投资估算概述(共38张PPT)
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投资估算概述powerpoint47页
项目总投资估算表的编制
序号
费用名称
估算说明
合计
其中：外币
1
建设投资
1.1
建筑工程费
1.2
设备购置费
1.3
安装工程费
1.4
工程建设其他费用
1.5
基本预备费
1.6
涨价预备费
2
建设期利息
3
流动资金
项目总投资（1+2+3）
第五节 项目总投资与分年投资计划
分年投资计划表的编制
一、建设投资简单估算法
一、建设投资简单估算法
比例估算法以拟建项目的工艺设备投资为基数进行估算该方法是以拟建项目的工艺设备投资为基数，根据已建成的同类的已建项目的有关资料，各专业工程（如总图、土建等）占工艺设备投资的比重，求出拟建项目各专业工程的投资，然后把各部分投资相加求和，再加上拟建项目的其他有关费用，其总和即为拟建项目的建设投资。
流动资金是指项目运营期内长期占用并周转使用的营运资金，不包括运营中临时性需要的资金。流动资金估算的基础主要是营业收入和经营成本，因此，流动资金估算应在营业收入和经营成本估算之后进行。流动资金估算方法有扩大指标估算法或分项详细估算法。
扩大指标估算是参照同类企业流动资金占营业收入的比例（营业收入资金率）或流动资金占经营成本的比例（经营成本资金率）或单位产量占用流动资金的数额来估算流动资金。
C-拟建项目的建设投资；E-设备购置费Ki-管线、仪表、建筑物等项费用的估算系数；Kc-管理费、合同费、应急费等间接费在内的总估算系数；
一、建设投资简单估算法
系数估算法设备及厂房系数法该方法是在拟建项目工艺设备投资和厂房土建投资估算的基础上，其他专业工程参照类似项目的统计资料，与设备关系较大的按设备投资系数计算，与厂房土建关系较大的按厂房土建投资系数计算，两类投资相加，再加上拟建项目的其他有关费用即为拟建项目的建设投资。
序号
费用名称
估算说明
合计
其中：外币
1
建设投资
1.1
建筑工程费
1.2
设备购置费
1.3
安装工程费
1.4
工程建设其他费用
1.5
基本预备费
1.6
涨价预备费
2
建设期利息
3
流动资金
项目总投资（1+2+3）
第五节 项目总投资与分年投资计划
分年投资计划表的编制
一、建设投资简单估算法
一、建设投资简单估算法
比例估算法以拟建项目的工艺设备投资为基数进行估算该方法是以拟建项目的工艺设备投资为基数，根据已建成的同类的已建项目的有关资料，各专业工程（如总图、土建等）占工艺设备投资的比重，求出拟建项目各专业工程的投资，然后把各部分投资相加求和，再加上拟建项目的其他有关费用，其总和即为拟建项目的建设投资。
流动资金是指项目运营期内长期占用并周转使用的营运资金，不包括运营中临时性需要的资金。流动资金估算的基础主要是营业收入和经营成本，因此，流动资金估算应在营业收入和经营成本估算之后进行。流动资金估算方法有扩大指标估算法或分项详细估算法。
扩大指标估算是参照同类企业流动资金占营业收入的比例（营业收入资金率）或流动资金占经营成本的比例（经营成本资金率）或单位产量占用流动资金的数额来估算流动资金。
C-拟建项目的建设投资；E-设备购置费Ki-管线、仪表、建筑物等项费用的估算系数；Kc-管理费、合同费、应急费等间接费在内的总估算系数；
一、建设投资简单估算法
系数估算法设备及厂房系数法该方法是在拟建项目工艺设备投资和厂房土建投资估算的基础上，其他专业工程参照类似项目的统计资料，与设备关系较大的按设备投资系数计算，与厂房土建关系较大的按厂房土建投资系数计算，两类投资相加，再加上拟建项目的其他有关费用即为拟建项目的建设投资。
投资估算PPT课件
投资估算ppt课件
目 录
• 引言 • 投资估算方法 • 投资估算的依据 • 投资估算的精度与影响因素 • 投资估算案例分析
01 引言
投资估算的定义
01
投资估算是指在项目投资决策过 程中，依据现有的资料和一定的 方法，对项目投资费用进行估计 的行为。
02
投资估算的目的是为了评估项目 的经济可行性，为投资者提供决 策依据。
投资估算的重要性
投资估算有助于确定 项目的经济可行性， 为投资者提供决策依 据。
投资估算有助于降低 项目风险，提高项目 收益。
投资估算有助于合理 分配资源，提高项目 成功率。
投资估算的步骤
确定估算方法
根据项目特点选择合适的估算 方法，如概算法、单位成本法 等。
分析误差
对估算结果的误差进行分析， 确保估算结果的准确性。
选择合适的估算方法和模型
根据项目实际情况选择合适的估算方法和模型，并不断进行优化和改 进。
进行参数的敏感性分析和不确定性分析
对参数进行敏感性分析和不确定性分析，以了解不同参数变化对投资 估算结果的影响程度。
加强项目实施过Leabharlann 中的监控和管理加强项目实施过程中的监控和管理，及时发现和解决项目实施过程中 的问题，以提高投资估算的精度。
生产能力指数法
比例估算法
根据占整个项目总投资的比例来估算某一部 分的投资额，例如根据建筑工程费用、设备 购置费用等占整个项目总投资的比例来估算 。
通过分析生产能力与投资之间的关系， 利用已建项目的投资额和生产能力数 据估算新项目的投资额。
动态投资估算方法
建设期贷款利息估算
根据贷款金额、利率和贷款期限计算建设期贷款利息。
案例四：房地产开发项目投资估算
目 录
• 引言 • 投资估算方法 • 投资估算的依据 • 投资估算的精度与影响因素 • 投资估算案例分析
01 引言
投资估算的定义
01
投资估算是指在项目投资决策过 程中，依据现有的资料和一定的 方法，对项目投资费用进行估计 的行为。
02
投资估算的目的是为了评估项目 的经济可行性，为投资者提供决 策依据。
投资估算的重要性
投资估算有助于确定 项目的经济可行性， 为投资者提供决策依 据。
投资估算有助于降低 项目风险，提高项目 收益。
投资估算有助于合理 分配资源，提高项目 成功率。
投资估算的步骤
确定估算方法
根据项目特点选择合适的估算 方法，如概算法、单位成本法 等。
分析误差
对估算结果的误差进行分析， 确保估算结果的准确性。
选择合适的估算方法和模型
根据项目实际情况选择合适的估算方法和模型，并不断进行优化和改 进。
进行参数的敏感性分析和不确定性分析
对参数进行敏感性分析和不确定性分析，以了解不同参数变化对投资 估算结果的影响程度。
加强项目实施过Leabharlann 中的监控和管理加强项目实施过程中的监控和管理，及时发现和解决项目实施过程中 的问题，以提高投资估算的精度。
生产能力指数法
比例估算法
根据占整个项目总投资的比例来估算某一部 分的投资额，例如根据建筑工程费用、设备 购置费用等占整个项目总投资的比例来估算 。
通过分析生产能力与投资之间的关系， 利用已建项目的投资额和生产能力数 据估算新项目的投资额。
动态投资估算方法
建设期贷款利息估算
根据贷款金额、利率和贷款期限计算建设期贷款利息。
案例四：房地产开发项目投资估算
投资估算演示文稿(PPT 61张)
0.30
0.12
0.20
0.30
0.20
计算公式为：C2=C1（Q2/Q1）n ×f
其中 C1——已建类似项目或装置的投资额； C2——拟建项目或装置的投资额； Q1——已建类似项目或装置的生产能力； Q2——拟建项目或装置的生产能力； f——不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整 系数； n——生产能力指数，（按主管部门规定计算）； 0 n 1
算指标等。 u主要工程项目、辅助工程项目及其他各单项工程的建设内容 及工程量。 u当地、当时人工、材料、机械设备预算价格及其市场价格。
u专门机构发布的建设工程造价及费用构成、估算指标、计算 方法，以及其他有关工程估算造价的文件。
u现场情况，如地理位置、地质条件、交通、供水、供电条件 等。
u影响建设工程投资的动态因素，如利率、汇率、税率等。
流动资金额=年产值（年销售收入额、年产量） ×产值（销售收入、产量）资金率
某项目投产后的年产值为1.5亿元，其同类企业的百元产值流
动资金占用额为17.5元，则该项目的流动资金估算额为：
15000×17.5/100=2625（万元）
经营成本（或总成本）资金率估算法
流动资金额=年经营成本（总成本）×经营成本资金率（总成本资金率）
【例】2008年某地拟建年产量200万吨的石油炼化项目，根据 调查，该地区2000年年初建成的180万吨的同类项目，其单位 产品的投资为25亿元，试估算该拟建项目在2008年年初的静态 投资。（已知从2000年至2008年初的工程造价上涨指数为2.5）
解：
拟建项目的投资额 ＝200万吨×(25亿/180万吨)×2.5
特点：
p计算简单；误差较大； p与单位生产能力估算法比较，精确度略高。
投资估算概述powerpoint76页
（3）特 点方法比较简单；但估算的准确度不高。
2. 设备及厂房系数法基本思想 以拟建项目工艺设备投资和厂房土建投资估算为基础，其他专业工程，参照类似项目的统计资料，与设备关系较大的按设备投资系数计算，与厂房土建关系较大的则以厂房土建投资系数计算，两类投资加起来，再加上拟建项目的其他有关费用，即为拟建项目的建设投资
【例题1】 投资估算的具体内容不包括( )。 A．建筑工程费 B．设备及工器具购置费C．基本预备费 D．项目运行中需要的临时性资金【解析】本题是对投资估算的内容知识点的考核。根据《方法与参数》第三版的规定，建设项目评价中的总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金之和。实际上这里的流动资金是投资项目必须准备的最基本的营运资金，而不是临时性资金。要求考生对投资估算各具体内容的概念和内涵都要有足够的认识【答案】 D
C——拟建项目的建设投资额；E——拟建项目根据当时当地价格计算的设备购置费；P1、P2——已建项目建筑工程费、安装工程费和工程建设其他费用占设备购置费的百分比；f1、f2——由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等综合调整系数I——拟建项目的其他有关费用。
2. 以拟建项目的工艺设备投资为基数进行估算（1）基本思想 以拟建项目的工艺设备投资为基数，根据同类型已建项目有关统计资料，各专业工程占工艺设备投资的百分比，求出拟建项目各专业工程的投资，然后把各部分投资（包括工艺设备投资）相加求和，再加上拟建项目的其他有关费用，就是拟建项目建设投资。（2）计算公式
（二）建筑工程费估算建筑工程费是指为建造永久性建筑物和构筑物所需要的费用1.估算内容（1）各类房屋建筑工程和列入房屋建筑工程预算的供水、供暖、卫生、通风、煤气等设备费用及其装设、油饰工程的费用，列入建筑工程的各种管道、电力、电信和电缆导线敷设工程的费用。（2）设备基础、支柱、工作台、烟囱、水塔、水池、灰塔等建筑工程以及各种窑炉的砌筑工程和金属结构工程的费用（3）建设场地的大型土石方工程、施工临时设施和完工后的场地清理、环境绿化的费用。（4）矿井开凿、井巷延伸、露天矿剥离，石油、天然气钻井，修建铁路、公路、桥梁、水库、堤坝、灌渠及防洪等工程的费用。
7.1投资估算(PPT)19.11
7 工程造价文件7.1 投资估算7.1 投资估算在决策阶段，也就是项目建议书和可行性研究阶段，通过编制估算文件事先预测和确定工程造价。
7.2 设计概算7.3 施工图预算在初步设计阶段，根据设计意图，编制工程概算文件。
在施工图设计阶段，根据施工图纸，编制施工图预算文件。
7.4 工程招标控制价与投标价在工程发承包阶段，工程造价文件包括招标控制价、投标报价、承发包价等。
7.5 工程结算与决算在工程实施过程中，承包商依据承包合同中关于付款条款的规定和实际完成的工程量，按照规定的程序向建设单位（业主）收取工程价款，成为工程结算（中间结算）。
7.5 工程结算与决算在工程竣工验收阶段，按合同中的调价范围和调价方法，对实际完成的工程量增减、设备和材料价差进行调整后计算和确定的价格，编制竣工结算，反映工程实际造价。
7.5 工程结算与决算在工程竣工决算阶段，以实物数量和货币指标为计量单位，编制竣工决算以反映竣工项目从筹建开始到项目竣工交付使用为止的全部建设费用。
7.1.1 投资估算概述1．投资估算的含义投资估算是在投资决策阶段，以方案设计或可行性研究文件为依据，按照规定的程序、方法和依据，对拟建项目所需总投资及其构成进行的预测和估计。
投资估算的成果文件称作投资估算书，也简称投资估算。
投资估算书是项目建议书或可行性研究报告的重要组成部分，是项目决策的重要依据之一。
投资估算按委托内容可分为建设项目的投资估算、单项工程投资估算、单位工程投资估算。
7.1.1 投资估算概述2．投资估算的作用（1）项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，也是编制项目规划、确定建设规模的参考依据。
（2）项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据，也是研究、分析、计算项目投资经济效果的重要条件。
当可行性研究报告被批准后，其投资估算额将作为设计任务书中下达的投资限额，即建设项目投资的最高限额，不得随意突破。
7.1.1 投资估算概述2．投资估算的作用（3）项目投资估算是设计阶段造价控制的依据，投资估算一经确定，即成为限额设计的依据，用以对各设计专业实行投资切块分配，作为控制和指导设计的尺度。
造价员培训之投资估算概述(PPT 109页)
[解]
C2=C1(Q2/Q1)n*f =60000*(70/30)0.6*1.2
=119 706.73 (万元)
2020/1/3
工程估价--第四章 投资估算
25
〖例4-2〗 已知建设日产10t氢氰酸装置的 投资额为18000万元，试估算建设日产 30t氢氰酸装置的投资额（生产规模指数 为n=0.25，f=1）。 [解]
2020/1/3
工程估价--第四章 投资估算
9
固定资产投资估算的内容按照费用的性质划分， 包括建筑安装工程费、设备及工器具购置费、 工程建设其他费用、基本预备费、涨价预备费、 建设期贷款利息、固定资产投资方向调节税等。 固定资产投资可分为静态部分和动态部分。涨 价预备费、建设期贷款利息和固定资产投资方 向调节税构成动态投资部分，其余部分为静态 投资部分。
22
C2
C1
Q2 Q1
n f
式中： C1——已建类似项目或装置的投资额；
C2——拟建项目或装置的投资额；
Q1——已建类似项目或装置的生产能力；
Q2——拟建项目或装置的生产能力；
n ——不同时期、不同地点的定额、单价、 费用变更等的综合调整系数；
f——生产规模指数，0≤≤1。
2020/1/3
13
(7） 存在问题及改进意见
投资估算总表是投资估算的核心内容，它主要 包括建设项目总投资的构成。对于全厂性工业 项目或整体性民用工程项目，如住宅小区、机 关、学校、医院等，应包括厂（院）区红线以 内的主要生产项目、附属项目、室外工程的竖 向布置土石方、道路、围墙大门、室外综合管 网、构筑物和厂区（庭院）的建筑小区、绿化 等工程，还应包括厂区外专用的供水、供电、 公路、铁路等工程费用以及为工程建设所发生 的其它费用，即从筹建到竣工验收交付使用的 全部费用。
C2=C1(Q2/Q1)n*f =60000*(70/30)0.6*1.2
=119 706.73 (万元)
2020/1/3
工程估价--第四章 投资估算
25
〖例4-2〗 已知建设日产10t氢氰酸装置的 投资额为18000万元，试估算建设日产 30t氢氰酸装置的投资额（生产规模指数 为n=0.25，f=1）。 [解]
2020/1/3
工程估价--第四章 投资估算
9
固定资产投资估算的内容按照费用的性质划分， 包括建筑安装工程费、设备及工器具购置费、 工程建设其他费用、基本预备费、涨价预备费、 建设期贷款利息、固定资产投资方向调节税等。 固定资产投资可分为静态部分和动态部分。涨 价预备费、建设期贷款利息和固定资产投资方 向调节税构成动态投资部分，其余部分为静态 投资部分。
22
C2
C1
Q2 Q1
n f
式中： C1——已建类似项目或装置的投资额；
C2——拟建项目或装置的投资额；
Q1——已建类似项目或装置的生产能力；
Q2——拟建项目或装置的生产能力；
n ——不同时期、不同地点的定额、单价、 费用变更等的综合调整系数；
f——生产规模指数，0≤≤1。
2020/1/3
13
(7） 存在问题及改进意见
投资估算总表是投资估算的核心内容，它主要 包括建设项目总投资的构成。对于全厂性工业 项目或整体性民用工程项目，如住宅小区、机 关、学校、医院等，应包括厂（院）区红线以 内的主要生产项目、附属项目、室外工程的竖 向布置土石方、道路、围墙大门、室外综合管 网、构筑物和厂区（庭院）的建筑小区、绿化 等工程，还应包括厂区外专用的供水、供电、 公路、铁路等工程费用以及为工程建设所发生 的其它费用，即从筹建到竣工验收交付使用的 全部费用。
讲课用投资估算PPT课件
总估算系数 项目建设总投资
CE (1K i)K c
主要设备费用
估算系数
第17页/共79页
• 总建设费用与设备费用之比为郎格系数KL。即：
KL （ 1Ki） Kc 表 朗格系数包含的内容
第18页/共79页
【例】在北非某地建设一座年产30万套汽车轮胎的工 厂，已知该工厂的设备到达工地的费用为2204万美 元。试估算该工厂的投资。
第28页/共79页
建设投资分类估算法
设备和工器具购置费估算 安装工程费估算 建筑工程费估算 其它费用估算 基本预备费估算 涨价预备费估算
分别估算各单项工程的设备和工 器具购置费，需要主要设备的数 量、出厂价格和相关运杂费资料， 一般运杂费可按设备价格的百分 比估算。
安装工程费估算=设备费*百分比
C=E(1+f1P1+ f2P2+ f3P3+…) + I
式中C——拟建项目的静态投资； E——拟建项目根据当时当地价格计算的设备购置费； P1、P2、P3…——已建项目中建筑安装工程费及其他工程费等与设备 购置费的比例； f1、f2、f3…——由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等变化的 综合调整系数； I——拟建项目的其他费用
【解】 C 2 C 1 Q Q 1 2 0 .8 1 f 2 8 0 0 0 3 4 0 5 0 .8 1 1 .1 0 2 2 3 1 6 5 4 1 .7 7 万 元
第16页/共79页
3.系数估算法
• 郎格系数法
• 这种方法是以设备费为基数，乘以适当系数来 推算项目的建设费用。该方法的基本原理是将 总成本费用中的直接成本和间接成本分别计算， 再合为项目建设的总成本费用。其计算公式为：
第21页/共79页
CE (1K i)K c
主要设备费用
估算系数
第17页/共79页
• 总建设费用与设备费用之比为郎格系数KL。即：
KL （ 1Ki） Kc 表 朗格系数包含的内容
第18页/共79页
【例】在北非某地建设一座年产30万套汽车轮胎的工 厂，已知该工厂的设备到达工地的费用为2204万美 元。试估算该工厂的投资。
第28页/共79页
建设投资分类估算法
设备和工器具购置费估算 安装工程费估算 建筑工程费估算 其它费用估算 基本预备费估算 涨价预备费估算
分别估算各单项工程的设备和工 器具购置费，需要主要设备的数 量、出厂价格和相关运杂费资料， 一般运杂费可按设备价格的百分 比估算。
安装工程费估算=设备费*百分比
C=E(1+f1P1+ f2P2+ f3P3+…) + I
式中C——拟建项目的静态投资； E——拟建项目根据当时当地价格计算的设备购置费； P1、P2、P3…——已建项目中建筑安装工程费及其他工程费等与设备 购置费的比例； f1、f2、f3…——由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等变化的 综合调整系数； I——拟建项目的其他费用
【解】 C 2 C 1 Q Q 1 2 0 .8 1 f 2 8 0 0 0 3 4 0 5 0 .8 1 1 .1 0 2 2 3 1 6 5 4 1 .7 7 万 元
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3.系数估算法
• 郎格系数法
• 这种方法是以设备费为基数，乘以适当系数来 推算项目的建设费用。该方法的基本原理是将 总成本费用中的直接成本和间接成本分别计算， 再合为项目建设的总成本费用。其计算公式为：
第21页/共79页
建设工程的投资估算PPT课件
【解】根据以上资料，可首先推算出折算为单位产值 的固定资产投资额：
总投资/年产值=2500/50=50万元/吨 据此，就可很迅速地计算出在同一个地方，且各方 面都有可比性的年产200万吨的项目固定资产投资额估 算值为： 50万元×200×1.10 ^5=16105.1万元
第19页/共69页
某地2010年拟建污水处理能力为15万立方米/日 的污水处理厂一座。根据调查，该地区2006年 建设污水处理能力10万立方米/日的污水处理厂 的投资为16000万元。拟建污水处理厂的工程条 件与2006年已建项目类似。调整系数为1.5。估 算该项目的建设投资。
资；Q1为已建类似项目的生产能力； Q2为拟建项目的生产能
力；x为生产能力指数；f为不同时期不同地点的定额、单价、
费用变更等综合调整系数。
第21页/共69页
21
公式表明造价与规模（或容量）呈非线性关系，且单位造 价随工程规模（或容量）的增大而减小。在正常情况下， 0≤x≤1.不同生产率水平的国家和不同性质的项目中，x的 取值是不相同的。比如化工项目美国取x=0.6，英国取 x=0.66，日本取x=0.7。
10250 2500
4.1
（万美元/ 套）
据此，即可很迅速地计算出在同一个地方，且各方面有 可比性的具有2000套客00（万美元）
第18页/共69页
18
【例】2002年假定某拟建项目年产某种产品200万吨。 调查研究表明，1997年该地区年产该产品50万吨的同类 项目的固定资产投资额为2500万元，假定从1997年到 2002年每年平均造价指数为1.10，则拟建项目的投资额 为多少？
解（1）求建筑工程费、安装工程费、工程建设其他费占设备 费百分比：建筑工程费：6000/12400=0.4839
总投资/年产值=2500/50=50万元/吨 据此，就可很迅速地计算出在同一个地方，且各方 面都有可比性的年产200万吨的项目固定资产投资额估 算值为： 50万元×200×1.10 ^5=16105.1万元
第19页/共69页
某地2010年拟建污水处理能力为15万立方米/日 的污水处理厂一座。根据调查，该地区2006年 建设污水处理能力10万立方米/日的污水处理厂 的投资为16000万元。拟建污水处理厂的工程条 件与2006年已建项目类似。调整系数为1.5。估 算该项目的建设投资。
资；Q1为已建类似项目的生产能力； Q2为拟建项目的生产能
力；x为生产能力指数；f为不同时期不同地点的定额、单价、
费用变更等综合调整系数。
第21页/共69页
21
公式表明造价与规模（或容量）呈非线性关系，且单位造 价随工程规模（或容量）的增大而减小。在正常情况下， 0≤x≤1.不同生产率水平的国家和不同性质的项目中，x的 取值是不相同的。比如化工项目美国取x=0.6，英国取 x=0.66，日本取x=0.7。
10250 2500
4.1
（万美元/ 套）
据此，即可很迅速地计算出在同一个地方，且各方面有 可比性的具有2000套客00（万美元）
第18页/共69页
18
【例】2002年假定某拟建项目年产某种产品200万吨。 调查研究表明，1997年该地区年产该产品50万吨的同类 项目的固定资产投资额为2500万元，假定从1997年到 2002年每年平均造价指数为1.10，则拟建项目的投资额 为多少？
解（1）求建筑工程费、安装工程费、工程建设其他费占设备 费百分比：建筑工程费：6000/12400=0.4839
投资估算概述powerpoint38页
准等变化的综合调整系数； • I-----拟建项目的其他费用。
②主体专业系数法。
• 是以拟建项目中投资比重较大，并与生产能力直接相关的 工艺设备投资为基数，根据同类型的已建项目的有关统计 资料，计算出拟建项目的各专业工程(总图、土建、暖通、 给排水、管道、电气及电信、自控及其他工程费用等)占 工艺设备投资的百分比，据以求出拟建项目各专业的投资， 然后加总即为拟建项目的静态投资。其表达式为
2、投资估算编制的依据
• 1)项目建议书(或建设规划)、可行性研究报告(或 设计任务书)、方案设计；
• 2)投资估算指标、概算指标、概预算定额、技术 经济指标、造价指标(包括单项工程和单位工程造 价指标)、类似工程概预算；
• 3)设计参数，包括各种建筑面积指标、能源消耗 指标等；
• 4)当地材料及设备市场价格、当地建筑工程取费 标准及与建设有关的其他费用标准、物价指数；
教学目标
• 主要讲述投资估算的基本理论和方法。通 过本章学习，应达到以下目标：
• (1) 熟悉投资估算的概念、作用，掌握投 资估算的内容，了解投资估算的阶段划分 与影响因素；
• (2) 了解投资估算编制的原则、依据及步 骤；掌握投资估算的编制方法；
• (3) 熟悉投资估算的审查。
7.1投资估算概述
2．流动资金投资估算的编制
• 流动资金是指生产经营性项目投产后，为 维持正常生产运营，用于购买原材料、燃 料，支付工资及其他经营费用等所需的周 转资金，它等于项目投产运营后所需全部 流动资产扣除流动负债后的余额。
• 流动资金的估算一般采用两种方法，个别 情况或者小型项目可采用扩大指标法，一 般情况下采用分项详细估算法。
•
若已建类似项目或装置与拟建项目或装置的规模相差不大于50倍，
②主体专业系数法。
• 是以拟建项目中投资比重较大，并与生产能力直接相关的 工艺设备投资为基数，根据同类型的已建项目的有关统计 资料，计算出拟建项目的各专业工程(总图、土建、暖通、 给排水、管道、电气及电信、自控及其他工程费用等)占 工艺设备投资的百分比，据以求出拟建项目各专业的投资， 然后加总即为拟建项目的静态投资。其表达式为
2、投资估算编制的依据
• 1)项目建议书(或建设规划)、可行性研究报告(或 设计任务书)、方案设计；
• 2)投资估算指标、概算指标、概预算定额、技术 经济指标、造价指标(包括单项工程和单位工程造 价指标)、类似工程概预算；
• 3)设计参数，包括各种建筑面积指标、能源消耗 指标等；
• 4)当地材料及设备市场价格、当地建筑工程取费 标准及与建设有关的其他费用标准、物价指数；
教学目标
• 主要讲述投资估算的基本理论和方法。通 过本章学习，应达到以下目标：
• (1) 熟悉投资估算的概念、作用，掌握投 资估算的内容，了解投资估算的阶段划分 与影响因素；
• (2) 了解投资估算编制的原则、依据及步 骤；掌握投资估算的编制方法；
• (3) 熟悉投资估算的审查。
7.1投资估算概述
2．流动资金投资估算的编制
• 流动资金是指生产经营性项目投产后，为 维持正常生产运营，用于购买原材料、燃 料，支付工资及其他经营费用等所需的周 转资金，它等于项目投产运营后所需全部 流动资产扣除流动负债后的余额。
• 流动资金的估算一般采用两种方法，个别 情况或者小型项目可采用扩大指标法，一 般情况下采用分项详细估算法。
•
若已建类似项目或装置与拟建项目或装置的规模相差不大于50倍，
可行性研究之第八章投资估算PPT精品文档66页
第八章 投资估算
投资估算的作用
投资估算是投资项目建设前期的重要环节 满足工程设计招投标及城市建筑方案设计竞选的需要
第八章 投资估算
8.2 投资估算方法
8.2.1 建设投资构成与估算
建设投资构成
是指建设单位在项目建设期与筹建期间所花费的全部费用。
第八章 投资估算
按概算法分类
建设投资
工程费用
建筑工程费 设备购置费 安装工程费
预备费
流动资产
固定资产
无形资产 其他资产 流动资产
第八章 投资估算
工程费用、预备费、 部分工程建设其他费用、
建设期利息
土地使用权、技术转让费等
开办费、生产职工培训费等 流动资金
第八章 投资估算
8.1.2 投资估算的深度与要求
投资项目前期各阶段对投资估算误差的要求
序号 1 2
3
投资项目前期阶段
机会研究阶段
第八章 投资估算
第八章 投资估算
第八章 投资估算
第八章 投资估算
本章主要内容 投资估算概述 投资估算方法和案例分析
第八章 投资估算
8.1 投资估算概述
8.1.1 投资估算的范围及内容 8.1.2 投资估算的深度与要求 8.1.3 投资估算的依据和作用
第八章 投资估算
8.1.1 投资估算的范围及内容 项目总投资的涵义及构成
初步可行性研究 （项目建议书）阶段
可行性研究阶段
投资估算的误差率 ±30％以内 ±20％以内
±10％以内
4
项目评估阶段
±10％以内
第八章 投资估算
投资估算必须满足三个要求
工程内容和费用构成齐全，计算合理，不重复计算，不提 高或者降低估算标准，不高估冒算或漏项少算。
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2、投资估算编制的依据
• 1)项目建议书(或建设规划)、可行性研究报告(或 设计任务书)、方案设计； • 2)投资估算指标、概算指标、概预算定额、技术 经济指标、造价指标(包括单项工程和单位工程造 价指标)、类似工程概预算； • 3)设计参数，包括各种建筑面积指标、能源消耗 指标等； • 4)当地材料及设备市场价格、当地建筑工程取费 标准及与建设有关的其他费用标准、物价指数； • 5)现场情况，如地理位置、地质条件、交通、供 水、供电条件等； • 6)其他经验参考数据，如材料、设备运杂费率与 安装费率，零星及辅材的比率等
（1）单位生产能力估算法
• 依据调查的统计资料，利用相近规模的单位生产能力投资 乘以建设规模，即得拟建项目静态投资。其计算公式为： • C1 • 式中: C1------已建类似项目的静态投资额； • C2------拟建项目静态投资额； • Q1------已建类似项目的生产能力； • Q2------拟建项目的生产能力； • f------不同时期、不同地点的定额、单价、费用变 更等的综合调整系数。 • 这种方法把项目的建设投资与其生产能力的关系视为简单 的线性关系，估算结果精确度较差。使用这种方法时要注 意拟建项目的生产能力和类似项目的可比性，否则误差很 大。 • 单位生产能力估算法估算误差较大，可达±30％。此法只 能是粗略地估算。
2 1 Q 1
• 式中 C1------已建类似项目或装置的静态投资额； • C2------拟建项目或装置的静态投资额； • Q2------已建类似项目或装置的生产能力； • Q1------拟建项目或装置的生产能力； • f------不同时期、不向地点的定额、单价、费用变更等的综合调整 系数； • x------生产能力指数，0≤x≤1 。 • 若已建类似项目或装置的规模和拟建项目或装置的规模相差不大，生 产规模比值在0.5～2之间，则指数x的取值近似为1。 • 若已建类似项目或装置与拟建项目或装置的规模相差不大于50倍， 且拟建项目规模的扩大仅靠增大设备规模来达到时，则x取值约在 0.6～0.7之间；若是靠增加相同规格设备的数量达到时，x的取值约 在0.8～0.9之间。 • 生产能力指数法的误差可控制在±20％以内，与单位生产能力估算法 相比精确度略高。
7.1.2 投资估算的内容、阶段划分与影响因 素
• 1、投资估算的内容
2、我国项目投资估算阶段的划分
• • • • 1）项目规划阶段的投资估算 2）项目建议书阶段的投资估算 3）初步可行性研究阶段的投资估算 4）详细可行性研究阶段的投资估算
表7-2 国内外投资估算阶段划分与误差要 求3、影Fra bibliotek投资估算的因素
第7章 投资估算
教学目标
• 主要讲述投资估算的基本理论和方法。通 过本章学习，应达到以下目标： • (1) 熟悉投资估算的概念、作用，掌握投 资估算的内容，了解投资估算的阶段划分 与影响因素； • (2) 了解投资估算编制的原则、依据及步 骤；掌握投资估算的编制方法； • (3) 熟悉投资估算的审查。
3．投资估算编制的步骤
• 1）分别估算各单项工程所需的建筑工程费、 设备及工器具购置费、安装工程费； • 2）在汇总各单项工程费用的基础上，估算 工程建设其他费用和基本预备费； • 3）估算涨价预备费和建设期利息； • 4）估算流动资金； • 5）汇总出总投资。
7.2.2 投资估算的编制方法
• 1．固定资产投资估算的编制 • 1）固定资产静态部分投资估算编制 • 固定资产静态部分的投资包括：建筑安装 工程费、设备及工器具购置费、工程建设 其他费用、基本预备费。 • 估算固定资产静态部分投资的方法，主要 有单位生产能力估算法、生产能力指数法、 系数估算法、指标估算法、比例估算法。
• 1）项目建设规模 • 2）建设地区及建设地点
–（1）建设地区的选择 –要遵循两个基本原则：①靠近原料、燃料提供地和产 品消费地的原则；②工业项目适当聚集的原则。 –（2）建设地点的选择 –选择建设地点有以下几点要求：①节约土地，少占耕 地；②减少拆迁移民；③尽量选在工程地质、水文地 质条件较好的地段；④要有利于厂区合理布置和安全 运行；⑤尽量靠近交通运输条件和水电等供应条件好 的地方；⑥应尽量减少对环境的污染。
• • • • • 1）项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项 目建议书的依据之一，并对项目的规划、规模起参考作用。 2）项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的 重要依据，也是研究、分析、计算项目投资经济效果的重 要条件。 3）项目投资估算是进行工程设计招标、优选设计方案的 依据。 4）项目投资估算可作为项目资金筹措及制订建设贷款计 划的依据，建设单位可根据批准的项目投资估算额，进行 资金筹措和向银行申请贷款。 5）项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和 编制固定资产投资计划的重要依据。
7.1投资估算概述
• 7.1.1 投资估算的概念与作用 • 1、投资估算的概念
–投资估算是指在项目投资决策过程中，依据已 有的资料和特定的方法，对建设项目全部投资 费用进行的预测和估算。它是项目建设前期编 制项目建议书和可行性研究报告的重要组成部 分，是项目决策的重要依据之一。
2、投资估算的作用
C2 Q 2f Q 1
[例7-1]
(2)生产能力指数法
• 又称指数估算法，主要应用于拟建装置或项目与用来参考的已知装置 或项目的规模不同的场合。这种方法根据已建成的性质类似的建设项 目或生产装置的投资额和生产能力及拟建项目或生产装置的生产能力 估算拟建项目的投资额。计算公式为： x Q • 2 C C f
• • • •
3） 技术方案 4）设备方案 5） 工程方案 6）环境保护措施
7.2投资估算的编制
• • • • • • 7.2.1 投资估算编制的原则、依据及步骤 1．投资估算编制的原则 1）实事求是的原则。 2）尽量做到快、准的原则。 3）适应高科技发展的原则。 4）合理利用资源，降低建设投资的原则。