国内外高校精算教育的比较研究

第24卷第5期金融教育研究Vol．24No．5 2011年9月Research of Finance and Education Sep．2011国内外高校精算教育的比较研究张薏1，李玮2（1．上海金融学院，上海201209；2．江西师范大学，江西南昌330022）摘要：2010年12月14日，国际精算协会（IAA）接纳中国精算师协会（CAA）成为其第63位正式单位会员。

2011年3月17日，中国精算师协会（CAA）与英国精算师协会（I＆FA）签署了精算考试相互认可备忘录。

这标志着中国精算师资格考试在通往国际化的道路上迈出了实质性的步伐，中国的精算教育正在逐步获得国际标准的认可。

随着市场经济的发展，对精算教育的要求也会越来越高。

高校教育只是精算教育的一个方面，只有与职业教育相配合，与业界共同努力，才能培养出优秀的精算专业人才。

关键词：精算教育；培养计划；实践课程；对外交流中图分类号：G420文献标识码：A文章编号：2095－0098（2011）05－0076－05一、引言我国精算的高校教育始于南开大学，该校在1988年秋招收了首届精算研究生，原湖南财经学院（现在的湖南大学）紧随其后于1991年秋在保险系下开始招收精算方向的本科生。

至今为止，复旦大学、中国人民大学、中央财经大学等几十所高校相继开展了精算方向的本科、研究生教育，并配合引入了北美精算师资格考试体系、英国精算师资格考试体系以及日本精算师资格考试体系。

从某种意义上讲，我国高校精算教育与精算师资格考试存在密切联系。

最初开展精算教育的高校无一例外地设立了考试中心，这些中心的成立对中国的精算教育快速发展起到了积极的推动作用。

中国精算师资格考试从1999年开展至今，十多年间共205人获得中国精算师资格，1257人获得中国准精算师资格。

但是这些获取职业资格、甚至从事精算工作的人员并非都接受过高校精算教育，我国高校精算教育与国际精算协会的教育要求还有一定的距离。

二、我国高校精算教育的培养模式我国高校的精算教育是从研究生教育开始的，而且以硕士教育为主。

因为精算是跨学科的综合边缘学科，涉及数学、统计、金融、保险等各个方面，所以归口多样化，目前大致有以下几种：归属于保险专业、归属于统计专业和归属于数学专业。

另外，开办精算教育的学校各自偏重于不同的资格考试体系，在学生的培养和教学大纲的制定上也有所不同。

接下来，我们通过对比两所国内高校的培养模式来说明这一点。

（一）中国人民大学的培养模式中国人民大学自1993年开始，在统计学院下的统计学专业设立了“风险管理和精算”方向，开始了精算本科招生，并在瑞士再保险公司资助下设立了SOA考试中心。

2004年，该校又在经济学下设立了风险管理与精算硕士点和博士点，研究方向包括：养老金与社会保障精算、寿险精算、非寿险精算和风险管理。

学院要求学生在校四年必须完成18学分的专业必修课，包括：利息理论、寿险精算学、非寿险精算学、保险原理、精算实务和保险会计。

同时在国民经济核算、社会医学统计、精算管理控制系统、EXCEL VBA、数据库管理系收稿日期：2011－08－20作者简介：张薏（1981－），女，辽宁沈阳人，助教，研究方向：精算、风险管理。

统、非参数统计、多元统计分析、统计分析软件应用、运筹学、精算建模、宏观经济统计分析、预测动态、风险管理、养老金、投资学、资产负债管理、生存分析、数据分析与现代统计方法等专业选修课中选修不低于18学分的课程。

从课程设置上我们不难看出，学校在数学、统计方面对学生要求比较高，对统计与精算工具的应用以风险分析和风险管理为主。

在研究生阶段，学院以培养高级精算应用人才为目标，要求学生掌握必要的统计和精算知识，具有为实际问题建立精算和风险管理模型，并用合适的软件和工具实施模型的测算和结果分析的能力。

开设的专业课程主要有：风险模型、随机精算模型、寿险精算实务、非寿险精算实务、养老金计划精算管理、精算管理控制系统、风险管理、再保险、统计和精算中的Excel VBA 应用。

另外，还要求学生进行两周以上与研究方向有关的社会实践。

（二）西南财经大学培养模式西南财经大学于1998年与日本精算师协会合作设立西南财经大学日本精算师资格考试中心，保险学院于2003年开始招收保险精算方向硕士研究生，2005年在本科层次开设保险精算方向双语实验班，旨在培养具有扎实的保险、风险管理、精算基本理论知识，掌握精算实务操作能力，具有从事风险管理和风险评估工作的专业人才。

本科阶段开设的专业课程主要有：高等数学、高等代数、概率论与数理统计、运筹学、数值逼近、经济学原理、管理学、货币金融学、财政学、统计学、财务会计学、风险管理与保险、财产与责任保险、人寿与健康保险、寿险精算、非寿险精算、利息理论、生命表构造、财务管理、投资学、保险财务会计等。

学校在1998年设立了保险精算实验室，为精算教学和科研提供软、硬件支持。

学校还注重国际交流与国外院校合作办学。

2007年7月，西南财经大学与英国瓦特大学签署“保险精算与统计学士”合作项目的协议，双方实现培养方案中的相关课程对接，互认学分。

学生进入精算班学习两年后，符合条件者可以申请去瓦特大学学习，顺利完成四年学业后将获得两校的本科学位。

（三）综合分析总的来说，目前国内高校精算教育具有以下特点：1．本科阶段没有开设精算专业，相关教育多附属在金融、保险、统计和数学专业下，研究生阶段也仅有南开大学和华东师范大学等为数不多的几所高校以精算专业招生，所以各校学生对精算学科所涵盖内容的认识与理解不同。

2．国内高校以开设精算方向的研究生教育居多，课程设置过分注重基础理论。

建立了稳定的实习基地的高校不多，精算学生在进行专业实习、实践方面存在困难。

本科阶段的知识结构、技能培训、实验教学不足，加上业余的培训和继续教育不系统且不规范，导致本科毕业生无法满足精算实务和职业方面的需求，从事的工作多与精算无关，研究生成为精算行业的就业主力。

3．诸多高校都与海内外大学建立了本硕培养、学术交流、师生互访、资料交流、培训进修等合作项目，每年选派优秀学生、教师代表赴外交流进修。

条件好的高校还邀请国内外专家进行精算讲学，举办学术讲座。

4．高校的专职精算教师大多在10人以下，学历层次高，主要从事科研工作。

在校生结构中，精算专业博士生最少，而且多以理论研究为主，欠缺与公司、机构在项目合作方面的经验。

5．许多数学、统计专业的研究生利用课余时间自学参加精算师资格考试，通过比例不占少数，且多在毕业后从事精算工作。

三、国外高校与香港大学的培养模式许多国家都在大学开展精算教育，与国内不同的是：教学大纲是由学校与精算学会通过协商共同确定的，这有助于加强高校与业界的紧密联系，使得高校培养的精算人才满足实务、职业需求。

（一）加拿大滑铁卢大学加拿大滑铁卢大学的精算专业设在数学、统计和精算系下，开展统计与精算的本科、硕士和博士学位教育。

本科阶段所学课程包括：线性代数、微积分、概率论、统计学、计算机、金融数学、精算数学、寿险精算、损失模型、微观经济学、宏观经济学、数学与计算机的融合、数理统计、应用线性模型、应用概率论、复杂系统的77第5期张薏，等国内外高校精算教育的比较研究87金融教育研究2011年计算机模拟等。

选修课还包括组合概论、投资学等。

硕士阶段则以专业精算教育和实践教学为目的，开设金融数学、寿险精算数学、精算统计、公司财务、经济学、应用统计学、随机过程（精算方向）、财险和健康险精算数学和精算实践等专业课程。

学校聘请国际知名教授进行小班教学，经英国精算师协会认可，毕业生能够免考由英国精算师协会指定的十门课程。

滑铁卢大学的教育团队与专业精算组织间保持着很强的纽带，有多名教授担任过北美精算师协会主席和美国财险协会主席或任职于精算师协会。

该校的精算专业还与英国的赫瑞瓦特大学，英国城市大学、香港大学、瑞士苏黎世联邦高等工业学院和墨西哥自治理工大学等建立了本科生交换计划。

该专业的学生要求选择一个学期（通常4个月）进行实践工作，学校也会向学生发布有关实习或就业的信息，以帮助学生将学术研究与相关工作经验联系起来。

（二）英国的赫瑞瓦特大学赫瑞瓦特大学的精算数学与统计系是国际上认可的精算教学与研究的领先机构。

该系归属于数学与计算机科学学院，其精算学硕士课程，被英国精算学院和精算协会联合指定的行业资格考试同步课程。

精算专业在本科阶段的主要课程设置如下：第一年，统计学、微积分、代数、职业发展规划、金融学、经济与实践；第二年，概率统计、精算与金融数学、线性代数、实证分析、多元微积分；第三年，金融数学、生存模型、组合论、寿险精算数学、应用统计学、随机过程；第四年，风险理论、金融风险管理、年金基金、财政经济学、高级随机过程、贝叶斯推断和其他统计课程。

赫瑞瓦特大学有一个活跃的学生精算协会，这个协会由学生自己管理。

协会下设执行委员会、教育委员会、职业委员会、会议委员会、网络委员会等，并建立有独立的网页，为会员介绍精算专业在本科、硕士阶段的学习信息，为会员提供精算讲座、会议、考试、就业等信息，以及在线提问、答疑的帮助。

（三）香港大学香港大学是香港唯一一所开设精算的课程设置高校，精算学专业归属于统计与精算学系。

学校为学生提供正规的学术和专业训练，将现代精算训练要求的多学科知识，融入到基本的精算训练中。

学校要求学生必须完成至少6个学期（每学期60学分）的全日制学习和不低于4个月的实习以满足学位要求。

主要课程设置如下：第一年，概率论与数理统计、金融数学、会计学、计算机编程、精算数学模型方法、经济学、公司财务；第二年，寿险精算、统计模型、随机模型、线性模型与预报、金融衍生产品、高级寿险精算、风险理论；第三年，信度理论和损失分布、金融经济学、市场风险分析、生存分析。

学校还给学生精算实践基础、统计专题、精算学科当下热门专题、统计与精算专题研究（项目）等选修课，让学生了解当下精算实践的发展现状。

香港大学有优秀的精算研究团队和世界一流的客座教授，与业界建立了一个巨大且活跃的关系网络，毕业生的就业选择包括各大保险公司等金融机构。

虽然在这些高校中精算专业的归属也不完全相同，但是为本科生建立的培养方案却比较一致。

除了传授概率论、统计学、经济学、投资学、金融学、会计等学科的基础知识外，还注重培养学生的实践能力，借助良好的平台向学生传递与专业有关的最新信息，帮助学生做好学习计划与职业规划。

四、当前国内高校精算教育存在的问题（一）本科阶段无精算专业，课程的教学大纲不统一我国高校在本科阶段没有精算专业，长时间采取方向性教学，一方面导致理论知识结构不完整，另一方面会使学生思维模式固定化。

而且各高校目前的教学大纲与精算师协会的教育目标也并不完全一致，至今为止还没有任何一所高校的精算教育能获得精算师协会的认可，享有资格考试中某门课程的免试资格。