陆家嘴2018年财务风险分析详细报告

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陆家嘴2019年财务分析结论报告

陆家嘴2019年财务分析综合报告陆家嘴2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为634,101.21万元，与2018年的545,940.45万元相比有较大增长，增长16.15%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析2019年营业成本为599,926.02万元，与2018年的581,703.87万元相比有所增长，增长3.13%。

2019年销售费用为14,853.4万元，与2018年的18,106.86万元相比有较大幅度下降，下降17.97%。

2019年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。

2019年管理费用为34,609.05万元，与2018年的36,277.77万元相比有所下降，下降4.6%。

2019年管理费用占营业收入的比例为2.34%，与2018年的2.87%相比有所降低，降低0.53个百分点。

营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。

2019年财务费用为98,283.02万元，与2018年的98,807.81万元相比有所下降，下降0.53%。

三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。

因此与2018年相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，陆家嘴2019年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析陆家嘴2019年的营业利润率为42.45%，总资产报酬率为8.64%，净资产收益率为19.16%，成本费用利润率为68.02%。

企业实际投入到企业自内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

陆家嘴2018年财务分析结论报告-智泽华

陆家嘴2018年财务分析综合报告内部资料，妥善保管第 1 页共 3 页陆家嘴2018年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润为545,940.45万元，与2017年的492,125.94万元相比有较大增长，增长10.94%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析2018年营业成本为581,703.87万元，与2017年的468,061.74万元相比有较大增长，增长24.28%。

2018年销售费用为18,106.86万元，与2017年的13,105.9万元相比有较大增长，增长38.16%。

2018年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

2018年管理费用为36,277.77万元，与2017年的35,962.81万元相比变化不大，变化幅度为0.88%。

2018年管理费用占营业收入的比例为2.87%，与2017年的3.86%相比有所降低，降低0.99个百分点。

营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。

2018年财务费用为98,807.81万元，与2017年的128,078.26万元相比有较大幅度下降，下降22.85%。

三、资产结构分析与2017年相比，2018年存货占营业收入的比例明显下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2017年相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，陆家嘴2018年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析陆家嘴2018年的营业利润率为43.00%，总资产报酬率为8.10%，净资产收益率为19.10%，成本费用利润率为63.66%。

企业实际投入到企业自身经。

东方明珠的财务分析报告(3篇)

第1篇一、引言东方明珠塔，位于上海市浦东新区陆家嘴金融贸易区，是上海的标志性建筑之一，也是世界上最高的电视塔之一。

自1995年对外开放以来，东方明珠塔不仅成为游客的必游之地，也为上海市的旅游业和经济发展做出了巨大贡献。

本报告将对东方明珠塔的财务状况进行详细分析，旨在评估其经营效益、财务风险以及未来发展潜力。

二、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析- 流动资产：东方明珠塔的流动资产主要包括现金及现金等价物、应收账款和存货等。

近年来，随着游客数量的增加，应收账款有所上升，但整体流动资产规模保持稳定。

- 非流动资产：主要包括固定资产、无形资产和长期投资等。

固定资产规模较大，主要是东方明珠塔的主体结构、观光设施等。

无形资产主要包括土地使用权、商标权等。

2. 负债结构分析- 流动负债：主要包括短期借款、应付账款和预收账款等。

近年来，随着业务的发展，短期借款有所增加，但整体流动负债规模可控。

- 非流动负债：主要包括长期借款和长期应付款等。

长期借款主要用于东方明珠塔的维护和升级改造。

3. 所有者权益分析- 实收资本：东方明珠塔的实收资本保持稳定，反映了投资者对公司的信心。

- 资本公积：资本公积主要用于公司增资扩股和利润分配等。

（二）利润表分析1. 营业收入分析- 门票收入：作为东方明珠塔的主要收入来源，门票收入近年来呈现稳定增长趋势。

- 商业收入：包括餐饮、购物、娱乐等收入，近年来也有所增长。

- 广告收入：随着东方明珠塔知名度的提高，广告收入也有所增加。

2. 营业成本分析- 门票成本：主要包括门票印刷、售票系统维护等。

- 运营成本：包括人员工资、设施维护、能源消耗等。

- 财务费用：主要包括利息支出等。

3. 利润分析- 营业利润：近年来，随着营业收入的增加和成本的控制，营业利润有所提升。

- 净利润：净利润是公司最终的经营成果，近年来也呈现稳定增长趋势。

三、财务比率分析（一）偿债能力分析1. 流动比率：流动比率反映了公司短期偿债能力，近年来东方明珠塔的流动比率保持在合理水平。

陆家嘴2019年上半年财务风险分析详细报告

陆家嘴2019年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为1,016,772.63万元，2019年上半年已经取得的银行短期借款为1,278,866.25万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为1,840,046.03万元，2019年上半年已经发生的非流动负债合计为2,474,147.44万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为2,856,818.66万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为985,887.34万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是1,512,052.39万元，实际已经取得的短期贷款金额为1,278,866.25万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为1,512,052.39万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为1,775,134.92万元，在5年之内偿还的贷款总规模为2,301,299.97万元，当前实际的长短期借款合计为3,343,533.45万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为292,978.91万元。

不过，该资金缺口在企业持续经营0.99个分析期之后可被盈利填补。

企业负债水平较高，且经
内部资料，妥善保管第页共1 页。

600663陆家嘴2023年上半年经营风险报告

陆家嘴2023年上半年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险陆家嘴2023年上半年盈亏平衡点的营业收入为200,825.29万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为49.26%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过194,962.22万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。

2、财务风险从资本结构和资金成本来看，陆家嘴2023年上半年的带息负债为6,930,351.38万元，企业的财务风险系数为1.75。

经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供584,396.16万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)3 2 8非流动负债2,237,178.03 1.42 3,644,551.0562.91 3,910,733.847.3固定资产159,995.16 1.5 382,814.92 139.27 370,719.29 -3.16长期投资4,610,048.3 7.04 5,204,354.86 12.89 5,903,470.4213.432、营运资本变化情况2023年上半年营运资本为584,396.16万元，与2022年上半年的439,696.72万元相比有较大增长，增长32.91%。

3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供1,235,485.5万元的流动资金。

但企业投融资活动没有为企业经营活动提供足够的资金保证，经营活动是不协调的。

经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货24.28 0.53 17.04经营性负债增减变化表(万元)4、营运资金需求的变化2023年上半年营运资金需求为1,235,485.5万元，与2022年上半年的689,250.32万元相比有较大增长，增长79.25%。

陆家嘴2019年财务分析详细报告

陆家嘴2019年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况陆家嘴2019年资产总额为9,144,017.53万元，其中流动资产为3,760,497.59万元，主要分布在存货、其他流动资产、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的65.31%、11.07%和9.59%。

非流动资产为5,383,519.95万元，主要分布在长期投资和递延所得税资产，分别占企业非流动资产的79.45%、3.14%。

资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产9,144,017.53100.007,811,264.72100.008,118,012.05100.00流动资产3,760,497.5941.133,586,204.0745.913,643,200.6744.88长期投资4,277,375.1246.783,677,045.4547.073,517,794.0243.33固定资产161,648.47 1.77 183,703.27 2.35 131,439.41 1.62 其他944,496.35 10.33 364,311.92 4.66 825,577.95 10.172.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的65.31%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

流动资产构成表项目名称2019年 2018年 2017年数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)流动资产 3,760,497.59100.003,586,204.07 100.003,643,200.67 100.00 存货 2,456,167.1165.312,110,829.86 58.862,149,079.58 58.99 应收账款 49,985.3 1.33 53,780.89 1.50 28,547.87 0.78 其他应收款 46,320.91 1.23 74,622.72.08 60,583.04 1.66 交易性金融资产 174,427.414.64 325,578.95 9.08 0 0.00 应收票据 00.000.000.00 货币资金 360,723.95 9.59 367,483.23 10.25 352,519.22 9.68 其他672,872.9117.89 653,908.4318.231,052,470.9528.893.资产的增减变化2019年总资产为9,144,017.53万元，与2018年的7,811,264.72万元相比有较大增长，增长17.06%。

上海九百2018年财务风险分析详细报告

上海九百2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供1,966.06万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供25,109.29万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕27,075.35万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为31,023.57万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是40,882.79万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为50,742.01万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为60,601.22万元，在5年之内偿还的贷款总规模为80,319.66万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，但经营业务亏损。

资金链断裂风险等级为1级。

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上海市浦东新区陆家嘴街道2018年度部门决算

上海市浦东新区陆家嘴街道2018年度部门决算目录第一部分部门概况第二部分 2018年度部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款支出决算表九、资产负债情况表第三部分 2018年度部门决算情况说明第四部分名词解释第一部分部门概况一、主要职能陆家嘴街道办事处是浦东新区区政府的派出机关，依法在辖区内履行相应的政府服务和管理职能。

同时，街道要动员社会各方广泛参与，构建社区共治平台。

主要职能包括：（一）统筹社区发展。

统筹落实社区发展的重大决策和社区建设规划，参与辖区公共服务设施建设规划编制，推动辖区健康、有序、可持续发展。

（二）组织公共服务。

组织实施与居民生活密切相关的卫生、文化体育、社区教育、为老服务等社区公共服务，落实人力资源社会保障、民政、计划生育等领域的相关政策。

（三）实施综合管理。

对辖区内的城市管理、人口管理、社会管理等地区性、综合性工作，承担组织领导和综合协调职能。

（四）监督专业管理。

对辖区内各类专业执法工作组织开展群众监督和社会监督。

（五）动员社会参与。

动员各类驻区单位、社区组织和社区居民等社会力量参与社区治理，引导驻区单位履行社会责任，整合辖区内社会力量，形成社区共治合力，为社区发展服务，推动社区公益慈善事业发展。

（六）指导基层自治。

指导居委会建设，健全自治平台，组织社区居民和单位参与社区建设和管理。

（七）维护社区平安。

承担辖区社会治安综合治理工作，反映社情民意，化解矛盾纠纷，维护社区平安。

（八）做好国防教育和兵役等工作。

（九）法律、法规、规章规定的其他职能和区人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成从预算单位构成看，上海市浦东新区陆家嘴街道部门决算包括：上海市浦东新区陆家嘴街道本级决算、下属行政事业单位决算。

上海浦东新区统计年鉴社会经济发展指标数据：2018年陆家嘴金融贸易区主要经济指标统计

主要景点接待人次
万人次
商办楼宇数
商注办:地楼方宇财平政均收入入驻即率为原"地方税收"口径.后续相关指%标口径相同.
2246.25 246 1490.1 92.2
251 1513.29 87.9
摘编自《上海浦东新区统计年鉴2019》
单位
亿元亿元亿元亿元亿元万平方米万平方米个亿美元亿美元个亿元
2017
931.72 233.07 193.55 159.57 78.66 19.84 175.83 515 71.02 23.19 2208 2019.8
1053.7 264.00 145.63 116.93 58.31 63.60 184.45 469 24.50 28.44 2421 863.69
上海浦东新区2018年陆家嘴金融贸易区主要经济指标统计2018
指标
税收总额(税务部门口径) 一般公共预算收入固定资产投资额
房地产开发投资额办公楼及商业营业用房
房地产新开工面积房地产竣工面积外商直接投资项目外商直接投资合同金额外商直接投资实际到位金额新增内资企业注册户数新增内资企业注册资本
金融业增加值期末金融机构数
外资银行法人行基金总公司期末认定跨国公司地区总部个数举办展览(博览)次数商品销售总额(限额以上) 社会消费品零售总额(限额以上) 期末星级宾馆个数
亿元个个个个次亿元亿元个
825 18 51 95 164 18020.19 508.33 34
849 19 52 105 135 22096.8 521.72 37