《基金基础知识》冲刺卷三
2022-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考前冲刺模拟考试试卷附带答案
2022-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考前冲刺模拟考试试卷附带答案单选题（共20题）1. 按照道氏理论，股票的变化表现为三种趋势：长期趋势、中期趋势及短期趋势。
其中，（）最为重要，也最容易被辨认，是投资者主要的观察对象。
A.长期趋势B.中期趋势C.短期趋势D.中期趋势和短期趋势【答案】 A2. 以下关于基金业绩计算说法错误的是（）。
A.基金收益率计算一般要求采用考虑了基金分红再投资的算术平均收益率B.常见的基金回报率计算期间有：最近一月、最近三月、最近六月、今年以来、最近一年、最近两年、最近三年、最近五年、最近十年等C.夏普比率、信息比率等风险调整后收益也是基金业绩计算的重要部分D.风险调整后收益使得两只基金可以在风险水平相等的条件下进行对比【答案】 A3. 某基金股票部分收益率为7.52%，沪深300指数的收益率为1.12%，假设该基金股票资产权重为70%，沪深300指数资产权重为30%，则该基金的收益率为（）。
A.1.45%B.0.31%C.1.52%D.5.6%【答案】 D4. 在下列哪种市场中，证券价格只能够充分反映价格历史序列中包含的所有信息？（）A.无效市场B.半强有效市场C.弱有效市场D.强有效市场【答案】 C5. 合格境内机构投资者，简称为()。
A.QFIIB.QDIIC.RQFIID.RQDII【答案】 B6. 按照会计恒等式，资产负债表的基本逻辑关系表述为()。
A.资产=负债+所有者权益+收入-费用B.资产=负债+资本公积+盈余公积C.资产=负债+收入-费用D.资产=负债+所有者权益【答案】 D7. 基金N与基金M具有相同的标准差，基金N的平均收益率是基金M的两倍，基金N的夏普指数( )。
A.是基金M的两倍B.小于基金祕的两倍C.大于基金M的两倍D.等于基金M的夏普指数【答案】 C8. （）是指结算系统对每笔债券交易都单独进行结算，一个买方对应一个卖方，当一方遇券或款不足时，系统不进行部分结算。
基金《基础知识》考前押题卷试题及答案
基金《基础知识》考前押题卷试题及答案1、关于利率互换和货币互换的描述，正确的是()。
[单选题] *A)利率互换的合约双方交换的是双方认为具有相等经济价值的现金流(正确答案)B)货币互换的合约双方互换的是不同币种为单位的利率C)互换的合约的一方具有货币交换的权利，而没有货币交换的义务D)利率互换的合约双方互换的是不同币种下的相同利率2、关于基金资产估值责任，以下表述正确的()。
[单选题] *A)基金管理人应充分理解基金相关估值原则及技术，在与托管人充分协商的基础上，谨慎确定公允价值(正确答案)B)基金资产估值的责任人是基金管理人和基金托管人C)基金管理人选择将估值业务外包给服务机构，可以免除基金管理人的估值相关责任D)基金管理人只要参考中国证券投资基金业协会的估值指引，即可免除估值相关责任3、公募基金财务会计报告中，基金持仓结构分析股票投资占比的计算方式正确的是()。
[单选题] *A)股票投资总市值/基金资产净值(正确答案)B)股票投资总市值/基金的投资总额C)股票投资总成本/基金资产净值D)股票投资总成本/基金的投资总额4、不动产投资的特点包括()。
1异质性2不可分性3高流动性4低流动性 [单选题] *A)1、2、3B)1、2C)2、3D)1、2、4(正确答案)5、关于预期损失，以下表述正确的是()。
[单选题] *A)预期损失的估算方法有参数法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法B)预期损失是指在给定时间区间和置信区间内，投资组合损失的期望值(正确答案)C)预期损失是一个分位值D)预期损失，又称在险价值、尾部损失、条件风险价值度6、某投资者持有5000份A基金，当前的基金份额净值为1.2元。
假设A基金按1:2的比例进行了分拆，下列选项中表述正确的是()。
[单选题] *A)该投资者持有的A基金资产变为3000元B)A基金份额净值变为2.4元C)该投资者持有的基金份额仍为5000份D)A基金的资产规模不变(正确答案)7、关于沪港通、深港通以及债券通开通的重要意义，有以下几种说法，其中正确的是()。
2022-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考前冲刺训练试卷包含答案
2022-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考前冲刺训练试卷包含答案单选题（共20题）1. （）认为，股票会随市场的趋势同向变化以反映市场趋势和状况，股票变化表现为三种趋势，即长期趋势，中期趋势和短期趋势。
A.过滤法则B.止损指令C.“量价”理论D.道氏理论【答案】 D2. 张某从银行贷款50万元买车，年利率4%，贷款期限3年，复利计算，到第3年末一次偿清，届时张某应付给银行( )万元。
A.56.24B.58.00C.62.00D.55.84【答案】 A3. 关于期货市场的价格发现功能的存在条件，以下表述错误的是（）A.期货和现货市场之间不存在套利活动B.期货市场存在大批专业化信息收集和分析的投资者C.通过期货交易者对资产组合的调整，期货价格能更好的反映未来市场的变化D.研究表明期货市场的交易者具有更好的信息，并能将信息传递给现货市场的交易者【答案】 A4. 下面哪一类投资者属于QFII投资者（）A.被我国相关部门制度安排所允许的符合条件的境内机构投资者B.被我国相关部门制度安排所允许的符合条件的境内职业投资者C.被我国相关部门制度安排所允许的符合条件的境外机构投资者D.被我国相关部门制度安排所允许的符合条件的境外职业投资者【答案】 C5. 对于B股,中国结算公司要收取结算费在上海证券交易所结算费是成交金额的（）。
A.0.3％B.1％C.0.05％D.0.75％【答案】 C6. （）是指通过发行受益凭证或者股票来进行募资，并将这些资金投资到房地产或者房地产抵押贷款的专门投资机构。
A.房地产有限合伙B.房地产权益基金C.房地产投资信托D.房地产股份合伙【答案】 C7. 下列关于期权合约价值的说法中，错误的是（）。
A.一份期权合约的价值等于其内在价值与时间价值之和B.时间价值是指在期权有效期内标的资产价格波动为期权持有者带来收益的可能性所隐含的价值C.内在价值是指在期权有效期内标的资产价格波动为期权持有者带来收益的可能性所隐含的价值D.期权合约的价值可以分为内在价值和时间价值【答案】 C8. 以下选项中，属于基础原材料类大宗商品的是（）A.II、IVB.I、IVC.I、IID.II、III【答案】 B9. 关于基金资产中利息收入的核算方式，以下表述正确的是（）A.债券付息时确认利息收入B.清算备付金利息收入按日计提C.质押式回购利息收入首期结算时计提D.买断式回购利息收入到期结算时计提【答案】 A10. 下列各理指标中，可用于分析企业长期偿债能力的有（）。
2022《证券投资基金基础知识》点睛提分卷3
2022《证券投资基金基础知识》点睛提分卷32022《证券投资基金基础知识》点睛提分卷3单选题（共100题，共100分）1.（）是反映远期利率的有效途径，它的水平和斜率反映了经济主体对未来通货膨胀的预期和对未来基本经济形势的判断。
A.国债收益率曲线B.菲利普斯曲线C.价格消费曲线D.洛伦兹曲线2.（）是指具有实体，可进入流通领域，但并非在零售环节进行销售，具有商品属性，用于工农业生产与消费使用的大批量买卖的物资商品。
A.私募股权B.不动产C.大宗商品D.收藏品3.不动产投资工具不包括（）oA.房地产有限合伙B.房地产权益基金C,房地产投资信托D.房地产股份投资4.（）是资金的增值同投入资金的价值之比，是衡量资金增值量的基本单位。
A.利息率B.名义利率C.通货膨胀率D.实际利率5.可以在期权到期前的任何时间执行的期权是（）oA•看涨期权B.平价期权C.欧式期权D.美式期权6.一般而言，（）有杠杆效应，（）通常没有杠杆效应。
A.远期合约，互换合约B.期货合约，远期合约C.互换合约，期货合约D.互换合约，远期合约7.沪深300股指期货合约的最低交易保证金是合约价值的（）。
A.5%B.8%C.10%D.12%8•远期合约是（）合约，期货合约是（）合约。
A,标准化，非标准化8.标准化，标准化C.非标准化，非标准化D.非标准化，标准化9•已知无风险利率、基金的平均收益率及基金的标准差，可以计算（）oA.夏普指数B.特雷诺指数C.詹森指数D.信息比率10.开放式基金的申购赎回逐日预提或待摊影响到基金份额净值小数点后第（）位的费用。
A.3B.5C.4D.1IL对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，应当（）进行收益分配。
A.每日B.每周C.每月D.每季度12.∪CITS四号指令的修改主要体现的方面不包括（）。
A.为UCITS基金的国内和跨境合并创建法律框架，允许UCITS整合，设立便利跨境基金并购的程序，加快现有的小型基金并购大型基金的趋势B.以最新标准化的〃投资人关键信息〃文件替换原有的简化募股书C.跨境分销程序实现简化，注册流程更简便，并支持UQTS部门更快速地启动跨境营销D,引进基金管理公司通行证13.下列不属于不动产投资特点的是（）oA.异质性B.低流动性C.不可分性D.可分性14.利润表是（）报表。
2022-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考前冲刺试卷附有答案详解
2022-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考前冲刺试卷附有答案详解单选题（共20题）1. 发行价高于面值称为溢价发行，募集的资金大于股本的总和，其中等于面值总和的部门计入股本，超额部分计入（）。
A.盈余公积B.留存收益C.资本公积D.股本账户【答案】 C2. 对于B股，虽然没有过户费，在上交所，结算费是成交金额的0.5‰；在深交所，称为“结算登记费”，是成交金额的0.5‰，但最高不超过（）港元。
A.5B.10C.500D.100【答案】 C3. 可用于反映投资风险水平的统计量是（）A.中位数B.均值C.标准差D.分位数【答案】 C4. 假设投资者在2014年4月10日（周五）申购了货币市场基金份额，那么基金将从（）开始计算其权益。
A.4月 10日B.4月 11日C.4月 12日D.4月 13日【答案】 D5. 依据不同的市场行情，投资者下达的指令不包括（）。
A.市价指令B.限价指令C.止损指令D.触价指令【答案】 D6. 根据有关规定，基金收益分配默认的方式是（）。
A.分红再投资B.现金分红C.直接分配基金份额D.固定红利【答案】 B7. 业内最常用的股票型基金相对收益归因分析模型是（）A.平均收益率B.夏普比率C.B.rinson模型D.特雷诺比率【答案】 C8. A公司的报表编制过程中，会计人员发现一笔当期发生的应收账款未计入，因此减少100万元现金，增加100万元应收账款。
在各报表其他项目不变的情况下，以下说法正确的是（）。
A.A公司经营活动产生的现金流减少100万元B.A公司资产负债表中资产增加100万元C.A公司资产负债表中资产减少100万元D.A公司利润减少100万元【答案】 A9. 市场风险管理的主要措施，下列表述错误的是（）。
A.密切关注宏观经济指标和趋势，重大经济政策动向，重大市场行动，评估宏观因素变化可能给投资带来的系统性风险，定期监测投资组合的风险控制指标，提出应对策略B.加强对场内交易（包括价格、对手、品种、交易量、其他交易条件）的监控，确保所有交易在公司的管理范围之内C.关注投资组合的风险调整后收益，可以采用夏普（Sharp）比率、特雷诺（Treynor）比率和詹森（Jensen）比率等指标衡量D.加强对重大投资的监测，对基金重仓股、单日个股交易量占该股票持仓显著比例、个股交易量占该股流通值显著比例等进行跟踪分【答案】 B10. 下列不属于常用来反映股票基金风险的指标是（）。
基金考试冲刺试题及答案
基金考试冲刺试题及答案一、单项选择题（每题1分，共10分）1. 基金的英文缩写是：A. ETFB. ETFsC. ETFID. ETFsI2. 下列哪项不是基金的特点？A. 投资门槛低B. 投资风险高C. 投资期限灵活D. 投资方式多样3. 基金的托管人是：A. 基金管理公司B. 基金托管银行C. 基金销售机构D. 基金投资者4. 基金的净值（NAV）是指：A. 基金的市场价格B. 基金的净资产价值C. 基金的发行价格D. 基金的购买价格5. 基金的申购和赎回价格通常以：A. 基金的发行价格C. 基金的净值D. 基金的预期收益6. 基金的投资组合通常包括：A. 股票和债券B. 股票和房地产C. 债券和黄金D. 黄金和房地产7. 开放式基金和封闭式基金的主要区别在于：A. 投资策略B. 投资期限C. 交易方式D. 管理费用8. 基金的分红方式通常包括：A. 现金分红和再投资B. 现金分红和股票分红C. 股票分红和债券分红D. 债券分红和再投资9. 基金的业绩比较基准是：A. 基金的发行价格B. 基金的净值C. 基金的预期收益率D. 基金的同类产品的平均收益率10. 基金的风险管理措施包括：A. 投资组合多样化B. 基金经理的个人能力D. 基金的分红政策答案：1-5 DBBCB6-10 ACDCA二、多项选择题（每题2分，共10分）1. 以下哪些因素会影响基金的净值？A. 基金持有的资产价值变化B. 基金的分红政策C. 基金的交易费用D. 基金的托管费用2. 基金的分类方式包括：A. 按投资对象分类B. 按投资策略分类C. 按基金的开放程度分类D. 按基金的收益类型分类3. 基金的风险包括：A. 市场风险B. 信用风险C. 流动性风险D. 操作风险4. 基金的监管机构可能包括：A. 证监会B. 银监会C. 保监会D. 基金业协会5. 基金的投资者需要关注的信息包括：A. 基金的净值变动B. 基金的分红公告C. 基金的季报和年报D. 基金经理的变更信息答案：1. ABCD2. ABCD3. ABCD4. ACD5. ABCD三、判断题（每题1分，共10分）1. 基金的净值越高，说明基金的业绩越好。
2022-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考前冲刺测试卷包含答案
2022-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考前冲刺测试卷包含答案单选题（共20题）1. （）是指在一国证券市场上流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。
A.存托凭证B.可转换债券C.权证D.可转让存单【答案】 A2. 下列关于资产负债表的表述中，正确的是（）。
A.它是反映现金增减变动的报表B.它是一张损益报表C.它是根据“资产=负债+所有者权益”等式编制的D.流动资产排在左方，非流动资产排在右方【答案】 C3. 基金卖出股票按照（）的税率征收印花税。
A.1‰B.1.5‰C.2‰D.3‰【答案】 A4. 关于货币市场工具的描述，最准确的是( )。
A.1年以上、5年以内的高流动性和低风险证券B.1年以上、5年以内的高流动性和高风险证券C.1年以内的高流动性和低风险证券D.1年以内的高流动性和高风险证券【答案】 C5. 投资决策委员会一般的组成中不包括（）。
A.公司总经理B.投资总监、投资部经理C.基金管理公司的副总经理D.分管投资的副总经理【答案】 C6. 关于实时处理交收和批量处理交收，以下表述错误的是（）A.根据结算指令的处理方式，债券结算可以分为实时处理交收和批量处理交收B.批量处理交收和实时处理交收都可以全额结算或净额结算方式进行交收C.实时处理交收方式下，结算系统实时检查参与者券款情况，主要结算所需条件满足即可进行交收D.实时处理交收对市场参与者的流动性要求相对较高【答案】 B7. （）是指证券登记结算机构与结算参与人在交收过程中，当且仅当资金交付时给付证券，证券交付时给付资金。
A.共同对手方B.分级结算C.法人结算D.货银对付【答案】 D8. （）是指标的证券发行人或其以外的第三人发行的，约定在规定期间内或特定到期日，持有人有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券。
A.可转换债券B.权证C.企业债券D.普通股票【答案】 B9. 以下用于管理投资交易操纵风险的是()A.建立交易对手信用评级制度B.严格划分交易员权限，完善内部审核机制C.密切关注基本面变化，构造组合进行分散化投资D.分析投资组合持有人结构特征，关注投资者申赎意愿【答案】 B10. 关于期货合约和期权合约，以下说法错误的是()A.期货合约具有杠杆效应，期权合约也具有杠杆效应B.期货合约是双边合约，期权合约也是双边合约C.期货合约的损益对称，期权合约的损益不对称D.期货合约在交易所交易，期权合约大部分在交易所交易【答案】 B11. 根据市场条件的不同，通常有三种指数复制方法，即完全复制、抽样复制和优化复制。
证券投资基金基础知识考试冲刺阶段整理与复习含答案和解析
证券投资基金基础知识考试冲刺阶段整理与复习（含答案和解析）一、单项选择题（共50题，每题1分）。
1、封闭式基金募集的资金小于该基金批准规模的O时，该基金不能成立。
A、50%B、80%C、90%D、100%【参考答案】：B【解析】封闭式基金合同生效的条件之一是募集资金达到批准规模的80%.2、O证券组合以资本升值（即未来价格上升带来的价差收益）为目标。
A、避税型B、收入型C、增长型D、货币市场型【参考答案】：C【解析】证券组合管理的特点主要表现在投资的分散性和风险与收益的匹配性两个方面。
3、以下不属于基金管理公司制定内部控制制度的原则的是O oA、合法、合规性原则B、全面性原则c、审慎、适时性原则D、成本效益原则【参考答案】：D【解析】基金管理公司制定内部控制制度的原则的是合法、合规性原则、全面性原则、审慎性原则和适时性原则。
4、B股票当日收盘价为12.8元/股，该股票近10日内的移动平均价为11.8元/股，若投资管理机构的投资原则是对所有BIAS(IO)大于3.5的股票都予以卖出，则该机构对持有的B股票会考虑()。
A、卖出B股票B、继续持有B股票C、买入更多B股票D、买入与B股票价格呈负相关的股票【参考答案】：A【解析】BIAS(W)= (12.8-11.8) /11.8× 100%=8. 47%>3. 5%5、投资组合管理理论最早由经济学家O于1952年系统地提出。
A、威廉？夏普B、尤金？法玛C、哈里？马柯威茨D、斯蒂芬？罗斯【参考答案】：C【解析】还包括投资组合业绩评估。
6、现实复利收益率也称为期限收益率。
A、固定B、变动C、增加D、减少【参考答案】：A【解析】市场是变化的，票息的再投资利率也是变动的。
7、以下关于基金管理公司高级管理人员的有关资格管理的表述中, 正确的是O OA、基金管理公司的董事和基金经理的任免，不用报中国证监会B、未经中国银监会核准，基金托管银行不得选任或者改任高级管理人员C、未经中国证监会核准，基金管理公司不得选任高级管理人员，但可以决定代为履行高级管理人员职务的人员，且需报中国记者会备案D、基金行业高级管理人员的先任或者改任，应当报中国证监会核准【参考答案】：D【解析】基金管理公司的董事和基金经理的任免，需报中国证监会备案；未经中国证监会核准，基金托管银行不得选任或者改任高级管理人员。
2022-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考前冲刺试卷和答案
2022-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考前冲刺试卷和答案单选题（共20题）1. 某公司按每股0.5元送现金红利，配股价格为5元，股东按每股0.1的比例实行配股，3月24日为权益登记日，3月23日该股票收盘价为11元，请计算该股票除权（息）参考价为( )元。
A.9B.12C.11D.10【答案】 D2. 关于单利和复利的区别，下列说法正确的是（）。
A.单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日B.用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分C.单利属于名义利率，而复利则为实际利率D.单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算利息【答案】 D3. 某企业有—张带息期票，面额为30000元，票面利率为4%，出票日期为4月15日，6月14日到期（共60天），则到期日的利息为（按单利算）（）元。
A.180B.190C.200D.210【答案】 C4. 投资者买入的证券，经确认成交后，在交收完成前全部或部分卖出是指（）。
A.远期交易B.清算交收C.除息除权D.回转交易【答案】 D5. 按照标的资产分类，权证的分类不包括（）。
A.股权类权证B.债权类权证C.其他权证D.认股权证【答案】 D6. 下列关于回购协议的表述，错误的是()。
A.回购协议是指资金需求方在出售证券的同时与证券的购买方约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券的交易行为B.我国金融市场上的回购协议以国债回购协议为主C.国债回购作为一种短期融资工具，在各国市场中最长期限均不超过半年D.证券的出售方为资金借入方，即正回购方【答案】 C7. 开放式基金的分红方式有（）种形式。
A.一B.两C.三D.四【答案】 B8. 下列不属于权证基本要素的是（）A.权证类别B.标的资产C.行权价格D.内在价值【答案】 D9. 已知某基金的5年间的每年收益率分别为：3％，2％，－3％，4％，3％，市场无风险收益率恒定为：3％。
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1、目前保本基金普遍采用基于参数设定的投资组合保险策略，常用的是（）。
A、OBPI策略B、TIPP策略C、CPPI策略D、VPPI策略正确答案：C【专家解析】目前保本基金普遍采用基于参数设定的投资组合保险策，常用的是CPPI策。
2、经理层人员对于股东虚假出资、抽逃或者变相抽逃出资的，应当予以抵制，并立即向（）报告。
A、董事会B、监事会C、中国证监会及相关派出机构D、股东大会正确答案：C【专家解析】经理层人员对于股东虚假出资、抽逃或者变相抽逃出资、以任何形式占有或者转移公司资产等行为以及为股东提供融资或者担保等不当要求，应当予以抵制，并立即向中国证监会及相关派出机构报告。
3、下列与基金有关的费用不能从基金财产中列支的是()。
A、基金转换费B、基金管理人的管理费C、基金托管人的托管费D、销售服务费正确答案：A【专家解析】基金费用一般包括管理人报酬、托管费、销售服务费、交易费用、利息支出和其他费用。
由于目前管理人报酬、托管费和销售服务费是按资产净值的一定比例计提支付，在计算基金资产净值时已经将费用扣除，大部分股票基金投资者对此并不太敏感。
4、财务报表分析可以帮助使用者（）。
A、评估公司过去的经营绩效B、制定投资决策C、考量授信决策D、以上皆是正确答案：D【专家解析】ABC说法都是正确的。
5、AIFMD规定私募股权投资基金收购公司（）内不允许通过分红、减持、赎回等形式进行资产转让。
A、2年B、3年C、5年D、10年正确答案：A【专家解析】AIFMD规定私募股权投资基金收购公司2年内不允许通过分红、减持、赎回等形式进行资产转让，进而阻止它们为短期持有资产而进行收购活动。
6、目前，中外合资基金管理公司外资持股上限为不超过（）。
B、[20%]C、[50%]D、[49%]正确答案：D【专家解析】目前，中外合资基金管理公司外资持股上限为不超过49%。
7、以下关于基金资产估值的表述，正确的是()。
A、对渡动性差的证券估值需注意“滥估”问题B、海外基金的估值频率最长为每周估值一次C、为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法D、基金资产估值的责任人是基金托管人正确答案：A【专家解析】海外的基金多数也是每个交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个月、每月估值一次。
我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。
估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法．8、证券交易所总经理由()任免。
A、国务院B、国务院证券监督管理机构C、股东大会D、理事会正确答案：B【专家解析】证券交易所总经理由国务院证券监督管理机构任免。
9、（）是基金公司管理基金投资的最高决策机构。
A、投资部B、研究部C、交易部D、投资决策委员会正确答案：D【专家解析】投资决策委员会是基金公司管理基金投资的最高决策机构，由各个基金公司自行设立，是非常设的议事机构。
10、UCITS三号指令通过后，下列不属于UCITS基金的业务范围的是（）。
A、核心业务的投资咨询B、基金管理服务C、为个人或机构提供投资组合管理服务D、基金保管正确答案：A【专家解析】三号指令允许UCITS基金的管理公司在提供基金管理服务之外，可同时为个人或机构提供投资组合管理服务，以及作为非核心业务的投资咨询、基金保管和行政事务管理服务。
11、利润表是（）报表。
A、静态B、动态C、长期正确答案：B【专家解析】利润表是一个动态报告，它展示企业的损益账目，反映企业在一定时间的业务经营状况，直接明了地揭示企业获取利润能力以及经营趋势。
12、下列关于到期收益率影响因素的说法，错误的是（）。
A、在其他因素相同的情况下，债券市场价格与到期收益率呈反方向增减B、在其他因素相同的情况下，固定利率债券比零息债券的到期收益率要低C、在其他因素相同的情况下，票面利率与债券到期收益率呈同方向增减D、在市场利率波动的情况下，再投资收益率可能不会维持不变，会影响投资者实际的持有其收益率正确答案：B【专家解析】在其他因素相同的情况下，固定利率债券比零息债券的到期收益率要高。
13、QFII主体资格认定中，对资产管理机构而言，其经营资产管理业务应在（）年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于（）亿美元。
A、1；5B、5；10C、2；5D、5；50正确答案：C【专家解析】QFII主体资格认定中，对资产管理机构而言，其经营资产管理业务应在2年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于5亿美元。
14、下列税目中，应缴纳个人所得税的是()。
A、个人投资者买卖基金份额的收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前B、个人投资者从基金分配中取得的收入C、个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入D、个人投资者申购和赎回基金份额时取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前正确答案：C【专家解析】个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按照现行税法规定，应对个人投资者征收个人所得税，税款由封闭式基金在分配时依法代扣代缴。
15、依照《证券投资基金会计核算办法》规定，发生的基金运作费用如果影响()小数点后第4位的，应采用待摊或预提的方法。
A、基金资产净值B、基金份额净值C、基金所有者权益D、基金资产总值正确答案：B【专家解析】按照有关规定，发生的这些费用如果影响基金份额净值小数点后第4位的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。
16、《证券监管目标和原则》和《集合投资实业监管原则》是由（）发布。
A、国际金融协会B、国际基金业协会C、中国证监会D、国际证监会组织正确答案：D【专家解析】国际基金组织是目前证券投资基金监管领域最重要的国际组织。
为了实现对证券投资基金在全球范围内的有效监管，其于1998年9月发布了《证券监管目标和原则》，1994年发布了《集合投资实业监管原则》。
17、随机变量它是对X所有可能取值按照其发生概率大小加权后得到的（）。
A、平均值B、最大值C、最小值D、中间值正确答案：A【专家解析】随机变量它是对X所有可能取值按照其发生概率大小加权后得到的平均值。
18、下列关于P/E和EV/EBITDA的说法，错误的是（）。
A、在EV/EBITDA方法中，要最终得到对股票市值的估计，还必须减去债权的价值B、P/E和EV/EBITDA反映的都是市场价值和收益指标之间的比例关系C、P/E是从全体投资人的角度出发，而EV/EBITDA是从股东的角度出发D、EV/EBITDA更适用于单一业务或子公司较少的公司估值正确答案：C【专家解析】P/E是从股东的角度出发，而EV/EBITDA是从全体投资人的角度出发。
19、（）是一种最简单的衍生品合约。
A、远期合约B、互换合约C、期货合约D、期权合约正确答案：A【专家解析】远期合约是一种最简单的衍生品合约。
20、下列关于净资产收益率的说法，错误的是（）。
A、净资产收益率低，说明企业利用其自有资本获利的能力强，投资带来的收益高B、由于现代企业最重要的经营目标是最大化股东财富，因而净资产收益率是衡量企业最大化股东财富能力的比率C、影响净资产收益率的因素有很多，系统研究影响和改善净资产收益率的方法称为杜邦分析法D、净资产收益率也称权益报酬率，强调每单位的所有者权益能够带来的利润正确答案：A【专家解析】净资产收益率高，说明企业利用其自有资本获利的能力强，投资带来的收益高；净资产收益率低则相反。
21、下列关于信用利差特点的表述，错误的是（）。
A、信用利差随着经济周期的扩张而扩张，随着经济周期的收缩而缩小B、对于给定的非政府部门的债券、给定的信用评级，信用利差随着期限增加而扩大C、信用利差的变化本质上是市场风险偏好的变化，受经济预期影响D、从实际数据看，信用利差的变化一般发生在经济周期发生转换之前，因此，信用利差可以作为预测经济周期活动的指标正确答案：C【专家解析】信用利差随着经济周期的扩张而缩小，随着经济周期的收缩而扩张。
22、下列选项中说法错误的是（）。
A、利息率简称利率，是资金的增值同投入资金的价值之比，是衡量资金增值量的基本单位B、按债权人取得报酬的情况，可以将利率分成为实际利率和名义利率C、实际利率是指在物价不变且购买力不变的情况下的利率，或者是指当物价有变化，扣除通货膨胀补偿以后的利息率D、通常所说的年利率都是指实际利率正确答案：D【专家解析】通常所说的年利率都是指名义利率。
23、目前管理人报酬、托管费和销售服务费是按资产净值的一定比例计提支付的，在计算基金净值时已经将费用扣除，所以大部分()基金投资者对此并不太敏感。
A、股票类B、债券类C、货币市场D、以上都不是正确答案：A【专家解析】目前管理人报酬、托管费和销售服务费是按净值的一定比例计提支付的，在计算基金净值时已经将费用扣除，所以大部分股票类基金投资者对此并不太敏感。
24、下列关于具体投资品种估值方法错误的是()。
A、交易所上市股票和权证以开盘价估值B、上市债券以收盘净价估值C、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值D、送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值正确答案：A【专家解析】交易所上市股票和权证以收盘价估值。
25、下列()不是基金的主要利润来源。
A、利息收入B、投资收益C、资本公积D、其他收入正确答案：C【专家解析】利息收入、投资收益及其他收入是基金的主要利润来源。
26、中期票据采用注册发行，最大注册额度不超过企业净资产的()A、[30%]B、[40%]C、[50%]D、[80%]正确答案：B【专家解析】中期票据采用注册发行，最大注册额度不翅过企业净资产的40%27、（）的优点在于将外部股权全部内部化，使得对象企业保持充分的独立性。
A、破产清算B、买壳上市或借壳上市C、管理层回购D、二次出售正确答案：C【专家解析】管理层回购是指私募股权投资基金将其所持有的创业企业股权出售给企业的管理层从而退出的方式。
优点在于将外部股权全部内部化，使得对象企业保持充分的独立性。
28、短期融资券的交易品种不包括（）。
A、3个月B、9个月C、2年D、6个月正确答案：C【专家解析】短期融资券的期限不超过1年，交易品种有3个月、6个月、9个月、1年。
29、基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益记入当期()。
A、成本B、损益C、收入D、收益正确答案：B【专家解析】基金收入来源主要包括利息收入、投资收益以及其他收入。
基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益。
30、在基金投资管理领域中，我们经常应用（）来作为评价基金经理业绩的基准。
A、高位数B、分位数C、中位数D、标准差正确答案：C【专家解析】在基金投资管理领域中，我们经常应用中位数来作为评价基金经理业绩的基准。