普惠金融背景下小微企业融资金融创新研究

普惠金融背景下小微企业融资金融创新研究作者：李鹏孙卫国

来源：《时代经贸》2019年第27期

【摘要】党的十九大报告指出了中国特色社会主义新时代已经来临，当前阶段社会中生产力水平得到了有效提升，许多方面的生产能力都达到了世界前列。在整个发展过程中有一个比较突出的问题，即是发展缺乏了一定的均匀性，这也是人民美好生活发展的主要制约因素。金融是当前社会经济体制的核心，对于我国当前发展不均衡的情况而言，金融服务实体经济能力有着很重要的作用。普惠金融的目的是为了将金融服务尽可能的做到全面，不仅将传统的金融服务范围进行了打破，而且有效实现了金融服务的广泛覆盖，中小微企业作为实体经济的主要组成部分，是普惠金融发展的主要方向。

【关键词】普惠金融;小微企业;融资;金融研究

为了解决当前社会中发展不平衡、不充分的问题，需要对金融体制进行适当的改革，有效增强金融服务实体经济的能力，将融资金融的比重进行适当调节，才能保证资本市场的全面发展。小微企业由于自身的特征普遍存在着融资难的问题，所以在当前大力推广普惠金融的政策下需要从多方面去解决小微企业的融资问题。

一、发展惠普金融的重要性

大力发展普惠金融会为小微企业的融资金融创新带来很强的促进作用，惠普金融为其提供了合理的权益，在和其他企业进行竞争时有足够的竞争能力，能够享受到相应的金融服务权力，在普惠金融的快速发展下，金融覆盖面和渗透率都会得到有效的提升和改善，并且小微企业的服务水平也得到了合理的提升，同时对弱势群体的金融消费权力还有这很强的保护作用。为了保证小微企业可以获得合理的价格、方便的金融服务，普惠金融提出了需要加强对小微企业的政策扶持，并且还需要不断地完善市场体制，从而不断地提高金融服务的可行性。

二、小微企业融资在普惠金融背景下的理论概述

在国家相关政策的施行下，普惠金融的发展主要内容包括了坚持民生金融优先，更好的满足人民的日常生活需求，并且金融改革和发展成果的扩散还会得到强力的推动，有效的做到金融业的全面覆盖以及可持续发展。小微企业是当前实体经济的主要组成部分，在社会中的各个方面都发挥着很强的作用，首先会促进市场产生更多的就业机会，还会给群众的生活带来更多的便利，有效的推进科学技术发展创新。据国家工信部的相关数据表示，中小微企业的税收占据了国家总税收值的一半，这些企业营造的总体经济价值占据了国家生产总值的六成，并且还提供了大量的就业岗位。根据对中国小企业融资状况的具体调查显示，在许多的微小企业发展壮大过程中都有着很强的融资需求，但是就当前社会的实际情况来观察，仍然有许多的中小型

企业由于信用记录不够完善，缺乏足够的不动产抵押资本等，难以获得大量的融资，即使获得了足够的融资之后也很难承受融资成本，所以在当前中小企业中存在着融资难、融资慢、融资贵等情况，制约了中小微企业的金融创新和发展。在处理中小微企业的融资问题上，普惠金融体系的建设产生着很大的作用。通过对普惠金融路径的有效探索，促进实体经济的发展，确保小微企业的转型升级，实现小微企业金融和投资两者之问的深度结合，保证中小微企业能够做到可持续发展。普惠金融的发展包括了三个部分，首先则是有效的解决小微企业中的资金问题，将传统需要利用不动产进行抵押担保获取资金的模式改革变为对所有资产进行评价的模式，确保小微企业在发展时能够快速获得发展资金，其次则是需要有效的提升小微企业使用金融产品的能力，通过大数据方式满足企业在资金管理方面的需求，促进财富全球化的实现，最后则是需要帮助小微企业制定合理的融资金融创新策略，通过对技术和模式的创新合理的提升企业的资金管理，实现企业金融的可持续增长。

三、小微企业融资经融创新问题

（一）小微企业自身的特点

小微企业自身体系中存在着很多问题，抑制了企业融资经融的发展，主要有人员治理结构不够完善，相关的经营管理能力也不够强，产品生产过程中也缺乏了足够的生产技术，企业的抗风险能力与其他大型企业相比较十分低端，甚至还存在着一定的倒闭和破产等风险。小企业因为发展所需，所以经常会存在负债的现象，并且由于小微企业规模不够大，在生产中没有新进的生产技术，相关的经营管理理念没有适应时代的发展做出及时的更新，因此难以产生足够的经济效益，小微企业缺乏了硬性条件，所以在考核时难以达到考核的基本要求，并且小微企业其内部财务管理工作也存在着许多不规范的现象，例如在小微企业中常见的逃税、做假账等现象，这些情况都是银行对企业的评判基础之一，所以小微企业很难通过银行的考核。在小微企业融资状况上，其贷款时间较短，大都是临时性的贷款需求，并且相应的贷款金额都比较小，在贷款的过程中还缺少了相应的抵押物，所以小微企业的融资十分困难。

（二）金融体制的影响

我国当前的金融体制有一个很重要的特征就是以银行融资作为核心，在这个金融体系下，银行在整个市场经济体制下具有很大的优势。并且当前的资本市场体系分层不够明显，小微企业融资困难的情况并不仅仅受到来自自身性质的约束，还包括了整个经济体制转型滞后所产生的消极影响。长期以来银行都是政府的主要金融依靠，其中还包括了对国有企业预算的软约束，在这样的环境下银行贷款则主要面向大型企业和政府部门，所以对于小微企业的发展缺少了足够的照顾。相比较小微企业来说，政府的融资平台以及国企对贷款有着更强的争夺能力，小微企业缺乏了足够的硬性实力去争取贷款。

（三）小微企业担保能力不够

没有合理并且价值足够的抵押担保，使得部分小微企业难以实现贷款。在当前小微企业的信用担保中，小微企业信用能力的提升速度极其缓慢。社会中的大部分担保企业都是在政府的支持下开始建设的，但是在这个建设过程中政府只做到了筹建之初的资金投入，缺乏了后续资金的投入，所以很难产生较强的作用。在当前的市场环境中，仅仅依靠银行的运转是很難实现普惠金融目的的，通过对其他机构的借力，有效的拓宽服务渠道，合理的实现普惠金融业务的发展。

四、提升小微企业融资效率的措施

（一）确立合理的担保体系

随着小微企业融资的不断深入，许多的融资担保公司也不断地涌现。融资担保的出现为小微企业的贷款提供了合理的竞争力，帮助了小微企业不依赖财务报表和抵押物实现贷款，主要通过对企业的资信评价以及灵活多样的反担保措施，给诚实经营业绩真实的企业提供足够的担保，并且还产生了良好的社会经济效益。担保公司在为小微企业进行担保，与银行开展合作工作时，需要根据客户的不同需求选择合适的对象，做好贷款担保工作，不断提高与银行的合作质量和水平。

（二）企业融资体系的完善

对融资体系的完善需要从多个方面人手，其中包括了对信贷政策进行创新、实施政府融资机制的改革、发展互联网金融机制、针对性减免税收、完善中小企业征信体系等。将收款质押融资政策措施做到尽可能的完善，有效的扩大知识产权、股权等质押代业务的开展，实现小微企业贷款资产向证券化的发展创新。将信贷政策导向的效果评估尽可能地做到全面，合理的引导金融机构可以给小微企业的发展提供合理的支持。对地方政府过度追求经济发展速率的现象要进行适当的管理，深化地方政府融资机制改革，同时还需要有力的推动国有企业的改革。互联网的发展实现了金融的信息化服务，对小微企业信息化服务体系的确立有着较强的促进作用。实施对小微企业的税收减免可以有效的减少小微企业的负担，提升他们的经济效益。对征信体系的完善可以有效的缓解小微企业融资难、贵等问题，并且还给社会带来了更多的就业机会。

五、结语

小微企业时普惠金融发展的主要方向，也是不可缺少的環节之一，在当前环境下小微企业融资金融创新发展主要面临着融资难、融资贵的问题，所以为了有效的解决这些问题，需要通过制定合理的解决途径，对相应的金融机构管理实施一定的改革，确保小微企业金融创新发展稳定。

（青岛大学财务处，山东青岛 266071）