大 产生新的风险
减缓风险 降低可能性 降低严重性
系统安全
--风险管理在产品设计中的应用
吴穹
一位老船长的话：
不论何时有人要问我怎么样才能最好地描述 我这近四十年的航海经历，我只能说：很平常。 当然我也经历了大风大浪，还有大雾天，但在所 有的经历中，我从来没有遇上可以说道的事故。 在我的航海生涯里，除了见过一艘遇险的船只外 再也未见过海险事件，从未见过也没有经历过船 只失事，更没有感受过被灾难威胁的困境。
最大可能与可能最大 可探测性和可控性 风险与效益 风险与未来 风险是客观存在 风险可以被测算
可能性与严重性的关系
风险的计算
R＝P·C 及存在的问题 损失概率 损失程度 损失期望值 方差或标准差 变异系数
风险的来源
政治风险 经济风险 法律风险 自然风险 社会风险
风险管理的含义
风险管理是管理科学的一个重要组成部分 安全管理理所当然地可以应用风险管理的各
类手段去管理其所必须面对的各种安全风险。 一是以最小的成本使风险控制在可接受水 平；
二是以最合理的代价获得最大的保障。 风险管理的实质是通过各类手段的运用合理
地安排风险
风险管理在企业中的现状与前景
商业保险
人身保险－－寿险、健康、意外等 财产保险－－工程、企财、汽车等 责任保险－－产品、公共、雇主等 保证保险－－保证、信用
可保风险与不可保风险
损失程度较高 损失发生的概率较小＊ 损失具有确定的概率分布＊ 存在大量具有同质风险的保险标的＊ 损失的发生必须是意外的 损失是可以确定和测量的 损失不能同时发生＊
企业风险管理ERM讲义
企业风险管理ERM讲义企业风险管理（ERM）讲义一、什么是企业风险管理（ERM）企业风险管理（Enterprise Risk Management，ERM）指的是一种系统性的方法，用于评估、管理和控制企业面临的各种风险。
通过开展ERM，企业可以更好地识别、评价和对抗风险，以保护企业利益并提高企业绩效。
二、ERM的核心原则1. 全面性：ERM应覆盖整个组织，包括所有的业务部门和职能部门。
2. 综合性：ERM需要综合考虑内外部风险，并将其与企业的战略目标和业务运作相结合。
3. 风险定位与评估：ERM需要明确风险的来源、潜在影响和发生概率，以便开展相应的风险管理措施。
4. 风险响应与控制：ERM需要确定适当的风险应对策略和控制措施，以减少潜在损失和最大限度地发挥企业价值。
5. 信息和沟通：ERM依赖于及时、准确地收集、分析和传递风险信息，并确保风险管理措施得到适当的沟通和运用。
三、ERM的基本步骤1. 确定风险：通过认真评估，明确影响企业目标实现的各种内外部风险。
2. 评估风险：定量或定性地评估风险的概率、影响程度和优先级，以确定主要风险和应对重点。
3. 风险处理：根据评估结果，采取适当的风险应对措施，包括避免、转移、减轻和接受等策略。
4. 风险监测：定期跟踪和监测风险的演变和控制效果，对风险进行动态管理和调整。
5. 审查和持续改进：对ERM的执行和效果进行定期审查，并根据需要进行持续改进，以确保ERM的有效性和可持续性。
四、ERM的好处1. 降低风险：ERM系统能帮助企业识别和减少各类风险，从而减少潜在的损失和风险事件发生的可能性。
2. 提高决策质量：通过全面的风险评估和管理，ERM能为决策者提供更全面、准确的信息，从而改善决策的质量和效果。
3. 优化资源配置：ERM能够帮助企业合理配置资源，将重点放在最关键的风险上，提高资源利用效率和企业绩效。
4. 增强声誉和信任：通过积极的风险管理，企业能够增强声誉和信任度，提高对外界的吸引力和竞争力。
《企业风险管理》PPT课件
4）对风险管理缺乏足够重视
与国际领先企业相比，除了我国的金融、保险等高风险行业非常重视风险管理外，大部分企业尚没有引起应有的重视，风险管理尚处于起步阶段，过分强调企业的增长和效益，没有处理好增长、效益和风险之间的平衡，在企业风险管理方面存在诸多差距。缺乏如COSO《企业风险管理——整体框架》那样的权威框架对企业风险管理的指导；由于有的风险是可以计量的，因此，部分企业重视采取大量复杂的技术来管理这些风险。但是，一些定性的风险却被忽视，如声誉风险、管制风险、遵循风险、安全风险和政治风险等，企业缺乏系统和全面的风险管理。
员工福利风险
危害性风险损失
风险管理的程序
PART 02
可接受的风险是指经济单位在研究自身承受能力、财务状况基础上，确认能够接受最大损失的限度，把低于这一限度的风险称为可接受风险；反之既为不可接受风险。
股东大会
风险管理委员会
董事会
总经理
监事会
风险管理部
战略组
监控组
其他部门
风险管理部与其他部门的合作
按承受风险的能力划分
按承受风险的能力划分
DIVIDED BY RISK TOLERANCE
可接受的风险是指经济单位在研究自身承受能力、财务状况基础上，确认能够接受最大损失的限度，把低于这一限度的风险称为可接受风险；反之既为不可接受风险。
要考察企业所面临的风险，请牢记“企业是一个追求利益最大化的组织”，因此，就要考察哪些可能使其未来现金流入减少或现金流出增加的因素，即可能（经常、严重）影响其利益最大化的因素。
企业面临的风险
企业风险的类型
危害性风险
危害性风险指的是对安全和健康有危害的风险，都是纯粹风险，对企业而言，传统上的风险管理就是对这类风险进行管理。
企业风险管理培训课件)
企业风险管理的基本原则
全面性原则
企业风险管理应覆盖企业各个层面的业务活动，贯穿决策、执行和监 督全过程，全员参与，不留死角。
适应性原则
企业风险管理应与企业所处的内外部环境、战略目标、组织架构和业 务特点等相适应，并根据环境变化及时调整风险管理策略。
成本效益原则
企业风险管理应权衡风险与收益的关系，合理配置资源，避免过度追 求降低风险而牺牲经济效益。
03
企业风险评估与衡量
定性评估方法
01
02
03
风险矩阵法
根据风险发生的可能性和 影响程度对风险进行分类 和排序。
风险清单法
详细列出企业面临的各种 风险，并对风险进行初步 评估。
专家评估法
邀请风险管理专家对企业 面临的风险进行评估和诊 断。
定量评估方法
风险价值法（VaR）
衡量某一置信水平下，某一特定时期 内，某一金融资产或证券组合的最大 可能损失。
风险管理整合框架的应用
企业通过应用风险管理整合框架，能够全面系统地管理各类风险，提高 风险防范和应对能力，保障企业稳健发展。
风险管理在内部控制体系中的作用
风险评估与控制活动
内部控制体系中的风险评估和控制活动是风险管理的重要组成部分。通过风险评估，企业 能够识别和分析各类潜在风险，为制定相应的控制措施提供依据。控制活动则是将风险应 对措施落实到具体的业务流程和管理活动中，确保风险得到有效控制。
概念
企业风险管理不仅关注对单一风险的 应对，更强调从整体和系统的角度出 发，全面考虑企业面临的各种风险， 并采取有效的措施进行管理。
企业风险管理的目的和意义
目的
企业风险管理的目的是通过科学的风险管理手段，降低企业面临的风险，提高 企业的稳定性和可持续发展能力，从而更好地实现企业的战略目标。
企业经营风险管理讲义
企业经营风险管理讲义企业经营风险管理讲义一、概述企业经营风险管理是指企业在经营过程中，为了应对各种可能的风险，采取一系列预防和控制措施，提前规避可能的经营风险，保证企业稳定发展的管理方法和手段。
本讲义旨在为企业管理人员提供一些基本的理论知识和实践经验，帮助他们更加科学地进行企业风险管理工作。
二、风险管理的原则1.风险是不可避免的。
任何企业在经营过程中都会面临各种风险，管理人员应清醒认识到这一点。
2.风险管理是全员参与的。
除了企业管理人员，所有员工都应参与到风险管理工作中，共同努力降低风险。
3.风险管理是动态的。
一旦企业面临新的风险，管理人员需要及时对风险进行评估和控制。
4.风险管理是系统化的。
企业应建立完善的风险管理体系，包括风险识别、评估、控制、应对和监测等环节。
三、风险管理的步骤1.风险识别：通过对企业内外环境的调查和了解，识别出可能存在的风险因素，包括市场风险、技术风险、政策风险、竞争风险等。
2.风险评估：对已经识别出的风险进行定性和定量的评估，确定风险的影响程度和可能的发生概率。
评估结果有助于制定相应的控制措施。
3.风险控制：根据风险评估结果，制定相应的控制措施并实施，以减少或消除风险的发生和对企业造成的影响。
控制措施包括优化经营模式、改进管理制度、加强内部控制、提升员工素质等。
4.风险应对：一旦风险发生，管理人员需要对其进行及时应对和处理，以降低风险对企业的影响。
应对措施包括及时调整经营策略、减少成本、提高营收等。
5.风险监测：建立风险监测机制，对已经发生的风险进行跟踪和监测，及时发现风险的变化趋势和规律，并进行风险预警和报告。
四、常见的经营风险及应对措施1.市场风险：包括市场竞争风险、需求不稳定风险等。
应对措施有：不断提高产品质量和服务水平、积极开拓新市场、提高市场竞争力等。
2.技术风险：包括技术更新换代风险、技术难题解决风险等。
应对措施有：加强研发投入、与科研院所合作、引进外部技术等。
风险管理讲义
1.1 风险与风险管理1.1.1 风险、收益与损失（掌握概念及相互关系）（一）风险定义：未来结果出现收益或损失的不确定性。
●（二）风险与收益的关系--没有风险就没有收益。
●有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理，防止过度强调风险损失而制约机构的盈利和发展。
●有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险，合理地促进优势业务的发展，进行科学的业绩评估。
（三）风险与损失的关系—风险≠损失1．损失是一个事后概念，而风险却是一个事前概念。
损失反映的是风险事件发生后所造成的实际结果（事后结果）；而风险反映的是损失发生前的事物发展状态（事前预判），可以采用概率和统计方法计算。
2．金融风险可能造成的损失分为预期损失（EL）、非预期损失（UL）和灾难性损失（SL）三大类（1）预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。
可采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；（2）非预期损失是指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期内）计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失。
可利用资本金来应对非预期损失；（3）灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。
可购买商业保险来转移风险。
严格限制高风险业务（过度投机行为）1.1.2 风险管理与商业银行经营（1）银行是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。
商业银行经营原则（又称“三性原则”）：安全性、流动性、效益性。
实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。
（2）风险管理与商业银行经营的关系：第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
第二，风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式：从粗放经营模式，向精细化管理模式转变；从定性分析，向以定量分析转变；从分散管理的模式，向全面风险管理的模式转变。
最新《风险管理》精讲讲义
《风险管理》精讲讲义第一章风险管理基础第一节风险与风险管理具备领先的风险管理能力和水平，成为商业银行最重要的核心竞争力(一)风险与收益1.风险的三种定义(1)风险是未来结果的不确定性：抽象、概括(2)风险是损失的可能性：损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性符合现代金融风险管理理念：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础2.风险与收益的关系：平衡管理3.切勿将风险与损失混淆风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失 - 提取准备金、冲减利润非预期损失 - 资本灾难性损失 - 保险(二)风险管理与商业银行经营我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力(1)依靠专业化的风险管理技能;(2)两个例子开发和管理基金;外汇交易和衍生品交易做市商：《指引》所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇管理局(以下简称外汇局)核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时，承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。
2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化;从定性分析为主转向定量分析为主;从分散风险管理转向全面集中管理3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能;5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平(三)商业银行风险管理的发展商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求1.资产风险管理模式阶段20世纪60年代前偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性2.负债风险管理20世纪60年代 - 70年代为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债;同时，加大了经营风险华尔街的第一次数学革命：马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型3.资产负债风险管理模式20世纪70年代通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析成为重要手段华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型4.全面风险管理模式20世纪80年代后非利息收入比重增加1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成(1)全球的风险管理体系(2)全面的风险管理范围(3)全程的风险管理过程(4)全新的方法(5)全员的风险管理文化在多年的管理实践中，人们意识到一个银行内部不同部门或不同业务的风险，有的会相互叠加放大，有的则相互抵消减少。
企业全面风险管理PowerPoint演示文稿
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企业全面风险管理PowerPoint演示文 稿
•1.3 风险的本质/要素
风险因素（hazard）
•亦称风险条件，是指引发风险事故或在风险 事故发生时致使损失扩大的条件。风险因素是 风险事故发生的潜在原因，通常包括实质风险 因素、道德风险因素和心理风险因素。
•前 言
•（一）什么是风险管理？
• 企业风险管理(ERM)是一套系统化的方法，用来理 解和管理企业面临的各种风险。
• 风险管理是一种全面的管理职能，用以对某一组 织所面临的风险进行评价和处理。
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•前 言
其他关于风险管理的解释：
• 风险管理是通过对风险的识别、衡量和控制，以最少 的成本将风险导致的不利后果减少到最低限度的科学 管理方法。（威廉斯、汉 斯）
•1.1 风险的定义
• 严格来说，第3级的不确定已不是风险管理的范畴，但在 实践中，人们有时会将其不确定事件的结果划分为几类， 从而简化为第2级的不确定事件加以处理。
• 风险不确定的主要来源： （1）与客观过程本身的不确定有关的客观不确定； （2）所选反映系统的模拟模型只是原型的一个，造成了模 型的不确定； （3）不能精确量化模型输入参数而导致的参数不确定； （4）数据的不确定，包括测量误差、数据的不一致性和不 均匀性、样本缺乏足够的代表性等。
•不 •第2级 •知道未来会有哪些结果， •主观不确
•确
但每一种结果发生的概率 定
•定
无法客观确定
•程 •度 •第1级 •未来有多种结果，每一
《企业风险管理》PPT课件
企业风险管理
2
保密
我们都知道存在风险，为什么不加以管理呢?
风险管理是一个多阶段的过程
• 风险战略确定边界，明确风险的重要因素 • 风险评估对风险的接受程度做出有价值的判断
– 风险识别来自于多种渠道和影响 – 风险分析估计风险的的性质和概率 • 风险处理确定规避或降低风险的措施
3
保密
当风险成为现实时，会发生什么? 发生严重的、不可避免的风险，即为灾难
灾害管理是在严重与不可避免的风险发生之前，对其发生进行评估 • 通过适当评价进行的风险评估，可提高这些最可能和最严重事件的优先
级 • 宝贵的时间就可花在管理和减轻影响的计划上
业务连续性，是在严重与不可避免的风险发生之后，降低其影响 • 连续性计划确保在现实生活中实现最佳的预期结果。
风险战略考虑因素
教育
招募
选择
收到
捐献
系统血袋进入 标签 离心 提取 储存
废物 处置
批准 分发 运输
血小板分离
测试：
HIV 乙肝 丙肝
HTLV 梅毒
ABO+RhD 其他表现型 红细胞抗体 （CMV、HBs、 疟疾）
加工成血液成分 过滤清除白细胞
红细胞 筛选/血小板 新鲜/冷冻血浆
35天 确认匹配性
5天 患者
分馏
24个月 血浆衍生物，如 血蛋白、免疫球 蛋白
什么时候 – 这通常为年度过程。初步确定需要经历多次工作 会议和最终批准，公司在该时期的变化会影响年度更新和评
审。
风险
灾难损失 业务中断多日 业务中断一天 业务中断<1 天
频率
目标 区域
1
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确定风险 战略
风险 识别
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根据风险的效应划分
系统风险 ☺ 在同一体位阶段观察时，风险效应无法抵消的风险 ☺ 不可分散的风险 非系统风险 ☺ 在同一体位阶段观察时，风险效应能够抵消的风险 ☺ 可分散的风险
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根据可能的结果划分
纯风险
指有可能带来损失的风险 如各种形式的天灾人祸
投机风险
指既有可能带来损失，又有可能带来机会的风险 如股票投资，既可以为投资者带来丰厚利润，也可能使投资者遭受重大损失
危害性风险具有纯风险的性质
对安全与健康有危害的因素，只出现受损的可能
☯ 联系方式： 电话：010-8054-6370（fax），130-0191-2637；Email：jiangxl@；
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管理的基本问题
ห้องสมุดไป่ตู้
管什么？
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企业风险管理
企业全面风险管理，指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节 和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健 全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织 职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体 目标提供合理保证的过程和方法。