支票使用及支出审核的注意事项

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旅行支票怎么用

旅行支票怎么用旅行支票是一种方便快捷的支付方式，它可以用于旅行过程中的消费和支出。

下面将从购买和激活支票、使用支票的地方和注意事项等方面，详细介绍旅行支票的使用方法。

一、购买和激活支票在使用旅行支票之前，首先需要购买支票。

一般而言，银行、旅行社和部分钱币兑换处都提供旅行支票的购买服务。

购买时，需要提供相关的个人资料以及所需金额。

购买旅行支票时，建议选择信誉好、服务热情的机构，以确保使用的便利和安全。

购买旅行支票后，需要激活支票。

激活支票的具体步骤也由购买机构确定，一般需要填写一份激活表格，并提供个人身份证明以及支票的相关信息。

激活完成后，支票方可使用。

二、使用支票的地方使用旅行支票的地方相对较为广泛。

一般而言，在全球范围内的大多数商家和服务提供商，包括酒店、餐厅、旅行社、购物店等，都接受旅行支票作为支付方式。

使用时，只需将支票交给商家，商家会核对支票的有效性，并完成支付过程。

此外，一些国家的银行和金融机构也接受旅行支票的兑换。

如果需要将支票兑换为当地货币，可以前往当地的银行或兑换处办理。

在兑换时，需要提供支票、个人身份证明以及相关的兑换手续费等。

三、使用支票的注意事项在使用旅行支票时，有一些注意事项需要牢记：1. 保持支票的安全：旅行支票具有等同于现金的性质，因此需要像保管现金一样小心。

在使用支票前，应将其存放在安全的地方，并注意保护个人信息和支付密码。

2. 不可遗失或损坏：如果旅行支票遗失或损坏，将无法追回或使用。

因此在使用旅行支票时，需要妥善保管和注意防止损坏。

3. 注意支票的有效期限：每张旅行支票都有有效期限，过期后无法使用。

在购买旅行支票时，需要确认支票的有效期限，并尽量在有效期内使用。

4. 熟悉支票的付款方式：旅行支票的付款方式有两种，一种是自动预先填写好的付款（Bearer）方式，另一种是需持支票人签名才能支付的付款（Order）方式。

在购买支票时，会被告知支票的付款方式，请根据具体情况了解和选择。

公司财务票据管理制度规定

公司财务票据管理制度规定公司财务票据管理制度篇1根据国家颁发的`现行票据法和财务制度相关规定，公司根据企业自身特点对票据的管理以票据种类、票据使用准则、票据统计核销、账册管理、财务稽核、印章管理、档案室票据管理等事项制定财务票据管理细则，公司各部门、各项目、各有关人员应严格执行。

一、票据分类：1.1、支票(现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票)1.2、发票、收据(以“发票”冠名的普通发票、增值税专用发票、资金往来收据)1.3、借款单(公司自制单据，使用时在封面注明项目、部门及个人借款)1.4、费用报销审批单(公司自制单据)1.5、费用支付申请单(公司统一单据)1.6、材料出入库单(公司统一单据)二、票据的使用准则：2.1、支票2.1.1、支票购买回来后先由会计建立支票登记簿，出纳按照登记簿的内容逐一填写领用时间、支票种类、份数、讫止编号(连续编号)、领用人姓名、会计及分管总经理签字确认后领用;2.1.2、出纳接到已审核后的费用报销审批单或费用支付申请表后，按照费用报销审批单“核定付款类别”的批示启用现金支票或转账支票。

出纳应准确填写好支票内容，检查经会计确认无误后，由会计加盖公司财务专用章，报公司相关领导审核后盖齐印鉴章。

2.1.3、出纳要建立支票使用登记薄，按登记薄要求逐一填写时间、支票种类、支票票号、份数、转款事由、收款单位、金额、出纳、经办人签字、备注。

同时还应及时登记现金日记账、现金领用日记账、银行往来日记账。

2.1.4、对于支票的使用出纳要严格按照财务制度及审批意见执行，认真履行规定的相关手续，做好相关登记记录。

不得擅自使用支票，尤其是现金支票。

公司财务票据管理制度篇2为了加强财务管理，提高科学理财水平，严肃财经纪律财，保障公司工作的顺利开展，特制定本制度。

一、认真学习《会计法》等相关财务管理法规、制度，财务电算化业务知识。

二、严格贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度。

坚持原则，把好收支关。

2023年最新费用报销管理制度

2023年最新费用报销管理制度费用报销管理制度1一、目的为使公司资金管理有序，明确各项费用规定。

二、适用范围公司全体员工三、费用支出(报销)规定：(一)出差费用报销规定：1、出差人员如需借支，需填写《JXYK借款单》，呈部门主管签核。

2、出差人员经部门主管签核的《JXYK借款单》，提前半天交财务部办理相关出差借支手续。

3、报销出差费用时3.1出差人员报销费用前将所有单据按规定粘贴完整、规范，并详细填写《差旅费报销单》。

3.2送财务部审核票据是否合法。

3.3送部门主管签核内容是否真实。

3.4最后交副总经理签字后再交财务部进行费用报销。

3.5财务部人员，各部门主管以上管理人员的费用经总经理签字后，交财务部报销。

4、所有费用单据都要有公司的名称，开票时间，开票单位的发票章或财务章，大小写金额要一致，涂改或填写不清楚的单据被视无效单据。

5、差旅费标准：实行包干制5.1、队长、队员为80元/天;项目经理为100元/天。

5.2、部门经理省内为150元/天，省外为300元/天。

5.3、没有住宿的项目经理以下(含项目经理)补贴10-20元;部门经理省内补贴20-30元;省外补贴20-50元。

5.4、以上费用标准含住宿、餐费、市内交通费。

(二)工程费用申请(报销)规定：1、工程费用申请：1.1各工程办事处每月一号将本月的《工程费用预算明细表》和《JXYK借款单》，呈工程部主管审核。

1.2工程部主管审核后，将《工程费用预算明细表》和《JXYK借款单》交副总经理签核;并把经副总经理审批后的《工程费用预算明细表》复印三份。

1.3工程部主管将副总经理签核后的《工程费用预算明细表》和《JXYK借款单》，分别给工程办事处，工程部，副总经理，财务部各一份。

同时将相关工程合同复印一份给财务部。

2、工程费用报销：2.1、各工程办事处将费用票据按公司的财务制度规定粘贴完整，规范。

2.2、每月的一号将上月的工作日志和工程费用票据送财务部审核票据是否合法。

【2018-2019】工会财务支出审批制度-word范文 (6页)

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==工会财务支出审批制度篇一：工会财务内控管理制度工会财务内控管理制度根据《工会法》、《会计法》及有关财务管理的规定，结合我单位工作实际制定本制度。

一、会计岗位责任制度1、认真贯彻执行《工会法》、《会计法》(来自: : 工会财务支出审批制度 )及其它有关法规、制度，制定本单位各项财务规章制度，并贯彻执行。

2、起草财务收支预算，编制财务收支决算，合理安排，节约开支。

3、设置会计科目和会计账簿，填制会计凭证，做好记账、对账、编制会计报表工作。

并整理、保管好凭证、账簿、报表和其它会计资料。

4、做好往来款项的明细，做好财产物资的管理、核算。

5、保管好财务印鉴。

二、出纳岗位责任制度1、严格执行现金管理制度和银行结算制度，及时办理现金、银行存款业务。

2、及时登记现金、银行日记账，做到日清月结。

不得坐支现金，不得以白条抵库，不得挪用、私借、私存现金。

3、现金、支票、空白收据应存入保险柜中，不得随意存放。

4、严把“收支关”。

对各项支付手续要认真复核。

三、货币资金、银行支票管理制度1、现金收入必须开给收据，并当日入帐，当日送存银行，库存现金不得超过300元，严禁贪污、挪用公款，严禁私设“小金库”。

2、现金结算的范围：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬及奖金；（3）正常性、零星办公开支；（4）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）不足转帐起点的其它支出。

3、不得将现金收入以个人储蓄方式存入银行，单位之间不得互借现金，不得利用帐户替其他单位或个人套取现金。

4、出纳收入的现金应专柜存放，不得与个人款项混杂，不得“坐支”现金或“白条”抵库，会计人员对现金的库存情况有权随时检查。

5、设置和登记现金日记帐，进行库存现金的序时登记，做到日清月结，帐款相符。

6、银行支票的购买、领用、保管由专人负责专门登记。

支出审批程序及权限规定

支出审批程序及权限规定1目的为规范经济业务支出的审批权限及程序，明确业务经办人、部门负责人及签批人的责任,特制定本制度。

2适用范围本公司各种经济业务支出。

3相关定义及支出分类3.1“预付货款”指未收到对方货物或未接受对方劳务或服务而按合同预先支付款项，含货到票未到的款项支付。

3.2“个人借支”指以个人名义向财务部申请的借款。

3.3“支付货款”指按合同规定支付货款。

3.4“报销核销”指借支销账、预付货款销账及个人借款还款等。

4支出分类支出分类明细表5.1公司各项经济业务的审批分为“业务办理审批”和“资金支付审批”两大类。

其中，“业务办理审批”是指公司是否允许经济业务发生及办理的审批；“资金支付审批”是指公司是否安排货币资金支付的审批。

5.2业务办理审批（费用发生前申请）: 根据业务内容及限额分别由区域负责人、部门负责人、中心总经理、总裁及董事会审批。

其中，公司的物资采购、固定资产购置、基建技改、对外投资等重大业务办理必须与对方单位签订经济合同或协议，并到财务部办理备案。

根据公司实际情况，业务办理审批分为营销中心经办业务费用申请审批及厂部经办业务费用申请审批，权限规定具体见表1.1及表1.2。

5.3资金支付审批（费用报销）: 根据公司实际情况，业务办理审批分为营销中心经办业务费用申请审批及厂部经办业务费用申请审批，权限规定具体见表2.1及表2.2。

5.4表1.1、1.2、2.1及2.2中，审批流程上的最后一位审批人为批准人，列在其之前的审批人则为审核人。

5.5经济业务审批中，经办人及审批人的责任如下:●业务经办人、部门经理对经济业务的真实性、合法性负责。

●审核人对经济业务的合法性、合规性及合理性负责。

●批准人对经济业务负有领导责任。

5.6财务审核时主要审查：●货币资金预算。

●经济业务的办理审批手续是否齐全。

●经济业务是否合理、合法、合规。

●有关付款合同、协议。

●公司货币资金结存状况和总体安排。

●其他需综合考虑的情况。

支票的管理规定范本

支票的管理规定范本一、目的与适用范围1. 目的本规定的目的是为了规范和加强对公司支票的管理，确保资金安全，防止经济损失。

2. 适用范围本规定适用于公司内所有部门和岗位的支票管理，包括申请、填写、审核、领用、兑现和归档等环节。

二、支票的申请与填写1. 支票的申请1.1 支票需由相关部门在经充分预算和财务审核后，提出书面申请。

1.2 申请书应包括申请人、支票金额、用途、收款单位、开票日期等必要信息。

1.3 支票申请需由上级负责人审批才能进行下一步操作。

2. 支票的填写2.1 支票必须由工作人员在规定的支票上填写。

2.2 支票的填写应准确无误，包括金额的数字和大写填写、收款单位的全称、日期等必要信息。

2.3 支票填写需经过负责人的审核确认后方可进行下一步操作。

三、支票的审核与领用1. 支票的审核1.1 支票的审核应由财务部门进行，审核内容包括支票申请的合理性、金额的准确性、填写的规范性等。

1.2 审核人员应对支票的申请和填写进行仔细核对，并在支票上亲自签署审核意见，确保审核的真实性和可靠性。

2. 支票的领用2.1 审核通过的支票由财务部门负责统一领用，并记录在支票领用册上。

2.2 支票的领用应当由领用人在支票领用册上签字确认，并在领用后的24小时内进行填写和使用。

四、支票的兑现与归档1. 支票的兑现1.1 已经使用过的支票应及时向财务部门进行兑现。

1.2 支票兑现应遵循相关法律法规和公司内部规定，确保资金的合法性。

1.3 兑现后的支票应由财务部门做好记录，包括兑现日期、兑现金额、付款单位等相关信息。

2. 支票的归档2.1 已经兑现的支票应保存至少5年，归档过程应由财务部门负责。

2.2 归档支票应按照支票编号和开票日期进行分类，并做好相应的标识和防护措施，防止遗失和篡改。

五、违规处理措施1. 对支票管理规定的违反行为，将采取相应的纪律处分措施，包括但不限于口头警告、书面警告、经济处罚等。

2. 对于涉及财务犯罪或严重违规行为的，将依法追究相应责任人的法律责任。

子公司财务管理规定（精选6篇）

子公司财务管理规定（精选6篇）子公司财务管理规定篇1第一章总则第一条为了加强总公司所属备企业的成本、费用管理，不断提高经济效益，现参照国务院(国营企业成本管理条例》及其实施细则，结合现行财务会计制度的有关规定及我公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于11系统各所属企业。

第三条成本、费用管理的基本任务，是通过对成本、费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，正确反映企业的生产经营成果，挖掘降低成本、费用的潜力，努力降耗增效。

第四条在成本、费用管理中，各单位要严格遵守国家经济政策、财经法规和总公司财务规定，实行成本、费用管理责任制，使计划管理、定额管理和分级管理相结合，正确核算各单位成本、费用。

第五条根据资产经营责任制，各公司总经理对本单位成本、费用管理负全责。

总会计师(财务总监、主管财务副总经理)或财务经理(主管)协助总经理组织领导本单位的成本费用核算和管理，准确核算成本、费用，并对企业经营效果负责。

各单位财会部门具体负责成本费用的核算与管理工作。

总公司财务本部依据本规定及国家相关规定负责对所属各单位的成本、费用核算进行管理和监督。

所属各单位应根据本规定，结合各自行业实际，参照国家相对应的财务会计制度，制定各自成本、费用管理实施细则，报财务本部备案，并指定专人负责企业的成本管理。

第二章成本、费用开支范围第六条工业企业应严格执行国家财务制度关于成本、费用开支范围的规定，加强对产品的生产成本、制造费用及企业的管理费用、财务费用和销售费用的核算与管理。

具体开支范围按(工业企业财务制度》的规定执行。

第七条总公司所属其他行业单位应根据各自的单位实际，认真遵守相对应的国家行业财务会计制度规定的成本、费用开支范围。

第三章成本、费用核算第八条各所属企业的制造成本，必须根据计算期内完工产品的统计产量、实际消耗和实际价格，按照权责发生制的原则进行核算，对于企业生产经营过程中发生的期间费用，应按照其归属期限，区分费用性质，据实进行分类核算。

会计付款注意事项

会计在处理付款事项时，需要注意以下关键点：1.审核付款的合规性：确保付款符合公司的采购政策、流程以及相关合同或协议。

同时，确认是否有适当的批准文件，如相关部门或高层领导的审批意见。

2.核对发票和凭证：确保发票的真实性和合法性，包括是否真实交易开具的发票，是否符合国家税务规定。

核对发票和凭证上的金额、日期和付款对象是否一致，以防付款错误或给错误的收款方。

3.管理现金支出：严格按照国家现金管理制度进行现金支出，确保经会计审核和财务经理签批。

小额支出可以使用现金，但不超过一定限额（如2000元）。

支付后及时加盖“收讫”戳记。

4.规范银行结算：超过一定限额（如2000元）的支付应使用支票或电汇方式。

收到支票后，及时填写进账单并送至银行，避免延迟送票。

确保在办理汇款时填写的账号准确，防止汇款错误。

5.审慎处理往来岗位的付款：确保有合同支持付款，检查年初是否有计划，核实与收款方的历史往来关系，确保前款已清再付后款。

借款单上需有完整审批流程和签字，避免口头告知付款的情况。

6.核查付款账户信息：仔细核对付款账户名称、账号和付款金额等关键信息，防止付款金额错误和失败的情况。

7.管理资金余额：出纳每天都要关注资金的管理，清晰记录现金日记账，预测并计划本周、下周或当月资金的使用计划，确保日常付款中资金链不会断裂。

如有多个银行账户，灵活调配资金，按需支付并控制剩余资金以创造更多利润。

8.遵循审批流程：根据资金限额，付款应按照审批流程层层审批，符合要求并保证资金安全。

遵循这些要点，会计在处理付款事项时能更有效地控制风险，确保公司资金的安全和合规性。

银行支票个人总结

银行支票个人总结介绍银行支票是一种常见的支付工具，用于转移资金或者支付账单。

作为个人用户，了解和掌握银行支票的使用方法对于管理个人财务非常重要。

本文将对银行支票的基本知识、使用流程以及注意事项进行总结和介绍。

银行支票的基本知识定义银行支票是一种由银行发行的可转让的支付凭证，用于代替现金进行交易。

持有人通过填写相关信息，如收款人、金额和日期等，将资金从自己的银行账户转移到收款人的银行账户中。

支票的种类根据支付方式的不同，银行支票可分为以下几种类型： 1. 普通支票：最常见的支票类型，用于个人和商业支付。

2. 本票：出票人在支票上签字后，将支票交给收款人使用，具有更高的可信度。

3. 银行本票：由银行作为出票人发行的本票，更加安全可靠。

4. 本票标明不得转让：只允许收款人本人使用的支票。

支票的要素一个完整的支票通常包含以下要素： 1. 出票人：发出支票的人，也是支付款项的人。

2. 收款人：支票的受益人，也是收到款项的人。

3. 金额：支票支付的金额。

4. 日期：填写支票的日期。

5. 付款人账号：出票人的银行账号信息。

6. 出票人签名：出票人签署支票的地方。

支票的使用流程1.准备支票：在一张空白支票上填写相关信息，包括收款人、金额、日期等。

2.签名：在签名栏上签署自己的名字。

签名的目的是确认支票是由自己发出，并具有法律效力。

3.核对信息：仔细核对所填写的信息是否正确，包括金额和收款人等。

4.存款支票：将填好的支票存入自己的银行账户。

5.交付支票：将填好的支票交给收款人。

6.清算支票：收款人将支票存入自己的银行账户，银行便会从出票人的账户中划拨相应金额给收款人。

银行支票的注意事项使用银行支票时需要注意以下事项： 1. 安全保管：支票具有转让功能，一旦丢失或被盗，可能造成财务损失。

因此，要妥善保管支票，避免落入他人之手。

2.填写准确：在填写支票时，要仔细检查金额、收款人等信息的准确性，避免因错误导致款项错误或者无法被认可。

财务制度开支票规定

财务制度开支票规定一、开支票的基本规定1. 开支票的必要性：开支票是企业进行资金支付的一种方便快捷的方式，能够有效记录资金的出入情况，方便进行财务管理。

2. 开支票的权限：企业应设立专门的财务部门负责开支票的相关工作，同时应设立相应的权限制度，明确各部门、人员的开支票权限。

3. 开支票的凭证：每一张开支票应填写详细的凭证信息，包括开支票的日期、金额、用途等，确保凭证完整、真实。

4. 开支票的保密性：开支票的相关信息应严格保密，防止泄露导致企业资金安全隐患。

二、开支票的操作流程1. 申请：需要开支票的部门应填写开支票申请表，明确开支票的用途、金额等信息。

2. 审批：财务部门应对开支票申请进行审批，核实相关信息是否准确、合理，审核通过后方可进行开支票操作。

3. 开票：财务部门按照审批通过的开支票申请信息，填写开支票凭证，并在原始凭证上进行备份。

4. 支付：开支票后，财务部门应及时进行支付，注意核对付款对象的确认，确保支付准确。

三、开支票的控制措施1. 严格控制开支票的权限：企业应设立相应的权责结构，明确各级开支票的权限，防止权限不明导致资金风险。

2. 开支票凭证管理：企业应建立健全的凭证管理制度，对开支票的凭证进行妥善保管，确保凭证真实有效。

3. 审计监督：企业应不定期对开支票的相关操作进行审计监督，查明违规行为并及时纠正，保障企业财务安全。

四、开支票的风险预防1. 资金风险：企业应采取预算控制、资金安全保障等措施，防止资金支出超支或被盗用的风险。

2. 数据风险：企业应建立完善的财务信息系统，加强数据保护意识，防止开支票信息被篡改或泄露。

3. 审计风险：企业应建立规范的审计体系，加强内部审计工作，确保开支票相关操作符合规定，避免审计风险。

综上所述，开支票作为企业重要的资金支出方式，需要企业建立完善的财务制度来规范管理。

只有规范的操作流程、严格的控制措施和有效的风险预防，才能确保企业财务活动的稳健运行，保障企业的资金安全。

学校财务报销管理制度

学校财务报销管理制度学校财务报销管理制度「篇一」为了加强学校现金管理，明确使用范围，结合实际制定本制度。

一、现金支出1、学校的所有支出必须经过严格审核，手续完备，遵守财经纪律；2、原则上金额在1000元以上的，一律使用直接支付或银行转账支票，有特殊情况领导审核批准后可支付现金；二、报销1、现金报销必须有符合国家财政、税务部门规定和要求的发票，发票要按财务要求整齐有序附贴在报销单后面；2、现金报销单大小写金额相符，人民币大写金额第一个字要顶头，不能留有空格，同时注明所附单据张数，所附单据合计金额必须与报销金额一致，对于部分报销单据，报销人要在单据显著位置写明实际报销数；3、现金报销经经办人签字→财务审核→分管领导签字→领导批准，方可报销；4、报销人要认真如实填写现金报销单，包括报销事由，报销单据张数，大小写金额，财务部门审核报销是否真实，符合国家政策规定，有无单证错误。

5、对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。

三、教师培训报销注意事项1、要开培训费票，不能开会议费票；2、用公务卡消费，用pos小票及发票报销；3、汽车加油费及打的费不能报销；4、要按文件规定的起止时间购买车票。

学校财务报销管理制度「篇二」一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。

采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付,未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。

（特殊情况由总经理审批）。

二、所有的现金收入，都应开具收款收据。

开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。

现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。

三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。

经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。

四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。

公司票据管理制度

公司票据管理制度(实用版)编制人：______审核人：______审批人：______编制单位：______编制时间：__年__月__日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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收据支票的管理制度

收据支票的管理制度一、收据管理制度1.1 公司开具收据的基本要求：1）收据必须是公司正式用印的，上面必须有公司的全称和地址并注明“收据”字样；2）收据上必须写明交易的内容、金额、付款方的姓名或单位名称、开具日期等基本信息；3）收据必须由出纳或财务负责人签字并加盖公司公章。

1.2 收据的领用、使用和管理：1）每个部门和员工在领用收据时必须填写领用单，包括领用数量和用途，并由部门负责人或分管财务人员签字确认；2）领用的收据必须妥善保管，避免遗失和损坏，并及时报告；3）使用收据时必须按照规定填写完整，确保信息准确无误；4）收据的使用要合规合法，不能私自涂改或篡改，如有错误需要划横线注明正确信息，并由相关负责人签字确认；5）收据用完后必须及时交回财务部门，由财务人员确认数量和完整性，并通知领用人员带回新的收据领用单进行换领。

1.3 收据的保管和归档：1）财务部门负责对领用的收据进行统一管理和归档，建立档案和登记簿；2）收据的保管要定期清点，发现遗漏或丢失要及时调查，并向相关部门报备；3）对于重要交易和重要客户，收据的保管要更为严格，建立定期审计机制，确保收据的完整性和准确性。

二、支票管理制度2.1 公司支票的开具和使用：1）公司开具支票必须经过财务负责人或授权人员审批，并经过公司公章和出纳人员签字确认；2）支票的填写必须准确无误，包括收款人的姓名或单位名称、金额、日期等信息；3）支票使用后必须及时记录账簿，确保支票的追踪和监督；4）支票使用完毕或作废后必须予以销毁或交回财务部门，避免因丢失导致财务风险。

2.2 支票的领用和管理：1）领用支票的人员必须提前填写领用单并由部门负责人或财务人员审批，领用单上要注明领用数量和用途；2）支票的领用要签订借据，明确借用时间和归还时间，如逾期需另行申请延期；3）使用支票时必须填写完整，如有错误需及时更正并报备财务部门；4）支票的保管要做好防火、防盗和防潮等措施，确保支票的安全性。

支票管理制度

支票管理制度1总则为加强公司支票管理，保障货币资金安全，根据国家有关法规，结合本公司实标情况制定本制度。

2领用及填写2.1领用支票应填写支票使用申请单，填写收款单位、支票用途、预计用款金额等，由经手人、有关领导签字或盖章。

2.2财会人员在签发支票时，必须填写好日期、抬头、用途，金额大、小写，支票存根必须按规定填写单位名称、金额、款项用途等。

2.3借用支票人员办理完业务后，应向财务管理部门挂支，报告支票实际使用情况，以便财务管理部门掌控和运作资金。

2.44财会人员要及时清理所借出的支票，发现逾期挂支时，要及时查询，发现问题及时上报。

2.5为防止支票丢失或被盗，对未用的支票，业务人员必须及时交回财务管理部门注销。

3购买及保管3.1空白支票和支票印鉴，必须设专人分开负责保管。

支票必须随签发、随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失和被盗。

3.2必须指定专人负责支票的购买及使用，并建立支票登记本，按照支票号码逐一进行鳌记。

对已签发的支票，要及时催报注销，并定期核对。

发现丢失短少，必须及时查找，并向领导汇报。

3.3业务人员每次借用支票一般不超过2张，特殊情况最多不得超过5张，财务管理部门对借出的支票有权随时督促报账。

3.4借用支票人员必须对所借支票予以妥善保管，不得涂改。

3.5支票一旦发现丢失被盗，应立即到银行办理挂失手续。

4严格结算制度4.1不准签发空头支票；4.2不准签发远期或空期支票：4.3不准将支票出租、出借或转让给其他单位和个人使用；4.4不准将支票做抵押；4.5不准签发印鉴不全、印鉴不符的支票。

5支票使用要求5.1支票金额起点为1000元：5.2支票的提示付款期限自出票日起10日（自签发的次日算起，到期日遇假日顺延）中国人民银行另有规定的除外；5.3签发支票用机打或碳素墨水签字笔填写，没有按规定填写，被涂改冒领的，由签发人负责。

5.4过期、作废支票要按号粘贴在原始凭证上。

6附则6.1本制度由公司财务管理部负责解释。

公司现金管理制度支票

公司现金管理制度支票
对于支票的使用需设立严格的流程。

公司应明确规定哪些人员有权签发支票，通常这一权
限仅限于财务部门的特定人员。

支票的签发必须基于有效的、经过审批的支付凭证，如发
票或者合同等。

每一笔支票支付都应当有相应的审批记录，以确保支付的合法性和合规性。

支票的领取和使用应有详细的登记制度。

任何一次支票的领取都必须由领取人签字确认，
并由财务人员记录在案。

这包括领取日期、金额、用途以及领取人的基本信息。

这样的记
录不仅方便日后的审计工作，也能有效追踪资金流向，防止财务不当行为的发生。

支票簿的管理也是不可忽视的环节。

公司应确保支票簿的安全存放，并有专人负责管理。

每次使用后，应及时将支票簿归还原位，并进行登记。

对于作废的支票也要进行妥善处理，避免敏感信息泄露或被不法分子利用。

在支票的使用过程中，对于金额的限制也是必要的。

公司可以根据自身的资金状况和管理
需要，设定单笔和每日支票支付的最高限额。

这样既能控制支付风险，又能促使员工对于
大额支出更加审慎。

定期的审计和检查是确保支票管理规范的重要手段。

公司应定期对支票使用情况进行审计，检查是否有违规操作或不当行为。

同时，通过审计可以发现潜在的管理漏洞，及时进行修
正和完善。

支票大小写日期的正确填写方法及实例

做账实操-支票大小写日期的正确填写方法及实例一、大写日期填写方法1. 年份：直接用中文大写数字填写，如“贰零贰肆年”。

2. 月份：1 月到10 月：如果是1 月到9 月，分别写成“零壹月”“零贰月”……“零玖月”；10 月写成“零壹拾月”。

11 月和12 月：分别写成“壹拾壹月”“壹拾贰月”。

3. 日：1 日到10 日、20 日、30 日：如果是1 日到9 日，分别写成“零壹日”“零贰日”……“零玖日”；10 日写成“零壹拾日”；20 日写成“零贰拾日”；30 日写成“零叁拾日”。

11 日到19 日：分别写成“壹拾壹日”“壹拾贰日”……“壹拾玖日”。

二、小写日期填写方法1. 年份：直接用阿拉伯数字填写，如“2024”。

2. 月份：用阿拉伯数字填写，如“10”。

3. 日：用阿拉伯数字填写，如“19”。

三、实例假设今天是2024 年10 月19 日，支票上的大写日期应填写为“贰零贰肆年零壹拾月壹拾玖日”，小写日期应填写为“2024 年10 月19 日”。

现金支票和转账支票的填写要求有很多相似之处，但也存在一些不同点。

一、相似之处1. 支票正面的基本信息填写要求相似：日期：都需要用大写数字规范填写，如“贰零贰肆年壹拾月壹拾玖日”。

收款人：都要填写全称，不得简写或遗漏。

金额：大写金额和小写金额必须一致。

大写金额要顶格书写，不得留有空白；小写金额前要加人民币符号“￥”。

用途：简要说明支付的用途，用词应准确、清晰。

2. 都需要加盖财务专用章和法人章：印章要清晰、完整，不得模糊或重叠。

二、不同之处1. 用途限制不同：现金支票的用途一般只能填写“备用金”“工资”“差旅费”等符合现金支取规定的用途。

转账支票的用途相对广泛，可以根据实际交易情况填写，如“货款”“服务费”“租赁费”等。

2. 背书要求不同：现金支票一般不需要背书，除非是收款人将现金支票转让给他人支取现金时，才需要进行背书。

转账支票在转让时通常需要进行背书，背书要连续、规范，注明背书人的名称和签章日期。

2023年支票管理制度

2023年支票管理制度2023年支票管理制度1第一条支票由出纳员或总经理指定专人保管。

支票使用时须有“支票领用单”,经总经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章,填写日期、用途,登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。

第二条支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。

填写金额要无误,完成后交出纳人员。

出纳员统一编制凭证号,按规定登记银行账号,原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。

第三条财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款,发工资时从领用工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报账手续后再作补发工资处理。

第四条对于报销时短缺的金额,财务人员要及时催办,到月底按第三条规定处理。

凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时,会计或出纳人员应文字性报告总经理。

凡与公司业务无关款项,不分金额大小由承办人文字性报告总经理。

第五条凡1000元以上的款项进入银行账户两日内,会计或出纳人员应文字性报告总经理。

第六条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项,不论金额大小均须总经理签字。

总经理外出应由财务人员设法通知,同意后可先付款后补签。

支票管理注意事项一、支票:是出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行,在见票时无条件支付确定的'金额给收款人或持票人的票据。

出票人:单位和个人,在同一票据交换区域的各种款项结算,均可使用支票。

二、支票上印有“现金”字样的为现金支票,现金支票只能用于支取现金。

支票上印有“转账”字样的为转账支票,转账支票只能用于转账。

三、工、建、中、交、农、光大、商行等均有自己的支票。

四、标识,各行支票纸质特制,有防伪。

五、出票日期要求大写:贰零零贰零伍壹拾捌六、收款人:天源塑胶制品(深圳)有限公司七、出票人账号:一般为印泥印上去的。

八、人民币①应大写,②$6598.70陆仟伍佰玖拾捌元柒角整;③顶格。

美国支票知识点总结大全

美国支票知识点总结大全支票的定义支票是一种信用工具，是由一名账户持有人书写并签名的支付指令，要求银行支付指定金额给受益人。

支票可以用于支付商品和服务，也可用于存款和理财等目的。

支票是一种流通手段，通过支票的使用，便于交易双方之间的财务往来，并且可以在一定程度上减少现金交易的风险。

支票的种类在美国，支票主要分为个人支票和商业支票两种。

个人支票是由个人账户持有人发行的支票，用于个人日常生活中的支付和交易；商业支票是由企业或商家账户持有人发行的支票，用于商业交易和支出。

在使用上，两种支票的流通方式、适用范围和结算方式都有所区别。

支票的填写方法填写支票需要注意以下几个方面：支票号码、日期、受益人名称、支付金额的数字和英文表示、账户持有人签名等。

填写支票时必须确保填写无误，否则可能导致支票无法兑现或被退回。

支票的存入和兑现流程支票存入银行后，银行通常会先对支票进行清点和验证，然后将款项存入账户。

通常情况下，支票的兑现流程是：银行首先核对支票上的账号、日期、受益人和金额等信息，然后确认后将款项划入受益人的账户。

整个过程可能需要一定的时间，具体处理时间取决于银行的流程和规定。

支票的安全性支票作为一种支付工具，其安全性倍受关注。

为了确保支票的安全性，银行采取了一系列严格的验证和审核措施，例如：防伪水印、数字防伪码、特殊纸张等。

此外，账户持有人在填写支票时也需采取一定的防伪措施，如不随身携带支票簿，妥善保管账户信息等。

支票的常见问题在支票使用中，有时可能会遇到一些问题，如支票遗失、支票被拒绝兑现、支票盗窃等。

对于这些常见问题，账户持有人需要及时采取相应措施，如尽快挂失、联系银行核实情况等，以免造成不必要的经济损失。

总而言之，对美国支票的相关知识有一定的了解是非常必要的。

只有充分了解支票的使用规范、注意事项以及安全性等方面的知识，才能更好地使用支票并确保资金安全。

希望本文所述内容能够对读者有所帮助。

报销支票财务制度

报销支票财务制度一、目的和范围为规范企业的费用报销流程，确保资金的安全和正确使用，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于企业内部员工因公产生的各项费用的报销，并通过支票形式进行报销的情况。

三、报销流程及要求1. 申请填写：员工在报销前需填写报销申请单，注明报销的费用明细和金额，并附上相关的发票、收据等凭证。

2. 主管审核：主管根据报销申请单和相关凭证进行审核，确认费用是否符合规定和合理性。

如有问题，应及时与员工沟通并要求补充材料。

3. 财务审批：主管审核通过后，将报销申请单和相关材料提交给财务部门进行审批。

财务部门审核是否符合企业的财务政策和制度，并确认报销金额是否与凭证一致。

4. 出票支付：财务部门在确认报销无误后，将通过支票形式进行支付。

支票应填写清楚报销人员的姓名、报销金额、报销事由等信息，并加盖财务部门的印章。

5. 存档管理：企业财务部门应将支票支付的相关资料进行存档管理，包括报销申请单、相关凭证、审批记录等，以便后续查询和审计。

四、支票管理1. 支票账户：企业应开设专门用于报销支票支付的账户，确保资金的安全管理和使用。

2. 支票安全：企业财务部门应妥善保管好报销支票，防止丢失或被盗用。

支票应存放在安全的地方，且仅有财务部门授权人员可进行支票的填写和签名。

3. 支票监督：企业领导应加强对支票的监督和检查，确保支票使用的合法性和规范性。

五、违规处理1. 对于违反本制度的报销行为，企业应及时进行追责处理。

主管和财务部门应对相关责任人予以警告、记过或停止报销资格等处罚。

2. 对于严重违规行为，企业有权终止相关责任人员的合同并追究法律责任。

六、附则本制度的解释权归企业财务部门所有，并可根据企业实际情况进行调整和修改。

七、结束语报销支票财务制度的建立和执行，是对企业财务管理和内部控制的一种有效规范，能够确保费用的合理性和透明度，避免出现不必要的纠纷和损失。

企业应加强对本制度的宣传和培训，确保员工能够全面理解和遵守本制度，为企业的稳健发展提供有力保障。