第六章 外汇管理
中华人民共和国外汇管理条例全文
中华人民共和国外汇管理条例（全文）中华人民共和国外汇管理条例（1996年1月29日屮华人民共和国国务院令第193号发布根据1997年1月14日《国务院关于修改〈中华人民共和国外汇管理条例〉的决定》修订20_年8月1日国务院第20次常务会议修订通过）第一章总则第一条为了加强外汇管理，促进国际收支平衡，促进国民经济健康发展，制定本条例。
第二条国务院外汇管理部门及其分支机构（以下统称外汇管理机关）依法履行外汇管理职责，负责本条例的实施。
第三条本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：（一）外币现钞，包括纸币、铸币;（二）外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；（三）外币有价证券，包括债券、股票等；（四）特别提款权；（五）其他外汇资产。
第四条境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，以及境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动，适用本条例。
第五条国家对经常性国际支付和转移不予限制。
第六条国家实行国际收支统计申报制度。
国务院外汇管理部门应当对国际收支进行统计、监测，定期公布国际收支状况。
第七条经营外汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定为客户开立外汇账户，并通过外汇账户办理外汇业务。
经营外汇业务的金融机构应当依法向外汇管理机关报送客户的外汇收支及账户变动情况。
第八条中华人民共和国境内禁止外币流通，并不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外。
第九条境内机构、境内个人的外汇收入可以调回境内或者存放境外;调回境内或者存放境外的条件、期限等，由国务院外汇管理部门根据国际收支状况和外汇管理的需要作出规定。
第十条国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循安全、流动、增值的原则。
第十一条国际收支出现或者可能出现严重失衡，以及国民经济出现或者可能出现严重危机时，国家可以对国际收支采取必要的保障、控制等措施。
第二章经常项目外汇管理第十二条经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。
汇率管理制
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整理课件
货币替代（三）
越南的货币替代特色是购买人民币和黄金较多。 持有人民币较多，原因是中国是越南名列前茅的 贸易伙伴，2006年吸收了越南出口总额的7.6%， 仅次于美国（19.7%）、日本（13.1%），为越南 第三大出口市场；提供了越南进口总额的16.5%， 领先于新加坡（14.0%）、日本（10.5%），为越 南最大进口来源地； 且人民币近年来兑美元升值， 进一步升值的前景广被看好。
差价获得BCEA部分的利润。综合到一起，社会福
43 利净整理损课件失是三角形CFE.
第二，导致一系列非法活动，给经济带来不良影 响。例如：寻租、外汇黑市
第三，外汇兑换管制对一国国内经济的长远发展 有不利影响。
第四，外汇兑换管制对国际间经济交往产生不良 影响。
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整理课件
第四节 外汇管理中会出现的若干问题
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整理课件
2.外汇资金收入和运用的管理 （1）外汇资金收入的管理
指贸易出口、非贸易出口和资本输入引起的外 汇收入。
（2）外汇资金运用的管理 经济主体只有在与贸易和非贸易活动有关的进口
付汇和资本输出时才能使用外汇。 3.汇率种类管理
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整理课件
例如：2009年7月15日，国家外汇管理局发布了 《境内机构境外直接投资外汇管理规定》简化和规 范了境外直接投资外汇管理方式和程序。
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整理课件
四、外汇直接管制的效率分析
第一，直接管制干扰了外汇市场功能的有效发挥， 从而带来经济活动的扭曲和资源配置的不当。
DD曲线表示进口商支付的外汇需求，SS曲线 表示出口收入的外汇供给,即外汇供给来源出口， 外汇需求来源进口。国际收支均衡等同于外汇市 场均衡。
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中华人民共和国外汇管理暂行条例
中华人民共和国外汇管理暂行条例【发布部门】国务院【公布日期】1980.12.18【实施日期】1981.03.01【时效性】失效【效力级别】行政法规中华人民共和国外汇管理暂行条例（1980年12月5日国务院常务会议通过一九八0年十二月十八日发布）第一章总则第一条为了加强外汇管理，增加国家外汇收入，节约外汇支出，有利于促进国民经济的发展，并维护国家权益，特制定本条例。
一切外汇的收入和支出，各种外汇票证的发行和流通，以及外汇、贵金属和外汇票证等进出中华人民共和国国境，都应当遵守本条例的规定。
第二条本条例所称外汇系指：一、外国货币：包括钞票、铸币等；二、外币有价证券：包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息票等；三、外币支付凭证：包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等；四、其他外汇资金。
第三条中华人民共和国对外汇实行由国家集中管理、统一经营的方针。
中华人民共和国管理外汇的机关为国家外汇管理总局及其分局。
中华人民共和国经营外汇业务的专业银行为中国银行。
非经国家外汇管理总局批准，其他任何金融机构都不得经营外汇业务。
第四条在中华人民共和国境内，除法律、法令和本条例另有规定者外，一切中外机构或者个人的外汇收入，都必须卖给中国银行，所需外汇由中国银行按照国家批准的计划或者有关规定卖给。
在中华人民共和国境内，禁止外币流通、使用、质押，禁止私自买卖外汇，禁止以任何形式进行套汇、逃汇。
第二章对国家单位和集体经济组织的外汇管理第五条中国境内的机关、部队、团体、学校，国营企业、事业单位，城乡集体经济组织（以下统称境内机构）的外汇收入和支出，都实行计划管理。
国家允许境内机构按照规定持有留成外汇。
第六条境内机构除经国家外汇管理总局或者分局批准，不得私自保存外汇，不得将外汇存放境外，不得以外汇收入抵作外汇支出，不得借用、调用国家驻外机构以及设在外国和港澳等地区的企业、事业单位的外汇。
第七条境内机构非经国务院批准，不得在国内外发行具有外汇价值的有价证券。
管理部分第六章汇率制度和外汇管理(外汇管制)PPT
目录
• 汇率制度 • 外汇管理 • 外汇管制 • 汇率制度与外汇管制的关联 • 案例分析
01
汇率制度
汇率制度的定义
汇率制度的分类
根据不同的标准，汇率制度有不 同的分类，常见的分类有固定汇 率制度和浮动汇率制度。
固定汇率制度
指各国货币当局以法律形式制定 本国货币与某一关键货币（如美 元）之间的固定比价关系。
浮动汇率制度
指各国货币当局不规定本国货币 与外国货币之间的固定比价关系， 而是根据供求关系，使本国货币 在一定的幅度内上下浮动。
汇率制度的重要性
01
汇率制度是国际经济交往中重 要的制度安排之一，它对于一 国经济发展和对外经济交往有 着重要的作用。
02
汇率制度的合理选择和安排， 有利于协调国家间的经济关系 ，促进国际贸易和资本流动的 发展。
外汇管理可以规范外汇市场行为，防止过 度投机的行为，维护金融市场的秩序。
外汇管理的手段
外汇管制
政府通过限制外汇的流入和流出数量 以及外汇兑换的数量，来调节外汇市 场的供求关系。
外汇市场干预
政府通过直接参与外汇市场交易，来 影响汇率的走势。
税收政策
政府可以通过税收政策来调节外汇流 入流出的规模，例如对资本外流征收 税赋等。
实行外汇配额制度
政府实行外汇配额制度，对某些商品或服务的进口实行外汇管制，以 控制外汇市场。
04
汇率制度与外汇管制的关联
汇率制度对外汇管制的影响
汇率制度决定外汇市场的运行机制
汇率制度决定了货币的兑换比率以及外汇市场的交易规则，从而影响外汇市场的供求关系和交易行为 。
汇率制度影响外汇管制的有效性
第六章外汇风险管理练习题答案
第六章外汇风险管理练习题答案外汇风险管理练习题答案一、不定项选择题1、国际企业最主要的外汇风险是（ A ）A 交易风险B 会计风险C 经济风险D 转换风险2、某企业将有一种外币流出，也有另一种外币流入，则该企业（D ）A 仅有时间风险B 仅有价值风险C 无风险D 存在双重风险3、企业防范外汇风险的方法有（ABCDE ）A 选择合同货币B 使用“一篮子”货币C 掉期交易D 远期交易E 期权交易4、下列方法中，能独立消除时间风险和价值风险的是（ B ）A．借款法 B．远期合同法目 C．提前收付法 D．拖延收付法5、汇率不稳有下浮趋势且在外汇市场上被人们抛售的货币是（ C ）A．非自由兑换货币 B．硬货币 C．软货币 D．自由外汇6、由于意外的汇率变动导致企业未来现金流量产生变化的风险是（ B ）A 交易风险B 经营风险C 会计风险D 储备风险7、进口商与银行订立远期外汇合同，是为了（ A ）A.防止因外汇汇率上涨而造成的损失B.防止因外汇汇率下跌而造成的损失C.获得因外汇汇率上涨而带来的收益D.获得因外汇汇率下跌而带来的收益8、你买了一份外汇看涨期权，到期时如果市场汇价低于合同汇率，你会（ B ）A.行使期权B.放弃期权C.合同延期D.对冲合同9、在以下例子中，无外汇风险的是（ABD ）A.以本币收款B.流入与流出外币币种相同、金额相同、时间相同C.不同时间的相同外币，相同金额的流出D.以本币付款10、买方有权选择不履行外汇买卖合同的是（ C ）。
A.远期外汇业务B.择期业务C.外币期权业务D.掉期业务11、外币期货交易标准化合约的内容主要包括（ ABC ）。
A.交易金额B.交割时间C.交割地点D.交易价格E.交易方式12、按照行使期权的时间是否具有灵活性，外汇期权分为（ CD ）。
A.看涨期权B.看跌期权C.欧式期权D.美式期权E.买方期权13、银行买卖外汇的数额经常是不平衡的，如果银行买入某种外币的数额超过卖出的数额，称为该种货币的（ A ）。
外汇管理及其效率分析
按照政府是否干预，浮动汇率制分为自由浮动（或清洁浮 动）和管理浮动（肮脏浮动）；按照浮动形式，浮动汇率 制分为单独浮动和联合浮动。
IMF对中国汇率制度的归类
公布时间 2003.06.30 2003.12.31 2004.06.30 2004.12.31 2005.06.30 2005.12.31 2006.07.31 2008.04.31 来源：IMF
汇率制度 其它传统固定盯住 其它传统固定盯住 其它传统固定盯住 其它传统固定盯住 其它传统固定盯住 其它传统固定盯住 其它传统固定盯住
爬行盯住
二、IMF定义的汇率制度种类及其变化
时间
19501973
1974
19751978
19791982
汇率制度分类
1.存在平价值或中心汇率——运用中心汇率的平价值 2.除了可适用于所有或大部分的交易的平价值或中心汇率外，还存 在固定的或 波动的有效汇率（effective rate）
2、货币兑换管制的效率分析
汇率
以政府通过管制以维持本币
E
SS
高币值为例分析。
A
F
➢ 梯形ABCE表示租金，政府官员 B C 存在寻租的可能。
➢ 三角形CFE是效率的损失。
O
H
G
DD 外汇数量
I
外汇兑换管制的经济效应分析
五、对外汇直接管制的评价
☺1、直接管制政策是开放经济实现内外均衡目标的政 策搭配中经常采用的措施，具有收效迅速、针对性强等 特点，可以实现许多其他政策工具难以达到的目的。
（2）避免对货币政策的适当性或汇率制度的选择 进行价值判断；
（3）采用后视型方法（backward looking approach）旨在描述过去汇率政策的结果而不表 示对未来政策的声明或意见。
公司外汇管理相关规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了规范公司外汇收支行为，加强外汇资金管理，提高外汇资金使用效率，防范外汇风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有外汇收支活动，包括但不限于外汇存款、外汇贷款、外汇结算、外汇投资等。
第三条公司外汇管理遵循以下原则：（一）合规经营：严格遵守国家外汇管理法律法规，确保外汇收支合法合规。
（二）风险可控：合理控制外汇风险，确保公司外汇资金安全。
（三）效率优先：提高外汇资金使用效率，降低外汇成本。
（四）集中管理：实行外汇资金集中管理，提高外汇资金使用效益。
第二章外汇账户管理第四条公司应按照国家外汇管理局的规定，在银行开设外汇账户，包括外汇结算账户、外汇资本金账户等。
第五条公司外汇账户的使用应遵循以下规定：（一）外汇结算账户：用于公司日常外汇收支，包括进口付汇、出口收汇、外汇贷款偿还等。
（二）外汇资本金账户：用于公司注册资本金、资本公积等资本性外汇收入。
第六条公司外汇账户的开立、变更、撤销等手续，由公司财务部门负责办理，并确保手续齐全、合规。
第七条公司外汇账户的资金收支应定期进行核对，确保账户资金的真实性和准确性。
第三章外汇收支管理第八条公司外汇收支应遵循以下原则：（一）合法合规：外汇收支必须符合国家外汇管理法律法规和政策要求。
（二）真实性：外汇收支应反映公司真实的经济活动。
（三）及时性：外汇收支应及时办理，不得迟延。
（四）安全性：加强外汇收支风险管理，确保外汇资金安全。
第九条公司外汇收支应办理以下手续：（一）签订外汇合同：公司与外汇交易对手签订外汇合同，明确外汇收支金额、汇率、结算方式等。
（二）办理外汇核销：按照国家外汇管理局的规定，办理外汇核销手续。
（三）支付外汇：按照外汇合同约定，支付外汇款项。
（四）收汇：按照国家外汇管理局的规定，办理外汇收汇手续。
第十条公司外汇收支应定期进行汇总和分析，及时发现问题，采取措施纠正。
第六章 外汇管理制度和政策调节
2
一、汇率制度及其效率分析
汇率制度 Exchange Rate Regime
固定汇率 Fixed Exchange Rate
——政府用行政或法律手段，规定本国货币与某一 参照物之间维持一个固定比率，汇率波动只能限 制在一定范围内，由官方干预来保证汇率的稳定。
3
一、汇率制度及其效率分析
汇率制度 Exchange Rate Regime
第六章 外汇管理制度和政策 调节
1.汇率制度及其效率分析 2.外汇直接管制及其效率分析 3.外汇市场干预及其效率分析 4.外汇管理中会出现的若干问题
一、汇率制度及其效率分析
汇率制度 Exchange Rate Regime
——一国货币当局对本国汇率水平的确定、汇 率变动方式等问题做出的一系列安排。
浮动汇率 Floating Exchange Rate
4
二、外汇直接管制及其效率分析
外汇（Foreign Exchange）
5
三、外汇市场干预及其效率分析nge）
6
四、外汇管理中会出现的若干问题
外汇（Foreign Exchange）
7
第一章 导论及基本概念
本章结束 再见！
个人外汇管理规定
个人外汇管理办法实施细则第一章总则第一条为规范和便利银行及个人的外汇业务操作,根据个人外汇管理办法,制定本细则;第二条对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理;年度总额分别为每人每年等值5万美元;国家外汇管理局可根据国际收支状况,对年度总额进行调整;个人年度总额内的结汇和购汇,凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的,经常项目项下按本细则第十条、第十一条、第十二条办理,资本项目项下按本细则“资本项目个人外汇管理”有关规定办理;第三条个人所购外汇,可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户,或按照有关规定携带出境;第四条个人年度总额内购汇、结汇,可以委托其直系亲属代为办理;超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇,可以按本细则规定,凭相关证明材料委托他人办理;第五条个人携带外币现钞出入境,应当遵守国家有关管理规定;第六条各外汇指定银行以下简称银行应按照本细则规定对个人外汇业务进行真实性审核,不得伪造、变造交易;银行应通过个人结售汇管理信息系统以下简称个人结售汇系统办理个人购汇和结汇业务,真实、准确、完整录入相关信息;第七条国家外汇管理局及其分支机构以下简称外汇局负责对个人外汇业务进行统计、监测、管理和检查;第二章经常项目个人外汇管理第八条个人经常项目项下外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支;第九条个人经常项目项下经营性外汇收支按以下规定办理：一个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的外汇结算账户进行；其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按机构管理;个人对外贸易经营者指依法办理工商登记或者其他执业手续,取得个人工商营业执照或者其他执业证明,并按照国务院商务主管部门的规定,办理备案登记,取得对外贸易经营权,从事对外贸易经营活动的个人;二个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进口的,本人凭其与代理企业签定的进口代理合同或协议购汇,所购外汇通过本人的外汇结算账户直接划转至代理企业经常项目外汇账户;个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理出口的,可通过本人的外汇结算账户收汇、结汇;收汇入账凭与代理企业签订的出口代理合同或协议、代理企业的出口货物报关单办理;代理企业将个体工商户名称、账号以及核销规定的其他材料向所在地外汇局报备后,可以将个体工商户的收账通知作为核销凭证;三境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇,凭本人有效身份证件及个人旅游购物报关单办理;第十条境内个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的,凭本人有效身份证件及以下证明材料在银行办理：一捐赠：经公证的捐赠协议或合同;捐赠须符合国家规定；二赡家款：直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明,如银行存款证明、个人收入纳税凭证等；三遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书;四保险外汇收入：保险合同及保险经营机构的付款证明;投保外汇保险须符合国家规定；五专有权利使用和特许收入：付款证明、协议或合同;六法律、会计、咨询和公共关系服务收入：付款证明、协议或合同；七职工报酬：雇佣合同及收入证明；八境外投资收益：境外投资外汇登记证明文件、利润分配决议或红利支付书或其他收益证明;九其它：相关证明及支付凭证;第十一条境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的,凭本人有效身份证件及以下证明材料在银行办理：一房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知；二生活消费类支出：合同或发票；三就医、学习等支出：境内医院学校收费证明；四其它：相关证明及支付凭证;上述结汇单笔等值5万美元以上的,应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户;第十二条境内个人经常项目项下非经营性购汇超过年度总额的,凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料在银行办理;第十三条境外个人经常项目合法人民币收入购汇及未用完的人民币兑回,按以下规定办理：一在境内取得的经常项目合法人民币收入,凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料含税务凭证办理购汇;二原兑换未用完的人民币兑回外汇,凭本人有效身份证件和原兑换水单办理,原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月；对于当日累计兑换不超过等值500美元含以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元含的兑换,可凭本人有效身份证件办理;第十四条境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出,按以下规定办理：外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下含的,凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的,凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理;手持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下含的,凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的,凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据办理;第十五条境外个人经常项目外汇汇出境外,按以下规定在银行办理：一外汇储蓄账户内外汇汇出,凭本人有效身份证件办理；二手持外币现钞汇出,当日累计等值1万美元以下含的,凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的,还应提供经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据办理;第三章资本项目个人外汇管理第十六条境内个人对外直接投资应按国家有关规定办理;所需外汇经所在地外汇局核准后可以购汇或以自有外汇汇出,并办理相应的境外投资外汇登记手续;境内个人及因经济利益关系在中国境内习惯性居住的境外个人,在境外设立或控制特殊目的公司并返程投资的,所涉外汇收支按国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知等有关规定办理;第十七条境内个人可以使用外汇或人民币,并通过银行、基金管理公司等合格境内机构投资者进行境外固定收益类、权益类等金融投资;第十八条境内个人参与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等所涉外汇业务,应通过所属公司或境内代理机构统一向外汇局申请获准后办理;境内个人出售员工持股计划、认股期权计划等项下股票以及分红所得外汇收入,汇回所属公司或境内代理机构开立的境内专用外汇账户后,可以结汇,也可以划入员工个人的外汇储蓄账户;第十九条境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费,应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续;境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金,可以存入本人外汇储蓄账户,也可以结汇;第二十条移居境外的境内个人将其取得合法移民身份前境内财产对外转移以及外国公民依法继承境内遗产的对外转移,按个人财产对外转移售付汇管理暂行办法等有关规定办理;第二十一条境外个人在境内买卖商品房及通过股权转让等并购境内房地产企业所涉外汇管理,按国家外汇管理局建设部关于规范房地产市场外汇管理有关问题的通知等有关规定办理;第二十二条境外个人可按相关规定投资境内B股；投资其他境内发行和流通的各类金融产品,应通过合格境外机构投资者办理;第二十三条根据人民币资本项目可兑换的进程,逐步放开对境内个人向境外提供贷款、借用外债、提供对外担保以及直接参与境外商品期货和金融衍生产品交易的管理,具体办法另行制定;第四章个人外汇账户及外币现钞管理第二十四条外汇局按账户主体类别和交易性质对个人外汇账户进行管理;银行为个人开立外汇账户,应区分境内个人和境外个人;账户按交易性质分为外汇结算账户、外汇储蓄账户、资本项目账户;第二十五条外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户;其开立、使用和关闭按机构账户进行管理;第二十六条个人在银行开立外汇储蓄账户应当出具本人有效身份证件,所开立账户户名应与本人有效身份证件记载的姓名一致;第二十七条个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准;第二十八条个人外汇储蓄账户资金境内划转,按以下规定办理：一本人账户间的资金划转,凭有效身份证件办理；二个人与其直系亲属账户间的资金划转,凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理；三境内个人和境外个人账户间的资金划转按跨境交易进行管理;第二十九条本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转,但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付,不得划转后结汇;第三十条个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下含的,可以在银行直接办理；超过上述金额的,凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备;银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的提取外币现钞备案表附1为个人办理提取外币现钞手续;第三十一条个人向外汇储蓄账户存入外币现钞,当日累计等值5000美元以下含的,可以在银行直接办理；超过上述金额的,凭本人有效身份证件、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理;银行应在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期;第五章个人结售汇管理信息系统第三十二条具有结售汇业务经营资格并已接入和使用个人结售汇系统的银行,直接通过个人结售汇系统办理个人结售汇业务;第三十三条各银行总行及分支机构申请接入个人结售汇系统,应满足个人结售汇管理信息系统技术接入条件附2,具备经培训的技术人员和业务操作人员,并能维护系统的正常运行;第三十四条银行应按规定填写个人结售汇系统银行网点信息登记表,向外汇局提出系统接入申请;外汇局在对银行申请验收合格后,予以准入;第三十五条除以下情况外,银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统:一通过外币代兑点发生的结售汇；二通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元含100美元的结汇；三外币卡境内消费结汇；四境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞；五境内卡境外使用购汇还款;第三十六条银行为个人办理结售汇业务时,应当按照下列流程办理：一通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况；二按规定审核个人提供的证明材料；三在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务数据；四通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知单”,作为会计凭证留存备查;第三十七条外汇局负责对辖内银行业务操作的规范性、业务数据录入的完整性和准确性等进行考核和检查;第六章附则第三十八条个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇,应分别提供委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明；其他情况代办的,除需提供双方有效身份证件、授权书外,还应提供本细则规定的相关证明材料;直系亲属指父母、子女、配偶;直系亲属关系证明指能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明;第三十九条违反个人外汇管理办法及本细则规定的,外汇局将依据中华人民共和国外汇管理条例及其他相关规定予以处罚；对于中华人民共和国外汇管理条例及其他相关规定没有明确规定的,对银行和个人应分别处以人民币3万元和1000元以下的罚款;第四十条本细则由国家外汇管理局负责解释;第四十一条本细则自2007年 2月1日起施行;附1：提取外币现钞备案表本表一式两联,备案后第一联外汇局留存,第二联银行留存附2：个人结售汇管理信息系统技术接入条件一、网络结构银行网点通过银行内部网连接到其总行或数据中心;银行总行或数据中心从国家外汇管理局设置的一个接入点接入“个人结售汇管理信息系统”以下简称个人结售汇系统;二、互联协议链路层：采用PPP协议,或者HDLC协议;网络层：采用TCP/IP协议;三、互联编址原则银行联接到外汇局个人结售汇系统设备的IP地址及网络互联地址,由国家外汇管理局统一编码;四、网络可靠性银行必须使用可靠的线路及设备接入个人结售汇系统; 本系统以专线为主,在适当的时候,提供ISDN或其它线路的备份方式;对办理个人结售汇业务营业网点数目超过50家暂定的银行,要求通过两条不同线路接入;在系统建设初期,以一条线路为主,另一条用作备份;银行内部网及接入网须采取可靠的网络备份方案;银行负责与电信服务商签订接入个人结售汇系统的线路租用合同,同时负责线路的测试、连通工作,保证线路的服务与质量;银行有义务与国家外汇管理局合作,共同保证接入网的正常运行,国家外汇管理局有权对与外汇局直接相连的网络设备进行监测;五、网络安全性原则国家外汇管理局负责外汇局端的网络与系统的安全;银行负责银行内部网络、系统以及相关设备的安全;安全性是一个长期的目标,要逐步进行实施;各银行需根据国家外汇管理局实施网络安全的要求,增加并配置符合外汇局安全规划的相关产品和措施;六、设备配置及要求银行与外汇局的联网设备应尽可能一致,便于网络连接及管理;银行联网设备配置：外汇局向银行提供个人结售汇系统完成一笔交易的数据流量：最大页面120K 字节,平均页面40K字节,最高点击次数7次,平均点击次数4次;银行根据自己每天/每小时/每秒的交易量,参考以上提供的每笔交易流量合理配置代理服务器、路由器、申请专线带宽以及相关的联网设备;系统采用Web模式,银行通过IE浏览器进行业务操作;要求业务用机必须专机专用,保证个人结售汇系统的正常运行;机器配置要能支持800×600的显示分辨率,浏览器采用Microsoft Internet 或与其兼容的高版本软件;七、实施及维护要求银行在正式申请联网前,须根据上述原则制定自己的个人结售汇系统网络详细接入方案并报国家外汇管理局信息中心;银行应建立日常监控和维护制度,确保接入外汇局网络线路和设备的稳定、可靠和安全;。
个人外汇管理办法
个人外汇管理办法第一章总则为了规范个人外汇管理行为，维护国家金融安全和国际收支平衡，根据《外汇管理法》等相关法律法规，制定本办法。
第二章定义和适用范围第一条本办法所称个人外汇是指个人合法取得的外币现钞、旅行支票、外币存款等外汇资产。
第二条本办法适用于在境内的个人和机构的外汇管理行为。
第三章外汇购汇第三条个人购汇必须取得人民银行或授权银行的购汇许可，按照相关规定完成购汇手续。
第四条个人购汇应当严格按照真实需要进行，不得进行虚假交易和非法转移资金。
第四章外汇结汇第五条个人结汇必须取得人民银行或授权银行的结汇许可，按照相关规定完成结汇手续。
第六条个人结汇必须提供真实和准确的外汇收入证明，不得提供虚假证明材料。
第五章外汇资产持有和支付第七条个人持有的外汇资产应当申报个人外汇管理系统，按照相关规定进行管理和报告。
第八条个人在境内的外汇支付应当按照相关规定进行，不得以外汇方式支付不能以外汇支付的款项。
第六章外汇储备第九条个人外汇储备应当按照国家有关规定存储于人民银行或授权银行。
第十条个人外汇储备应当具有流动性和安全性，不得进行高风险的外汇投资。
第七章违法违规行为和处罚第十一条个人违反本办法的规定，进行虚假交易、非法转移资金等违法行为的，将被依法追究责任，并可能面临罚款、扣押外汇资产等处罚。
第十二条个人因提供虚假证明材料或其他违法行为造成损失的，应当依法承担赔偿责任。
第八章附则第十三条本办法由国家外汇管理主管部门负责解释和修订。
第十四条本办法自颁布之日起施行。
外汇仓位管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范外汇市场交易行为，防范外汇风险，保障交易安全，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规，制定本规定。
第二条本规定适用于所有在中国境内从事外汇交易的个人、法人及其他组织（以下简称“交易者”）。
第三条交易者进行外汇交易，应当遵守本规定，遵循公平、公正、公开的原则，不得利用外汇交易进行非法交易、操纵市场等违法行为。
第四条国家外汇管理局（以下简称“外汇局”）负责全国外汇仓位管理的监督和指导工作。
第五条交易者应当建立健全外汇仓位管理制度，加强风险控制，确保外汇交易合规合法。
第二章外汇仓位管理原则第六条外汇仓位管理应当遵循以下原则：（一）合规性原则：交易者应当遵守国家法律法规和政策，确保外汇交易合规合法。
（二）风险控制原则：交易者应当建立健全风险控制体系，合理控制仓位，降低风险。
（三）稳健性原则：交易者应当以稳健的投资理念，合理配置外汇仓位，追求长期稳定的收益。
（四）真实性原则：交易者应当真实反映外汇交易情况，不得隐瞒、伪造、篡改交易数据。
第三章外汇仓位管理内容第七条外汇仓位管理包括以下内容：（一）仓位规模管理：交易者应当根据自身风险承受能力、资金规模和投资目标，合理确定仓位规模。
（二）仓位结构管理：交易者应当根据市场情况、资金状况和投资策略，合理配置各类外汇品种的仓位比例。
（三）仓位变动管理：交易者应当根据市场变化、风险状况和投资目标，及时调整仓位，保持仓位结构的合理性。
（四）仓位监控管理：交易者应当建立健全仓位监控体系，实时监控仓位变化，及时发现并处理异常情况。
第四章外汇仓位管理要求第八条仓位规模管理要求：（一）交易者应当根据自己的资金规模和风险承受能力，确定合理的仓位规模。
（二）初次进行外汇交易的交易者，应当控制仓位规模在初始资金的30%以内。
（三）交易者应当根据市场波动情况，适时调整仓位规模，避免因市场波动导致的风险。
第九条仓位结构管理要求：（一）交易者应当根据市场情况、资金状况和投资策略，合理配置各类外汇品种的仓位比例。
个人外汇管理实施细则
第一章总则第一条为了规范个人外汇管理，保障外汇市场的稳定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规，制定本实施细则。
第二条本实施细则适用于在我国境内居住的个人及其直系亲属进行外汇交易、外汇存款、外汇汇出、外汇汇入等外汇业务。
第三条个人外汇管理实行年度总额管理，年度总额为每人每年等值5万美元。
国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。
第二章个人外汇交易第四条个人外汇交易包括以下内容：（一）外汇兑换：个人可以将人民币兑换成外币，或将外币兑换成人民币；（二）外汇汇出：个人可以将外币汇出境外；（三）外汇汇入：境外个人或机构可以将外币汇入境内；（四）外汇存款：个人可以将外币存入银行，或将人民币存入外汇储蓄账户；（五）外汇贷款：个人可以从银行取得外汇贷款。
第五条个人外汇交易应当遵循以下原则：（一）合法合规：个人外汇交易应当遵守国家法律法规，不得从事非法外汇交易活动；（二）真实性：个人外汇交易应当真实反映经济活动，不得虚构交易背景；（三）真实性审核：银行应当对个人外汇交易进行真实性审核，确保交易真实、合法；（四）年度总额管理：个人外汇交易应当遵守年度总额管理的规定。
第三章个人外汇存款第六条个人外汇存款包括以下内容：（一）外汇储蓄账户：个人可以将外币存入外汇储蓄账户；（二）外汇定期存款：个人可以将外币存入外汇定期存款账户；（三）外汇通知存款：个人可以将外币存入外汇通知存款账户。
第七条个人外汇存款应当遵循以下原则：（一）合法合规：个人外汇存款应当遵守国家法律法规，不得从事非法外汇存款活动；（二）真实性：个人外汇存款应当真实反映经济活动，不得虚构存款背景；（三）真实性审核：银行应当对个人外汇存款进行真实性审核，确保存款真实、合法；（四）年度总额管理：个人外汇存款应当遵守年度总额管理的规定。
第四章个人外汇汇出第八条个人外汇汇出包括以下内容：（一）汇款：个人可以将外币汇出境外；（二）旅行支票：个人可以购买旅行支票并携带出境；（三）汇票：个人可以购买汇票并携带出境。
第六章外汇风险管理(A)
（3）单零的远期外汇合同的一方，在该合同到期时 ，由于汇率的变化，交易的一方可能要拿出更多或 较少的货币去换取另一种货币的风险；
（4）形成外币资产或负债的其它交易活动；
➢ 债权债务在汇率变动前形成，债权债务的清偿在汇 率变动后进行。
净风险头寸
-65
62
5
5
2、折算风险（Translation Risk ）
➢ 概念：折算风险又称会计风险、转换风险， 是指由于汇率变动而导致企业资产负债表上以 外币计值的项目折算成本币计值时可能发生价 值变动的风险。
➢ 折算风险产生于母公司编制的合并财务报表 中，表现为本期与上期的折算可能出现差异。
第六章 外汇风险管理
一、外汇风险的相关概念 ➢ 外汇风险（Foreign Exchange Risk ）
是指经济实体或个人的以外币计值的资产与 负债，因汇率波动而引起其以基准货币(通常 是本币）衡量的价值上涨或下降的可能性。
前提：以外币计值的资产与负债 原因：汇率波动的不确定性 结果：以基准货币衡量的价值上涨或下降
➢ 规定要按现行汇率折算的资产和负债项目称为敞口 资 产 (exposed assets) 和 敞 口 负 债 (exposed liabilities),敞口资产与敞口负债的折算损益是可以相 互抵消的，所以企业的总体折算风险取决于两者的 净敞口。
➢ 如果企业存在净的敞口资产，则外币贬值使该跨国 经营企业的合并财务报表出现折算损失，外币升值 使企业出现折算收益；如果企业存在的是净的敞口 负债，则情况相反。
4
表6.1 ABC公司交易敞口头寸报表 (单位：万美元)
货币
欧元
英镑 加拿大元
中华人民共和国外汇管理条例
中华人民共和国外汇管理条例(1996年1月29日中华人民共和国国务院令第193号发布根据1997年1月14日《国务院关于修改〈中华人民共和国外汇管理条例〉的决定》修订2008年8月1日国务院第20次常务会议修订通过)目录第一章总则第二章经常项目外汇管理第三章资本项目外汇管理第三章资本项目外汇管理第四章金融机构外汇业务管理第五章人民币汇率和外汇市场管理第六章监督管理第七章法律责任第八章附则第一章总则第一条为了加强外汇管理，促进国际收支平衡，促进国民经济健康发展，制定本条例。
第二条国务院外汇管理部门及其分支机构(以下统称外汇管理机关)依法履行外汇管理职责，负责本条例的实施。
第三条本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：(一)外币现钞，包括纸币、铸币;(二)外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等;(三)外币有价证券，包括债券、股票等;(四)特别提款权;(五)其他外汇资产。
第四条境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，以及境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动，适用本条例。
第五条国家对经常性国际支付和转移不予限制。
第六条国家实行国际收支统计申报制度。
国务院外汇管理部门应当对国际收支进行统计、监测，定期公布国际收支状况。
第七条经营外汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定为客户开立外汇账户，并通过外汇账户办理外汇业务。
经营外汇业务的金融机构应当依法向外汇管理机关报送客户的外汇收支及账户变动情况。
第八条中华人民共和国境内禁止外币流通，并不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外。
第九条境内机构、境内个人的外汇收入可以调回境内或者存放境外;调回境内或者存放境外的条件、期限等，由国务院外汇管理部门根据国际收支状况和外汇管理的需要作出规定。
第十条国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循安全、流动、增值的原则。
第十一条国际收支出现或者可能出现严重失衡，以及国民经济出现或者可能出现严重危机时，国家可以对国际收支采取必要的保障、控制等措施。
公司外汇管理制度
公司外汇管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范公司外汇管理行为，提高外汇资金的管理效益和风险掌控本领，订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包含公司直属机构、分支机构，以及从事外汇资金收付、外汇交易、外汇结算业务的相关部门和人员。
第二章外汇资金收付管理第三条外汇资金收付权限设置1.公司设立特地的外汇资金交易部门，负责外汇资金的收付和管理工作。
2.外汇交易部门依据员工职能和业务需要，设置外汇资金收付权限级别，明确各级权限范围和操作限制。
3.外汇交易部门与财务部门、审计部门及相关部门紧密搭配，确保外汇资金的收付过程纪录准确及时。
第四条外汇资金收付流程1.外汇收款流程：–收款人填写外汇收款申请表，包含收款金额、币种、付款方信息等，经所属部门审核后，提交外汇交易部门。
–外汇交易部门依据收款申请表，核实收款信息及付款方信用情形，进行资金收付操作。
–外汇交易部门将资金交易流水及相关信息存档，并及时更新财务系统。
2.外汇付款流程：–付款人填写外汇付款申请表，包含付款金额、币种、收款方信息等，经所属部门审核后，提交外汇交易部门。
–外汇交易部门依据付款申请表，核实付款信息及收款方信用情形，进行资金收付操作。
–外汇交易部门将资金交易流水及相关信息存档，并及时更新财务系统。
第五条外币现钞和旅行支票管理1.公司禁止私自携带外币现钞和旅行支票出境，员工如需携带，必需提前向外汇交易部门申请，并填写相关手续和备案。
2.外汇交易部门负责领取和发放外币现钞和旅行支票，并记录相关信息，确保资金流向的透亮和安全。
第三章外汇交易管理第六条外汇交易授权和审批1.公司设立外汇交易授权委员会，负责外汇交易的监督和审批工作。
委员会由公司高级管理人员构成，总经理担负主席。
2.外汇交易授权委员会订立外汇交易授权规定和操作流程，并对特定金额及风险程度的外汇交易进行批准。
3.外汇交易部门负责向外汇交易授权委员会供应外汇交易资料和相关报告，接受委员会的监督和审批。
外汇管理制度大全
外汇管理制度大全第一章总则第一条为了规范和严格管理外汇市场，促进外汇市场的健康发展，维护国家经济安全，特制定本制度。
第二条外汇管理制度适用于国内外汇市场的所有主体和机构，包括但不限于银行、金融机构、企业、个人等。
第三条外汇管理制度执行的基本原则是合法合规、公开透明、风险可控、独立监管。
第二章外汇市场监管第四条国家外汇管理局负责外汇市场的监督和管理工作，包括对外汇市场的规则制定、监督检查、风险防范等。
第五条外汇市场主体及机构应当遵守国家外汇管理局的监管规定，接受监督检查，并配合国家外汇管理局开展监管工作。
第六条国家外汇管理局应当建立健全外汇市场的信息披露机制，及时公布外汇市场的各项规章制度、监管政策、市场风险等信息，保障市场的公开透明。
第三章外汇市场参与主体管理第七条外汇市场的主体包括银行、金融机构、企业、个人等。
外汇市场主体须具备相应的资质和条件，方可参与外汇市场的交易活动。
第八条外汇市场的主体须遵守国家外汇管理局的规章制度，履行外汇市场流通、交易、结算、资金使用等相关制度。
第九条外汇市场的主体在外汇市场的交易活动中，需遵守真实、合法、公平的原则，不得进行操纵市场、内幕交易等违法行为。
第四章外汇交易管理第十条外汇市场的交易活动应当遵守国家外汇管理局的相关规定，根据交易双方的需求和市场供求关系进行交易，并进行相应的风险管理。
第十一条外汇市场交易双方在交易活动中，应当遵守市场规则，提供真实、准确、完整的信息，并及时履行交易结算，并遵守结算规则。
第十二条外汇市场交易风险管理应当建立科学、合理、有效的风险管理制度，对风险进行评估、控制和防范，确保外汇市场的稳定和健康发展。
第五章外汇结算管理第十三条外汇市场的结算活动应当按照国家外汇管理局的相关规定进行，确保结算活动的安全和合规。
第十四条外汇结算主体应当根据交易的性质和规模，建立相应的结算系统，并配备相应的金融、技术人员，确保结算活动的顺利进行。
第十五条外汇结算主体应当建立完善的风险管理机制，进行结算活动的风险评估、控制和防范，及时发现和处理结算风险。
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……密…………封…………线…………内…………不…………要…………答…………题…………学院： 班级： 姓名： 学号：
第六章 外汇管理
一、填空题
1.外汇管理围绕外汇的 收 、 支 、存、兑等多个环节。
2.目前我国外汇储备居世界第 一 。
3.我国设立的外汇管理专门机构是外汇管理局。
4.我国于1996年正式接受《国际货币基金组织协定》第八条款，实现了经常项 目下可自由兑换。
5.目前，人民币正在逐步实现资本项目下的可兑换，最终使人民币成为可以完全自由兑换的国际货币。
二、选择题
1、我国实行外汇管理的主要负责机构是（C ）。
A.中国人民银行 B.财政部 C.国家外汇管理局 D.中国银行
2、2005年7月21日公布的中国有管理的浮动汇率制规定，人民币每天对美元的浮动幅度不超过（D ）。
A.1%
B.3%
C.1‟
D.3‟
3、目前人民币自由兑换的含义是（A ）。
A.经常项目下的交易中实现人民币的自由兑换 B.资本项目下的交易中实现人民币的自由兑换 C.国内公民个人实现人民币自由兑换 D.国内企业实现人民币自由兑换
4、以下哪种群体受到的外汇管制最为严格（A ）。
A.长期在本国境内居住的自然人 B.驻本国的外国使领馆人员 C.国际组织在本国的派员 D.设立在国外的法人
5、政府实行间接外汇管制的主要工具是（D ）。
A.可管理的外汇制度 B.复汇率
……密…………封…………线…………内…………不…………要…………答…………题…………学院： 班级： 姓名： 学号：
C.国际储备
D.外汇平准基金
6、以下不属于外汇管理主要功能的是（B ）。
A.维持汇率 B.增加国际储备数量 C.平衡国际收支
D.集中外汇资金以按政策需要分配
7、外汇储备管理的“三性”原则包括（ACD ）。
A.安全性 B.稳定性 C.流动性 D.盈利性
8、外汇管理的内容从国际收支管理和调节的角度看，可以分为（ABCD ）和货币兑换的管理等。
A.经常项目管理 B.资本项目管理 C.汇率管理
D.外汇储备管理
9、对外实行直接管制的汇率制度包括（ABC ）。
A.钉住单一货币的汇率制度 B.钉住一篮子货币的汇率制度 C.有管理的浮动汇率制 D.复汇率制
10、中央银行参与外汇市场交易的目的是（ABD ）。
A.对外汇储备的构成进行调节 B 对市场自发形成的汇率进行干预 C.获取利润 D.平衡外汇头寸
11、一般来说，有国际收支顺差的国家倾向于（CD ）。
A.限制资本流出 B.鼓励资本流入 C.限制资本流入 D.鼓励资本流出
12、2005年7月21日，中国人民银行公开宣布开始实行（ACD ）汇率制度。
……密…………封…………线…………内…………不…………要…………答…………题…………学院： 班级： 姓名： 学号：
A.以市场供求为基础的
B.参考主要发达国家货币进行调节
C.参考一篮子货币进行调节
D.有管理的
三、判断改错题
1、贸易项目的外汇收支是国际收支中最重要的项目。
（正确）
2、经常项目和资本项目下都实现了货币自由兑换，该国货币才能被列为可兑换货币。
（错误）
只要经常项目下实现货币自由兑换，即可被列为可兑换货币。
3、外汇管理有助于控制通胀，稳定国内物价。
（正确）
4、如果一国实行浮动汇率制度，则应该拥有较多的国际储备。
（错误） 较少的国际储备
5、具有国际收支顺差的国家，更倾向于限制资本流入，鼓励资本流出。
（正确）
6、我国外汇管理体制改革的最终目标是使人民币实现资本项目的自由兑换。
（错误）
实现完全自由兑换
7、当本国国际收支顺差引起外汇汇率下跌时，中央银行可通过出售外汇以稳定
汇率。
（错误）
中央银行可通过外汇平准基金买入外汇。
8、我国推进资本项目的开放，应该先放松短期资本流动，后放松长期资本流动。
（错误）
先放松长期资本流动，后放松短期资本流动。
9、发达国家的资本项目管理主要是为了避免通货膨胀，缓和对汇率和国际储备的压力。
（正确）
10、外汇管制是指国家通过各种措施限制外汇的流出。
（错误）
外汇管制既包括外汇流出的管理，也包括外汇流入的管理。
四、名词解释
1、外汇管制：指国家通过法律、法规或政策授权国家货币管理当局或其他政府机构，对外汇的收支、买卖、借贷、转让以及国际间的结算、外汇汇率和外汇市场所实施的一种限制性的政策措施。
2、汇率的间接管制：是指政府利用外汇平准基金，干预外汇市场，使汇率稳定的一种措施。
3、资本项目可兑换：避免对跨国界的资本交易及与之相关的汇兑支付和转移的限制，避免实行歧视性货币安排，避免对跨国资本交易征税或补贴。
……密…………封…………线…………内…………不…………要…………答…………题…………学院： 班级： 姓名： 学号：
4、货币的完全可兑换性：是指一国货币既实现了经常项目下的可自由兑换，也实现了资本项目 下的可自由兑换，对经常项目下的可兑换由IMF 第八款所规定，资本项下的可兑换一般表现为基本取消了对资本流出、流入的限制性措施。
五、简答题
1、简述外汇管理的优点和局限性。
优点：（1）促进国际收支平衡 （2）维持本币汇率稳定 （3）稳定国内物价水平 （4）促进对外贸易发展 （5）保护国内工业部门
局限性：（1）破坏自由外汇市场机制对资源配置的作用 （2）阻碍国际贸易发展，加剧国际贸易摩擦 （3）增加政府、企业的行政费用和交易成本 （4）限制国际资本流动
2、目前我国实现人民币资本项目可自由兑换尚不具备哪几方面的基本条件？ （1）利率市场化尚未实现 （2）人民币汇率生成机制缺乏弹性
（3）金融监管体制有待完善 3、简述外汇管制的目的和内容？
答：外汇管制亦称外汇管理，指一国政府授权货币金融当局或其他政府机构，通过法令对外汇的收支，买卖，借贷，转移及国际间结算外汇汇率和外汇市场等实行控制。
目的：
（1）协调本国对外贸易,促进本国经济发展； （2）限制资本外逃,改善国际收支； （3）稳定外汇汇率,保持国内物价稳定； （4）促进本国某些工业的发展。
内容：
（1）对贸易外汇的管制； （2）对非贸易外汇的管制； （3）对资本输出入的管制； （4）对汇率的管制。