商业银行信用管理主要内容
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突发性存款流失原因：来自百度文库
➢ 债权人突然担心该银行的偿付能力 ➢ 其他银行或金融机构的支付危机引
起的波及整个银行业的“传染效应”
❖ 其他原因
银行之间竞争的加剧 客户提现的需求的叠加 客户投资偏好的变化
（二）存款业务中流动性风险的管理
❖ 流动性风险是致命的风险，持续的挤兑最终可能导致银行 倒闭。 ❖ 表：2007年以来几次重大的银行挤兑风波
❖ 资产负债期限不匹配造成流动性缺口——借短 贷长
商业银行的资金来源由各种存款和其他借入资金构 成，其中大部分存款和借入资金是短期的，但银行 的资金运用中，有相当一部分是中长期贷款，换而 言之，大量的短期负债资金被投放于成熟期较长的 贷款或其他投资
❖ 突发性因素导致存款大量流失
在非正常状态下突发性存款大量 流失所引起的流动性风险，这是 一种非系统风险。
❖ 培育银行的忠诚客户，维持相对稳定的存款。
较小的银行或欠发达市场 市场份额较大的银行倾向于
的银行多依赖资产管理 负债管理
❖ 原因：
• 货币市场发展不健全 • 自身信用能力不足
❖ 操作：
——少持有流动性较高但收 益较低的资产
❖ 原因：
• 金融市场发达 • 银行信誉高，融资能力强
• 资产与负债匹配
操作：
主要表现：
❖ 贷款到期无法收回 ❖ 贷款贬值
（一）信贷风险的成因
1、政府信用与银行信贷风险
❖ 国有商业银行对信贷资金投向和投量的掌握仍在很 大程度上受政府的左右，政府严重干涉了商业银行 的自主经营。
（一）信贷风险的成因
2、企业信用与银行信贷风险
❖ 企业大部分是由原来的国有企业转变而来，缺乏内 在动力和外在压力，对资金运用较少考虑效益和风 险，造成资源低效使用和浪费，是短期贷款长期化 、长期贷款固定化，企业亏损以赖账的方式转嫁给 银行，形成信贷风险，并通过重组和改制，进行逃 债和废债。
应对流动性风险的主要途径： 在资产负债表中“存储”流动性——资产管理
❖ 保留一定的现金资产和信誉好，流动性强、易变现的证 券，如短期国债等，当需要流动性时就出售这些证券
在金融市场购买流动性——负债管理
❖ 在金融市场拆借资金、发行存款证、发行票据、发行证 券等来筹措资金，弥补流动性不足
通过风险防范保留核心存款——客户管理
❖ 收硬付软，借软贷硬的币种选择原则
对将要收入或构成债权的项目选用货币值稳定趋 升的“硬”货币，对将要支付或构成债务的项目 选用币值明显趋跌的“软”货币
❖ 扬长避短、趋利避害的债务互换策略
指两个或多个债务人运用各自在国际金融市场上的相对 优势，通过金融机构的中介，互相交换所借债务的货币 种类或债务利息率的种类和水准，以弥补各自在市场上 直接筹借这类货币或利息率的相对劣势，这种互相取长 补短，各得其所的交易方式成为债务互换
手段二：风险分散（风险组合）
❖ 对于负债，分散的途径是扩大负债的品种，调整 负债的结构，保持负债对象的多样化，避免挤兑 的冲击。
❖ 对于资产，分散风险的途径是实现资产结构的多 样化，选择相关系数较小的资产进行搭配。
❖具体包括：扩大资产投放对象、均衡资产分布 的数量、调整资产性质分布结构、取银团贷款
风险财务处理对策
❖ 指风险自留、保留和补偿风险损失准备等，它是风险 损失发生后的财务处理和经济补偿对策
手段一：风险回避 ❖ 指银行因发现从事某种经营活动可能带来风险损失
，有意识地采取回避措施，即，对项目进行选择性 惜贷，在回避风险的同时，也会减少银行收益。 ❖ 具体包括：
1、资产结构短期化 2、投资时避重就轻 3、币种选择“收硬付软”“借软贷硬” 4、扬长避短进行债务互换
第二章
商业银行信用管理的主要内容
第一节 商业银行对主要业务的信用管理 一、存款业务中信用风险的管理
❖ 对于银行来讲，存款业务中主要风险是挤兑风险，或称流动 性风险。 存款人对银行稳定性的怀疑而集体挤兑，从而导致商业银 行的流动性出现重大问题，即银行出现流动性风险。
❖ （一）流动性风险的成因
一般情况下的信用风险与流动性
❖ 资产结构短期化
降低各种资产的平均期限和提高短期资产的比重 资产结构的短期化既有利于增强流通以应付信用
风险，也有利于利用利率敏感性来调整资产负债 或利率定价来处理市场风险，短期化策略避免了 长期性资产所特有的一系列风险
❖ 避重就轻的投资选择原则
在多种可供选择的投资项目进行权衡时，要注重 变异系数所显示的风险大小，选择风险小的项目 ，避免风险过大的投资
（1）扩大资产投放的对象
扩大资产投放的对象，就是指在资产总额一定的情况下 ，尽量把资产投向更多的债务人。对于贷款来说，主要 是贷给更多的借款人。
在资产总额一定和债务人数一定的情况下，银行为了有 效降低全部贷款的风险水平，应把贷款分散在众多的、 独立的行业和产品上。
长江集团各成员核心业务
（二）信贷风险的管理 ❖ 信贷风险管理
商业银行运用适当的方法和对策，对信贷管理活动中的 各种贷款风险进行识别、衡量和分析，并在此基础上控 制风险损失的发生，保证银行信贷资金的安全。
❖ 控制信贷风险是信用风险管理的核心和目的。
❖ 控制信贷风险的对策主要分为如下两大类：
风险控制对策
❖ 对贷款风险进行回避、转嫁或分散等风险发生前的控 制对策，它是预防或减少风险发生
• 保持一定量的流动性较强的 • 通过金融市场融资、扩大金
资产
融市场的融资渠道和融资规
• 选择交易活跃、变现能力强
模。
金融投资产品
• 合理安排融资规模、融资时
间和偿债能力
二、贷款业务中信用风险的管理
❖ 所谓信贷风险，即商业银行的信贷活动中，由于 各种事先无法准确预料的因素影响，使银行贷款 资金遭受损失的一种可能性。
（一）信贷风险的成因
3、银行内部控制与银行信贷风险
❖ 目前银行贷款管理制度不完善，业务操作不规范； 风险管理意识淡薄，风险管理机制不健全，部分信 贷人员业务素质不高，责任心不强，使银行贷款质 量下降、风险增加
（一）信贷风险的成因
4、信用法规的不健全与银行信贷风险
❖ 当前我国的法律制度不健全，尤其是关于信用的 法律几乎是一片空白，使得信用管理缺乏必要的 基础和保障，众多的失信行为不能被完整的记录 在案
➢ 债权人突然担心该银行的偿付能力 ➢ 其他银行或金融机构的支付危机引
起的波及整个银行业的“传染效应”
❖ 其他原因
银行之间竞争的加剧 客户提现的需求的叠加 客户投资偏好的变化
（二）存款业务中流动性风险的管理
❖ 流动性风险是致命的风险，持续的挤兑最终可能导致银行 倒闭。 ❖ 表：2007年以来几次重大的银行挤兑风波
❖ 资产负债期限不匹配造成流动性缺口——借短 贷长
商业银行的资金来源由各种存款和其他借入资金构 成，其中大部分存款和借入资金是短期的，但银行 的资金运用中，有相当一部分是中长期贷款，换而 言之，大量的短期负债资金被投放于成熟期较长的 贷款或其他投资
❖ 突发性因素导致存款大量流失
在非正常状态下突发性存款大量 流失所引起的流动性风险，这是 一种非系统风险。
❖ 培育银行的忠诚客户，维持相对稳定的存款。
较小的银行或欠发达市场 市场份额较大的银行倾向于
的银行多依赖资产管理 负债管理
❖ 原因：
• 货币市场发展不健全 • 自身信用能力不足
❖ 操作：
——少持有流动性较高但收 益较低的资产
❖ 原因：
• 金融市场发达 • 银行信誉高，融资能力强
• 资产与负债匹配
操作：
主要表现：
❖ 贷款到期无法收回 ❖ 贷款贬值
（一）信贷风险的成因
1、政府信用与银行信贷风险
❖ 国有商业银行对信贷资金投向和投量的掌握仍在很 大程度上受政府的左右，政府严重干涉了商业银行 的自主经营。
（一）信贷风险的成因
2、企业信用与银行信贷风险
❖ 企业大部分是由原来的国有企业转变而来，缺乏内 在动力和外在压力，对资金运用较少考虑效益和风 险，造成资源低效使用和浪费，是短期贷款长期化 、长期贷款固定化，企业亏损以赖账的方式转嫁给 银行，形成信贷风险，并通过重组和改制，进行逃 债和废债。
应对流动性风险的主要途径： 在资产负债表中“存储”流动性——资产管理
❖ 保留一定的现金资产和信誉好，流动性强、易变现的证 券，如短期国债等，当需要流动性时就出售这些证券
在金融市场购买流动性——负债管理
❖ 在金融市场拆借资金、发行存款证、发行票据、发行证 券等来筹措资金，弥补流动性不足
通过风险防范保留核心存款——客户管理
❖ 收硬付软，借软贷硬的币种选择原则
对将要收入或构成债权的项目选用货币值稳定趋 升的“硬”货币，对将要支付或构成债务的项目 选用币值明显趋跌的“软”货币
❖ 扬长避短、趋利避害的债务互换策略
指两个或多个债务人运用各自在国际金融市场上的相对 优势，通过金融机构的中介，互相交换所借债务的货币 种类或债务利息率的种类和水准，以弥补各自在市场上 直接筹借这类货币或利息率的相对劣势，这种互相取长 补短，各得其所的交易方式成为债务互换
手段二：风险分散（风险组合）
❖ 对于负债，分散的途径是扩大负债的品种，调整 负债的结构，保持负债对象的多样化，避免挤兑 的冲击。
❖ 对于资产，分散风险的途径是实现资产结构的多 样化，选择相关系数较小的资产进行搭配。
❖具体包括：扩大资产投放对象、均衡资产分布 的数量、调整资产性质分布结构、取银团贷款
风险财务处理对策
❖ 指风险自留、保留和补偿风险损失准备等，它是风险 损失发生后的财务处理和经济补偿对策
手段一：风险回避 ❖ 指银行因发现从事某种经营活动可能带来风险损失
，有意识地采取回避措施，即，对项目进行选择性 惜贷，在回避风险的同时，也会减少银行收益。 ❖ 具体包括：
1、资产结构短期化 2、投资时避重就轻 3、币种选择“收硬付软”“借软贷硬” 4、扬长避短进行债务互换
第二章
商业银行信用管理的主要内容
第一节 商业银行对主要业务的信用管理 一、存款业务中信用风险的管理
❖ 对于银行来讲，存款业务中主要风险是挤兑风险，或称流动 性风险。 存款人对银行稳定性的怀疑而集体挤兑，从而导致商业银 行的流动性出现重大问题，即银行出现流动性风险。
❖ （一）流动性风险的成因
一般情况下的信用风险与流动性
❖ 资产结构短期化
降低各种资产的平均期限和提高短期资产的比重 资产结构的短期化既有利于增强流通以应付信用
风险，也有利于利用利率敏感性来调整资产负债 或利率定价来处理市场风险，短期化策略避免了 长期性资产所特有的一系列风险
❖ 避重就轻的投资选择原则
在多种可供选择的投资项目进行权衡时，要注重 变异系数所显示的风险大小，选择风险小的项目 ，避免风险过大的投资
（1）扩大资产投放的对象
扩大资产投放的对象，就是指在资产总额一定的情况下 ，尽量把资产投向更多的债务人。对于贷款来说，主要 是贷给更多的借款人。
在资产总额一定和债务人数一定的情况下，银行为了有 效降低全部贷款的风险水平，应把贷款分散在众多的、 独立的行业和产品上。
长江集团各成员核心业务
（二）信贷风险的管理 ❖ 信贷风险管理
商业银行运用适当的方法和对策，对信贷管理活动中的 各种贷款风险进行识别、衡量和分析，并在此基础上控 制风险损失的发生，保证银行信贷资金的安全。
❖ 控制信贷风险是信用风险管理的核心和目的。
❖ 控制信贷风险的对策主要分为如下两大类：
风险控制对策
❖ 对贷款风险进行回避、转嫁或分散等风险发生前的控 制对策，它是预防或减少风险发生
• 保持一定量的流动性较强的 • 通过金融市场融资、扩大金
资产
融市场的融资渠道和融资规
• 选择交易活跃、变现能力强
模。
金融投资产品
• 合理安排融资规模、融资时
间和偿债能力
二、贷款业务中信用风险的管理
❖ 所谓信贷风险，即商业银行的信贷活动中，由于 各种事先无法准确预料的因素影响，使银行贷款 资金遭受损失的一种可能性。
（一）信贷风险的成因
3、银行内部控制与银行信贷风险
❖ 目前银行贷款管理制度不完善，业务操作不规范； 风险管理意识淡薄，风险管理机制不健全，部分信 贷人员业务素质不高，责任心不强，使银行贷款质 量下降、风险增加
（一）信贷风险的成因
4、信用法规的不健全与银行信贷风险
❖ 当前我国的法律制度不健全，尤其是关于信用的 法律几乎是一片空白，使得信用管理缺乏必要的 基础和保障，众多的失信行为不能被完整的记录 在案