做账的流程
会计做账流程的七个步骤
会计做账流程的七个步骤会计做账流程是会计核算过程中必不可少的一部分，通常可以分七个步骤来完成，即记账、核算、查账、归档、总账、分类核算、分析报表。
第一步，记账。
记账是最基本的步骤，也是会计做账最重要的部分，是会计核算工作的前提和基础，是把经济业务活动的结果依据项目的发生收付权利金额进行书面登记的工作。
记账过程应该记录全面、准确、客观，确保会计处理准确。
第二步，核算。
核算也称为汇总、合计或对账，是在整个会计账簿上汇总核算各种账户的一种工作形式，就是把经济业务活动的结果按照它们本身具有的特征、内在联系以及关系加以汇总。
在这个环节，需要核对经济业务活动的各种收支与收入成本，采用科学的会计方法和技术，并可以将各种账户汇总到总账上，以统一会计体系下各种账户的核算。
第三步，查账。
查账是查验账簿中记载的各种账户的收付数额和支付时间是否准确，和现场记录的结果是否真实可靠，以及经济业务活动的各种凭证是否完整，以及收支科目和记帐依据等是否一致，以及经济业务活动和账簿记载是否一致等问题的一种审核工作。
查账要求按照账户内容查验，全面及时的进行，保证会计准确。
第四步，归档。
会计归档是把业务活动的凭证及核算结果和其他账册资料按照顺序或内容分类地保存到专门的档案中的工作。
归档的过程包括整理凭证、记录各个阶段的账册及账簿，根据账册、账簿和凭证制定归档目录，按照顺序编排资料，合理使用档案材料及合适的存放地点等。
归档可以有效地保存会计核算过程中的材料，了解会计报表和报表数据的真实情况，从而及时有效地处理复杂的业务，也是税务审计的重要依据。
第五步，总账。
总账是会计簿上各种账户汇总之后的总体账簿，是核算汇总后管理整个企业经济活动的一种账户，总账应当根据汇总科目统一类别和命名，管理科目在金额钱款上的变动情况，包括本期借方总额、本期贷方总额等内容，能够显示拥有/使用钱款、管理账户状况和财务行为状况，即可帮助确定出入账余额情况。
第六步，分类核算。
会计做账流程的先后顺序的六个步骤
会计做账流程的先后顺序的六个步骤下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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每会计做账流程超全
每月会计做账流程一、每月会计作帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核,审核无误后,编制记账凭证;2、根据记账凭证登记各种明细分类账;3、月末作计提、摊销、结转记账凭证,对所有记账凭证进行汇总,编制记账凭证汇总表,根据记账凭证汇总表登记总帐;4、结账、对帐;做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符;5、编制会计报表,做到数字准确、内容完整,并进行分析说明;6、将记账凭证装订成册,妥善保管;二、记账凭证1、必须具备如下内容l填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写；转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写,也可以按编制记账凭证的日期填写;2凭证编号：记账凭证必须编号,有利于查找;3经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明;4会计科目：会计科目是账户的名称,正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节;5金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础,关系到会计账簿、会计报表的正确与否;为此,计算必须准确,书写清楚、符合要求;6所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据,必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数,两者必须相符;7填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任;2、记账凭证审核的内容：1填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期；转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期;2凭证是否编号,编号是否正确;3经济业务摘要是否正确地反映了经济业务的基本内容;4会计科目的使用是否正确；总账科目和明细科目是否填列齐全;5记账凭证所列金额计算是否准确,书写是否清楚、符合要求;6所附原始凭证的张数与记账凭证上填写的所附原始凭证的张数是否相符; 7填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章是否齐全;三、月末会计的计提、结转分录一计提职工福利费、职工教育费、工会经费1、按工资总额14%提取职工福利费借：管理费用--福利费贷：应付福利费2、按工资总额%提取职工教育费借：管理费用--职工教育费贷：其他应付款--职工教育费3、按工资总额2%提取工会经费借：管理费用--工会经费贷：其他应付款--工会经费二提固定资产折旧借：管理费用--折旧费贷：累计折旧三摊销费用借：管理费用或营业费用等贷：待摊费用或长期待摊费用四计提税金借：营业税金及附加贷：应交税费--城建税贷：其他应交款--教育费附加五结转各种收入1、结转主营业务收入借：主营业务收入贷：本年利润2、结转其他业务收入借：其他业务收入贷：本年利润3、结转营业外收入借：营业外收入贷：本年利润六结转成本、支出、税金1、结转成本借：本年利润贷：主营业务成本2、结转其他业务支出借：本年利润贷：其他业务支出3、结转营业外支出借：本年利润贷：营业外支出4、结转税金借：本年利润贷：营业税金及附加七结转各项费用1、结转管理费用借：本年利润贷：管理费用2、结转财务费用借：本年利润贷：财务费用3、结转营业费用借：本年利润贷：营业费用八季度计提所得税1、提取时借：所得税贷：应交税费--所得税2、结转所得税借：本年利润贷：所得税3、上缴所得税借：应交税费--所得税贷：银行存款或现金四、结账工作1、结账前,必须将本期内所发生的各项经济业务全部登记入账;2、结账时,应当结出每个账户的期末余额;需要结出当月发生额的,应当在摘要栏内注明“本月合计”字样,并在下面通栏划单红线;需要结出本年累计发生额的,应当在摘要栏内注明“本年累计”字样,并在下面通栏划单红线；12月末的“本年累计”就是全年累计发生额,全年累计发生额下应当通栏划双红线,年度终了结账时,所有总账账户都应当结出全年发生额和年末余额;五、月末结账后要进行对帐对账的内容主要包括账证核对,账账核对,账实核对,账表核对;1账实相符;是账簿记录与实物、款项实有数核对相符的简称;保证账实相符,是会计核算的基本要求;由于会计账簿记录是实物款项使用情况的价值量反映,实物款项的增减变化情况,必须在会计账簿记录上如实记录、登记;因此,通过会计账簿记录的正确性,发现财产物资和现金管理中存在的问题,有利于查明原因、明确责任,有利于改进管理、提高效益,有利于保证会计资料真实、完整;2账证相符;是会计账簿记录与会计凭证有关内容核对相符的简称;保证账证相符,也是会计核算的基本要求;由于会计账簿记录是根据会计凭证等资料编制的,两者之间存在逻辑联系;因此,通过账证核对,可以检查、验证会计账簿和会计凭证的内容是否正确无误,以保证会计资料真实、完整;各单位应当定期将会计账簿记录与其相应的会计凭证包括时间、编号、内容、金额、记账方向等逐项核对,检查是否一致;如果发现有不一致之处,应当及时查明原因,并按照规定予以更正;3账账相符;是会计账簿之间相对应记录核对相符的简称;保证账账相符,同样是会计核算的基本要求;由于会计账簿之间,包括总账各账户之间、总账与明细账之间、总账与日记账之间、会计机构的财产物资明细账与保管部门、使用部门的有关财产物资明细账之间等相对应的记录存在着内在联系,通过定期核对,可以检查、验证会计账簿记录的正确性,便于发现问题,纠正错误,保证会计资料的真实、完整和准确无误;4账表相符;是会计账簿记录与会计报表有关内容核对相符的简称;保证账表相符,同样也是会计核算的基本要求;由于会计报表是根据会计账簿记录及有关资料编制的,两者之间存在着相对应的关系;因此,通过检查会计报表各项目的数据与会计账簿有关数据是否一致,确保会计信息的质量六、月末编制会计报表要求按照国家统一的会计制度规定的编制基础、编制依据、编制原则和方法,做到内容完整、数字真实、计算准确、编报及时;会计报表之间、会计报表各项目之间,凡是有对应关系的数字,应当相互一致,会计报表中本期与上期的有关数字,应当相互衔接;会计报表附注和财务情况说明书应按照企业财务会计报告条例和国家统一的会计制度的规定,对会计报表中需要说明的事项作出真实、完整、清楚的说明; 对外提供的财务会计报告,应由单位负责人和主管会计的负责人、会计机构负责人会计主管人员签名并盖章；设置总会计师的企业,还应由总会计师签名并盖章,方可生效;七、商业企业涉及的税金：增值税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、所得税、车船使用税等税务申报全流程现详呈如下:一、企业每月4日5日或6日上午必须到指定的申报点申报纳税,首次申报企业还要选择企业所得税征收方式,且须法人财务共同签字认可, 企业所得税征收方式鉴定表参考样表填写方式:申请查帐征收企业样表下载:企业所得税征收方式鉴定表.xls申请核定征收企业样表下载:企业所得税核定征收方式鉴定表.xls三、还未办理电子申报单机户企业申报内容包括电子文档和纸质报表,内容如不符要求一律拒收,过上海申报代理点申报期的,企业自行至崇明申报税,逾期责任自负;现将要求详列如下：1、电子文档：a、代理电子申报企业只要个所电子文档,文档是通过“数据导出”的,保存类型为“文本文件格式代码.txt”的文本文件b、手工申报企业,需如gssb310230….zip的个所电子文档、企业财务补充数据采集电子模版企业财务补充数据采集电子模版.rar、财务会计报表电子模版财务会计报表：财务会计报表电子模板及填表说明.rar等3个电子文件;c、代理电子申报或手工申报企业有营业税营业额扣减的,还需营业税营业额减除项目明细表模板电子文档附表六：营业税营业额减除项目明细表.xlsd、所有电子文档放进企业名称命名的文件夹保存到软盘或U盘等介质,和申报的纸质报表资料一起上交注:个所申报和明细打印说明详见纸质报表中的个所明细表,个所申报软件和申报说明可在本站“资料下载”中下载,或在上海财税网上下载2、纸质报表：所有企业根据下载的样表和其它要求申报的表格严格按顺序装订,签字盖章电子申报企业单机户和代理户和暂时采用手工申报的企业对申报时间和申报资料的要求是一致的,特别是电子申报企业申报资料在电子报税窗口打印的话有几张表是打印不出来的包括城建税表、个人所得税汇总表、独资和合伙企业个人所得税带征表、核定征收企业的核定征收企业收入总额明细表等,须在这里根据下面样表内容打印,不可或缺;1、服务业：a、一般服务业：查帐征收企业一般服务业查.xls,核定征收企业一般服务业核.xls表,核定征收企业增加B表和企业附表当月申报如有营业额抵减的,再加附表6,附表7两张表,同时做抵减电子模板,如还有其它税种增值税税目建筑业、运输业等需申报的,在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印;b、建筑业：查帐征收企业建筑业申报表查.xls,核定征收企业建筑业核.xls申报表至少要8张,1、4、7、10月申报期查帐征收企业再增加企业所得税A 表,核定征收企业增加B表和企业附表当月申报如有营业额抵减的,再加附表6,附表7两张表,同时做抵减电子模板,外出经营的,加附表5,如还有其它税种增值税税目其它服务业、运输业等需申报的,在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印;c、运输装卸业：查帐征收企业运输业装卸业申报表查.xls,核定征收企业运输业装卸业申报表核.xls申报表至少要7张,1、4、7、10月申报期查帐征收企业再增加企业所得税A 表,核定征收企业增加B表和企业附表当月申报如有营业额抵减的,再加附表6,附表7两张表,同时做抵减电子模板,如还有其它税种增值税税目其它服务业、建筑业等需申报的,在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印;d、文化演出和邮电业：查帐征收企业邮电、文化演出查.xls,核定征收企业邮电、文化演出核.xls得税A表,核定征收企业增加B表和企业附表当月申报如有营业额抵减的,再加附表6,附表7两张表,同时做抵减电子模板,如还有其它税种增值税税目其它服务业、建筑业等需申报的,除相应附表外,再加营业税主表,报表在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印;e、个人独资和合伙企业申报表：个人独资企业和合伙企业申报表,适用于个人所得税带征企业,个人独资企业和合伙企业申报表,适用于会计师事务所、房地产企业等个人所得税需查帐征收企业申报表至少要8张,当月申报如有营业额抵减的,再加附表6,附表7两张表,同时做抵减电子模板,如还有其它税种小规模.xls增值税税目其它服务业、建筑业等需申报的,报表在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印,建筑业再加建筑业企业财务补充数据采集表.xls;2.一般纳税人申报表：查帐征收企业一般纳税人申报表查.xls,核定征收企业一般纳税人申报表核.xls平时申报表至少要10张,1、4、7、10月申报期查帐征收企业再增加企业所得税A表,核定征收企业增加B表和企业附表,如是工业制造企业的,加工业制造业企业财务补充数据采集表.xls,如有海关或运输发票抵扣的,本网站下载通用税务数据采集软件一般纳税人版,做电子文档,有营业税的,根据上面所列的申报内容和报表选择申报,,报表也可以在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印;建筑行业会计科目一览表序号编号科目名称一级科目二级科目三级科目一、资产类1 1001 库存现金2 1002 银行存款100201 人民币存款100202 外币存款3 1003 内部银行存款4 1009 其他货币资金100901 外埠存款100902 银行本票100903 银行汇票100904 信用卡100905 信用证保证金100906 存出投资款5 1010 内部往来6 1011 内部单位存款7 1101 短期投资110101 股票110102 债券110103 基金110110 其他8 1102 短期投资跌价准备110201 股票投资110202 债券投资110203 基金投资110204 其他投资9 1111 应收票据10 1121 应收股利11 1122 应收利息12 1131 应收账款113101 应收工程款113102 应收销货款13 1132 备用金按部门或个人设置14 1133 其他应收款113301 应收赔款及罚款113302 应收出租物租金113303 应收垫付款113304 存出保证金113305 预付账款转入113310 其他15 1141 坏账准备114101 应收账款114102 其他应收款16 1151 预付账款115101 预付供货单位款115102 采购借款115105 其他17 1161 应收补贴款18 1201 物资采购120101 买价120102 运杂费120103 挑选整理费120104 税金120110 其他19 1211 原材料121101 主要材料121102 辅助材料121103 外购半成品121104 其他材料20 1221 包装物21 1231 低值易耗品123101 在库低值易耗品123102 在用低值易耗品123103 低值易耗品摊销22 1232 材料成本差异123201 主要材料123202 辅助材料123203 外购半成品123204 其他材料123205 周转材料123206 低值易耗品23 1233 周转材料123301 在库周转材料123302 在用周转材料123303 周转材料摊销24 1241 自制半成品按类别或品种设置25 1243 库存商品按类别或品种设置26 1244 商品进销差价按类别实物负责人设置27 1251 委托加工物资按加工合同和受托单位设置28 1261 委托代销商品按受托单位设置29 1271 受托代销商品按委托单位设置30 1281 存货跌价准备128101 存货跌价准备128102 合同预计损失准备31 1291 分期收款发出商品按销售对象设置32 1301 待摊费用按费用项目设置33 1401 长期股权投资140101 股票投资140102 其他股权投资34 1402 长期债权投资140201 债券投资140202 其他债权投资35 1421 长期投资减值准备142101 股权投资142102 债权投资36 1431 委托贷款143101 本金143102 利息143103 减值准备37 1451 拨付所属资金按所属单位设置38 1501 固定资产150101 房屋及建筑物150102 施工机械150103 运输设备150104 生产设备150105 试验设备及仪器150106 其他固定资产150107 非生产用固定资产150108 土地39 1502 累计折旧40 1505 固定资产减值准备按类别设置41 1506 临时设施按种类或使用部门设置42 1507 临时设施摊销43 1601 工程物资160101 专用物资160102 专用设备160103 预付大型设备款160104 为生产准备的工具及器具160105 其他44 1603 在建工程160301 人工费160302 材料费160303 机械使用费160304 其他直接费45 1605 在建工程减值准备按项目设置160501 按被清理的固定资产设置160502 按被清理的临设名称设置46 1701 固定资产清理按类别设置47 1702 临时设施清理按类别设置48 1801 无形资产按类别设置49 1805 无形资产减值准备按类别设置50 1815 未确认融资费用51 19101 长期待摊费用按类别设置52 1911 待处理财产损益191101 待处理流动资产损益191102 待处理固定资产损益二、负债类53 2101 短期借款按债权人设置54 2105 内部银行借款55 2111 应付票据56 2121 应付账款212101 应付分包款212102 应付购货款57 2123 工程结算按工程施工合同或对象设置58 2131 预收账款213101 预收工程款213102 预收备料款213103 预收销货款59 2139 内部单位贷款60 2141 代销商品款按委托单位设置61 2151 应付工资215101 职工工资215102 民工工资215103 赶工节点奖215104 含量工资包干节余215105 其他62 2153 应付福利费215301 提取福利费215102 医疗保险费215103 困难补助费215104 工伤医疗费215105 其他63 2161 应付股利64 2171 应交税金217101 应交增值税217102 未交增值税217103 应交营业税217104 应交消费税217105 应交资源税217106 应交所得税217107 应交土地增值税217108 应交城市维护建设税217109 应交房产税217110 应交土地使用税217111 应交车船使用税217112 应交个人所得税65 2176 其他应交款217601 教育费附加217602 矿产资源补偿费217603 住房公积金217604 房屋修缮费66 2181 其他应付款按类别或单位和个人设置67 2191 预提费用219101 租金219102 保险费219103 借款利息219104 固定资产修理费68 2201 待转资产价值69 2211 预计负债按预计项目设置70 2301 长期借款按借款单位设置71 2311 应付债券231101 债券面值231102 债券溢价231103 债券折价231104 应及利息72 2321 长期应付款按种类设置73 2331 专项应付款按种类设置74 2341 递延税款三、所有者权益类科目75 3101 实收资本或股本310101 国家资本310102 集体资本310103 法人资本310104 个人资本210105 外商资本76 3103 已归还投资按已归还投资的投资者设置77 3111 资本公积311101 资本股本溢价311102 接受捐赠非现金资产准备311103 接受现金捐赠311104 股权投资准备311105 拨款转入311106 外币资本折算差额311107 其他资本公积78 3121 盈余公积312101 法定盈余公积312102 任意盈余公积312103 法定公益金312104 储备基金312105 企业发展基金312106 利润归还投资79 3131 本年利润313101 主营业务收入313102 主营业务成本313103 主营业务税金及附加313104 其他业务收入313105 其他业务支出313106 营业费用313107 管理费用313108 财务费用313109 投资收益313110 补贴收入313111 营业外收入313112 营业外支出313113 含量工资包干节余313114 所得税313115 所属上交80 3141 利润分配314101 其他转入314102 提取法定盈余公积314103 提取法定公益金314104 提取储备基金314105 提取企业发展基金314106 提取职工奖励及福利基金314107 利润归还投资314108 应付优先股股利314109 提取任意盈余公积314110 应付普通股股利314111 转作资本股本的普通股股利314115 未分配利润81 3142 上级拨入资金四、成本类科目82 4101 生产成本410101 基本生产成本410102 辅助生产成本83 4104 工程施工410401 合同成本410402 合同毛利84 4105 制造费用410501 管理人员工资410502 差旅交通费410503 办公费410504 折旧修理费410505 物料消耗410506 劳动保护费410507 保险费410510 其他85 4106 间接费用410601 管理人员工资410602 差旅交通费410603 办公费410604 折旧修理费410605 物料消耗410606 劳动保护费410607 财产保险费410608 工程保修费410609 上交间接费410615 其他86 4107 劳务成本按提供劳务种类设置87 4110 机械作业411001 承包工程411002 机械作业五、损益类科目88 5101 主营业务收入510101 人工费510102 材料费510103 机械使用费510104 其他直接费510105 间接费用510106 分包费用510107 税金510108 计划利润510110 其他89 5102 其他业务收入510201 商品销售收入510202 作业销售收入510203 材料销售收入510204 资产出租收入510205 其他90 5201 投资收益按类别设置91 5203 补贴收入按收入项目设置92 5301 营业外收入530101 固定资产盘盈530102 处置固定资产净收益530103 非货币性交易收益530104 出售无形资产收益530105 罚款净收益530110 其他93 5305 营业损益94 5401 主营业务成本540101 人工费540102 材料费540103 机械使用费540104 其他直接费540105 间接费用540106 分包费用540107540108 其他95 5402 主营业务税金及附加96 5405 其他业务支出540501 商品销售支出540502 作业销售支出540503 材料销售支出540504 资产出租支出540505 其他97 5501 营业费用550101 经营人员工资550102 差旅交通费550104 广告费550105 业务移交费550106 工程保修费550108 其他98 5502 管理费用550201 公司经费550202 工会经费550203 职工教育经费550204 劳动保险费550205 失业保险费550206 中介咨询审计诉讼费费550207 税金550208 技术转让开发费550209 无形资产摊销550210 业务招待费550211 坏账准备550212 存货跌价准备550213 存货盘亏减盘盈550214 上级管理费550215 其他99 5503 财务费用550302 利息收入550303 手续费550304 汇兑净损失550305 其他100 5504 公司经费550401 管理人员工资550402 差旅交通费550403 办公费550404 折旧修理费550405 物料消耗550406 劳动保护费550407 财产保险费550410 其他101 5601 营业外支出560101 固定资产盘亏560102 处置固定资产净损失560103 出售无形资产损失560104 债务重组损失560105 固定无形资产、在建工程减值准备560106 罚款支出560107 捐赠支出560110 其他102 5701 所得税103 5801 以前年度损益调整附注：带“”者为财政部或总公司补充设置的会计科目,带“”者为公司自行设置或提升的会计科目;金碟K3的操作流程构组成数据库SQL中间层数据存储端客户端操作终端注：数据库、中间层的安装环境2000/NT SERVER端K3中间层帐套管理一、新建帐套操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—新建 ...K3系统结构组成数据库SQL中间层数据存储端客户端操作终端注：数据库、中间层的安装环境2000/NT SERVER端K3中间层帐套管理一、新建帐套操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—新建按钮白纸按钮注意点：帐套号、帐套名不能重复但可修改,但帐套类型不可更改二、设置参数和启用帐套操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—设置按钮注意点：公司名称可改,其他参数在帐套启用后即不可更改包括总账启用期间易引发的错误：如果帐套未启用就使用,系统会报错"数据库尚未完成建账初始化,系统不能使用"三、备份与恢复1、备份操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—备份按钮注意点：a、备份路径的选择建议可建立容易识别的路径b、备份时电脑硬盘及外部设备应同时备份c、备份文件不能直接打开使用解释：外部设备光盘刻录机、磁带机2、恢复解释：当源帐套受到损坏,需打开备份文件来使用时用恢复,恢复与备份是对应的过程;操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—恢复按钮注意点：恢复时“帐套号、帐套名”不允许重复四、用户管理即可在中间层处理,亦可在客户端处理操作流程：中间层服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮客户端K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理1、用户组：注意系统管理员组与一般用户组的区别2、新建用户操作流程：中间层服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮—用户菜单—新建用户客户端K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理—用户按钮—用户菜单—新建用户注意点：a、只能是系统管理员才可以增加人名b、注意系统管理员的新增即用户组的选择3、用户授权操作流程：中间层服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮—用户菜单—权限客户端K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理—用户按钮—用户菜单—权限注意点：a、只能是系统管理员才可以给一般用户进行授权,报表的授权应在报表系统工具—〉报表权限控制里给与授权;b、系统管理员身份的人不需要进行授权c、具体权限的划分—“高级”中处理4、查看软件版本及版本号中间层与客户端均可应用,“帮助”菜单下的“关于”5、查看系统使用状况启动中间层—〉系统—〉系统使用状况,查看加密狗信息;K3客户端基础资料系统框架设置1、引入科目操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--科目—文件—从摸板引入科目注意点：一套帐一套会计科目2、币别操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--币别--新增注意点：a、一般不对记帐本位币进行修改b、若币别已有业务发生则不能删除3、凭证字解释：各单位在制作凭证过程中对业务的分类情况操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--凭证字--新增注意点：若凭证字已有业务发生则不能删除4、计量单位A、计量单位组解释：对具体的计量单位进行分类操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--计量单位--新增B、计量单位操作流程：选中相应的计量单位组—右边单击鼠标右键--新增计量单位注意点：a、代码、名称不能重复b、一个计量单位组下只有一个默认的基本计量单位。
会计每月做账流程
会计每月做账流程会计每月做账流程作为一名会计，每个月都需要进行账务处理和整理。
这个过程对于确保财务数据的准确和完整非常重要。
下面是会计每月做账的一般流程：1. 月初准备：在新的一个月开始之前，会计需要准备一些必要的文件和工具，例如：会计软件、银行对账单、销售和采购发票等。
2. 账户对账：在每个月的第一个工作日，会计需要对银行对账单进行核对，确保银行余额与账户余额一致。
如果有差异，则需要调查并找出原因，例如有未被记录或遗漏的交易。
3. 汇总销售和采购数据：会计需要收集和整理上个月的销售和采购发票。
他们将在会计软件中录入这些数据，以便于生成报表和财务指标。
4. 核对应收和应付款项：会计需要与供应商和客户核对应收和应付款项。
这包括与客户确认未支付的发票和与供应商确认未收到的发票。
确保这些数字的准确性非常重要，以便于追踪和管理债务。
5. 准备财务报表：会计需要准备几个重要的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
这些报表反映了企业的财务状况和经营绩效。
6. 总结和审核财务数据：会计需要对财务数据进行总结和审核，确保数据的一致和准确性。
他们会检查会计记录和凭证，以确保没有错误或遗漏。
7. 资料和文档归档：一个月的会计工作完成后，会计需要对所有相关的文件和记录进行归档。
这将确保文件的安全和易于查找。
以上是会计每月做账的一般流程。
然而，实际的流程可能会根据不同公司和行业的要求而有所不同。
为了提高工作效率和准确性，一些公司可能会使用自动化的会计软件和系统。
此外，会计还需要与其他部门和管理层保持良好的沟通，以确保财务数据的准确性和一致性。
在会计每月做账的过程中，会计需要保持专业知识和技能的更新，并遵守财务管理和会计准则。
只有通过认真和细致的工作，才能确保财务数据的准确性和可靠性，为企业的决策提供有力的依据。
公司老板做账完整流程
公司老板做账完整流程公司老板做账完整流程作为公司老板，做账是一个非常重要的工作，需要进行详细的记录和核算，确保财务的准确性和合规性。
以下是一个完整的公司老板做账的流程。
第一步：准备工作在开始做账之前，首先需要准备相关的文件和资料。
这些文件包括银行对账单、发票、收据、合同等。
此外，公司还需要一个完善的收支记录系统，以便记录和追踪每笔交易的详细信息。
第二步：登记收入和支出在准备好文件和资料后，老板需要登记公司的收入和支出。
对于收入部分，包括销售收入、租金收入、股利收入等。
对于支出部分，包括材料采购、员工薪资、房屋租金、水电费等。
在登记收入和支出时，老板需要仔细核对相关的票据和合同，确保数据的准确性。
第三步：记账和分类在登记了收入和支出后，老板需要将其进行记账和分类。
这一步是非常重要的，可以帮助老板清晰地了解公司的财务情况。
记账和分类包括将收入和支出按照不同的账户进行归类，如资产账户、负债账户、收入账户和支出账户等。
使用软件工具或Excel表格可以帮助老板更好地进行记账和分类。
第四步：制作财务报表在记账和分类完成后，老板需要制作财务报表，以便更好地了解公司的财务状况和运营情况。
财务报表一般包括资产负债表、利润表和现金流量表。
资产负债表显示了公司的资产和负债情况，利润表显示了公司的收入和支出情况，而现金流量表显示了公司的现金流入和流出情况。
老板可以根据这些报表进行分析和决策。
第五步：审查和审计完成财务报表后，老板需要对其进行审查和审计。
审查和审计是确保财务报表准确性和合规性的重要步骤。
老板可以自行审查或聘请专业的审计师进行审计。
审查和审计的主要目的是找出潜在的错误和问题，并及时进行修正。
第六步：纳税和申报最后一步是纳税和申报。
根据当地的税收法规，公司需要按时纳税并进行相关的申报工作。
老板需要根据财务报表和税务要求准备相应的纳税申报材料，并按时提交给税务局。
总结做账是公司财务管理的核心工作之一，需要公司老板充分理解和掌握。
每月会计做账流程
每月会计做账流程每月会计做账是企业财务管理中非常重要的一环，它涉及到对企业财务数据的准确记录和分析，为企业的经营决策提供重要的数据支持。
下面我们将详细介绍每月会计做账的流程。
首先，每月会计做账的第一步是准备工作。
在每月初，会计人员需要准备好上个月的各项财务凭证和账页，包括收入、支出、资产、负债等各项数据。
同时，还需要对银行对账单进行核对，确保银行账户余额与财务记录一致。
接下来，会计人员需要进行记账处理。
这包括将上个月的各项财务凭证按照会计科目进行分类，并进行分录和记账。
记账的过程中需要确保凭证的准确性和完整性，同时要对各项数据进行核对，确保账目无误。
然后，会计人员需要进行月末调整。
在记账处理完成后，会计人员需要对各项账目进行月末调整，包括调整未结算的费用、收入、折旧等，确保财务数据的真实性和准确性。
接着，会计人员需要编制财务报表。
在月末调整完成后，会计人员需要根据财务数据编制各项财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表是企业财务状况的重要反映，为企业管理者提供了重要的决策依据。
最后，会计人员需要进行财务分析。
在编制好财务报表后，会计人员需要对财务数据进行分析，包括比较上月和上年同期的数据，分析财务指标的变化情况，为企业的经营决策提供数据支持。
总之，每月会计做账是企业财务管理中不可或缺的一环，它需要会计人员严谨的态度和精湛的技术，确保企业财务数据的准确性和真实性，为企业的经营决策提供重要的支持。
希望以上内容能够对每月会计做账流程有所帮助。
工厂做账流程
工厂做账流程工厂做账是指工厂管理人员对工厂的财务收支进行记录和核算的过程。
正确的做账流程对于工厂的财务管理至关重要，能够帮助工厂更好地掌握财务状况，及时发现问题并采取相应的措施。
下面将介绍工厂做账的流程及注意事项。
一、准备工作。
1.明确做账责任人员，工厂做账工作由专门的财务人员负责，负责人员需要具备一定的财务知识和经验。
2.准备做账工具，工厂做账需要使用财务软件或者手工账簿，确保做账工具的准确性和可靠性。
3.了解工厂业务，做账人员需要充分了解工厂的业务情况，包括生产成本、销售收入、固定支出等，以便进行准确的做账记录。
二、做账流程。
1.收集凭证，工厂每日的财务收支凭证包括进货单、销售单、付款单、收款单等，做账人员需要及时收集这些凭证。
2.登记凭证，做账人员根据收集到的凭证，将其登记到财务软件或手工账簿上，包括收入、支出、应收账款、应付账款等。
3.核对账目，每月底或季度末，做账人员需要对账目进行核对，确保账目的准确性和完整性。
4.编制财务报表，根据做账记录，做账人员需要编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以便及时了解工厂的财务状况。
5.分析财务状况，做账人员需要对编制的财务报表进行分析，及时发现财务问题，并提出改进措施。
三、注意事项。
1.凭证真实性，做账人员需要确保收集到的凭证真实可靠，避免虚假凭证的影响。
2.做账记录准确性，做账记录需要准确无误，避免因记录错误导致财务数据的失真。
3.财务报表及时性，做账人员需要按时编制财务报表，确保管理层及时了解工厂的财务状况。
4.财务分析深入性，做账人员需要对财务报表进行深入分析，发现潜在的财务问题，并提出合理的解决方案。
通过以上流程及注意事项，工厂做账工作能够有条不紊地进行，确保工厂财务管理的准确性和及时性，为工厂的稳健发展提供有力的支持。
一套完整的做账流程
一套完整的做账流程做账是企业日常财务管理中非常重要的一环，它涵盖了记录、分析和报表编制等工作内容，是企业财务管理的基石之一、下面是一套完整的做账流程，详细介绍从凭证的录入到财务报表编制的具体步骤。
1.凭证录入做账的第一步是凭证录入。
根据企业发生的各项业务活动，如购买商品、销售产品、支付工资等，将这些业务活动以会计凭证的形式记录下来。
会计凭证是指用来记录和核算经济业务的会计凭据，主要包括收款凭证、付款凭证、转账凭证、存货凭证等。
凭证录入时需要注意凭证的正确性、完整性和真实性。
2.凭证审核凭证录入完成之后，需要进行凭证审核。
凭证审核是指对录入的凭证进行检查，是否符合会计准则和企业内部的财务管理制度。
审核内容包括凭证的合法性、准确性和完整性等。
凭证审核的目的是确保凭证的真实性和可靠性，为后续的分析和报表编制提供基础。
3.凭证过账凭证过账是将凭证中的数据从临时账户转移到永久账户的过程。
过账的目的是使凭证的数据与会计科目相对应，确保财务数据的准确性和一致性。
凭证过账时，需要将凭证中的借、贷方分录对应到相应的会计科目上，并记录到总账和明细账中。
4.底账处理底账是指根据凭证分录和过账情况而形成的账簿，主要包括总账、明细账、日记账等。
底账处理包括账簿的日常更新和调整。
在日常更新中，需要将每个凭证的分录信息填写到相应的底账上。
在调整中，需要对一些特殊的会计科目进行年终调整，如坏账准备、预提费用等。
底账处理的目的是确保财务数据的完整性、准确性和可靠性。
5.期末调整期末调整是在每个会计期末进行的一项工作，主要是为了确认各项资产、负债、净资产和损益的准确性，并进行必要的调整。
期末调整包括损益结转、计提折旧、摊销等。
通过期末调整，可以使财务报表反映业务活动的真实情况。
6.财务报表编制财务报表是企业财务状况和经营成果的重要反映工具，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务报表编制是将期末调整后的财务数据按照一定的格式和要求进行整理和汇总，形成相应的财务报表。
做一整套帐的流程(给新人)超实用
做一整套账的流程(给新人)超实用当你刚刚进入一家公司或开始自己的业务时，熟悉如何做账是非常重要的一项工作。
正确的会计流程可以帮助你准确记录财务信息，并及时了解企业的经营状况。
本文将详细介绍整套账的流程，特别适合新人参考。
准备工作在开始做账之前，首先要进行准备工作。
这包括收集和整理所有与财务相关的文件和信息，例如收据、发票、银行对账单、工资表等。
确保这些信息齐全、准确，以便后续的会计工作能顺利进行。
记账流程1.登记账簿：根据企业的实际情况，选择适合的账簿形式。
通常会有现金日记账、银行存取款日记账、购销存日记账等。
按照账簿的格式将收支情况逐笔记录下来。
2.分类核算：在记账的过程中，要注意对不同类型的收支进行分类核算。
例如将销售收入归入销售收入科目、将采购支出归入采购支出科目等。
这样可以清晰地了解企业的财务状况。
3.总账核实：定期对各科目在总账上的余额进行核实，确保账目的准确性和完整性。
及时发现错误或遗漏，及时纠正。
4.汇总制表：根据账簿上的数据，制作相应的财务报表，包括资产负债表、利润表等。
这些报表反映了企业在一定时期内的财务状况和经营成果。
税务申报流程1.核算纳税：根据企业的经营情况和相关法规，核算应纳税额。
包括个人所得税、企业所得税、增值税等。
2.填报报表：根据税务部门要求，填写相应的税务申报表。
确保填报内容准确、清晰，避免产生税收风险。
3.递交申报：按照税务部门要求的时间节点，递交纳税申报表。
可通过电子渠道或线下递交，以便及时缴纳税款。
财务审计流程1.准备审计：在审计前的一段时间内，准备好财务相关文件和信息，包括账簿、报表、合同等。
确保这些信息能够支持审计过程。
2.审计过程：接受审计师的审计，协助其获取相关资料和解答问题。
审计师将对企业的财务状况进行审核，以确保其真实性和合法性。
3.整改建议：根据审计师的反馈，及时整改财务存在的问题，并根据其提出的建议加以改进，以提高财务管理水平。
结束语以上便是做一整套账的流程，希望对新人能够有所帮助。
会计做账详细流程大全
会计做账详细流程大全
1.收集凭证：会计在进行账务处理之前，首先需要收集各种与业务相
关的凭证，例如发票、购销合同、银行对账单等。
这些凭证会被用于核对
业务交易的真实性和准确性。
2.记账凭证：会计师需要根据收集到的凭证，将相关的业务交易信息
转化为会计凭证。
会计凭证通常包括借方和贷方，以及相关的金额信息。
会计人员需要根据财务规范和准则，正确地填写和记录凭证信息。
3.分类和审核凭证：将凭证进行分类，按照业务性质进行归类，如收入、支出、资产、负债等。
同时，会计人员还需要仔细审核凭证，确保凭
证的信息准确无误。
4.会计核算：根据凭证信息，会计人员进行会计核算工作，即将凭证
中的借贷方金额进行汇总，并计算出各项财务指标，如利润、资产负债表等。
5.填制财务报表：根据会计核算结果，会计人员需要编制各项财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表是展示企业财务状
况和经营情况的重要工具。
6.审计和检查：财务报表编制完成后，会计还需要进行内部审计和外
部审计，以确保报表的真实性和准确性。
此外，会计人员还需要对财务报
表进行仔细检查，确保没有漏报、错报等错误。
8.附加工作：除了上述核心流程，会计人员还需要进行一些附加工作，如税务筹划、财务分析、预算编制等。
这些工作是为了更好地理解和掌握
企业的财务状况，提供有效的财务决策支持。
在整个流程中，会计人员需要严格遵守财务纪律和会计准则，确保会计处理的准确性和合规性。
此外，会计人员还需要保持良好的沟通和协作能力，与其他部门和员工密切合作，确保财务工作的顺利进行。
每月做账流程
每月做账流程
每月做账是企业财务管理中非常重要的一环，它能够帮助企业
及时了解自己的财务状况，为未来的经营决策提供重要参考。
下面，我们将详细介绍每月做账的流程，希望能对大家有所帮助。
首先，每月做账的第一步是收集银行对账单和各项收据。
银行
对账单是了解企业资金流动情况的重要依据，而各项收据则是支出
的凭证，能够帮助我们清晰地了解资金的去向。
接下来，我们需要对收集到的银行对账单和收据进行核对和整理。
核对的目的是确保账目的准确性，避免出现错漏。
整理的目的
是为了方便后续的录入和分析工作。
然后，我们需要进行账目的录入工作。
在录入账目时，要保证
准确性和及时性，确保每一笔资金的流动都能够被记录下来。
这一
步是整个做账流程中最为关键的一环，也是最需要细心和耐心的一
部分。
接着，我们需要进行账目的分类和分析工作。
通过对账目的分
类和分析，我们可以清晰地了解企业的收入和支出情况，为后续的
经营决策提供重要参考。
最后，我们需要编制月度财务报表。
月度财务报表是对整个月
份财务状况的总结和归纳，能够帮助企业领导和相关部门了解企业
的经营情况，及时调整经营策略和方向。
总的来说，每月做账流程是一个非常重要且复杂的工作，需要
我们对财务数据有着严谨的态度，确保每一笔资金流动都能够被准
确记录和分析。
只有这样，我们才能及时了解企业的财务状况，为
企业的未来发展提供重要参考。
希望以上内容能够对大家有所帮助，谢谢！。
每月做账流程
每月做账流程
每个企业都需要进行月度财务做账，以确保财务数据的准确性和及时性。
下面是一个标准的每月做账流程：
1. 收集财务数据，在月底，财务部门需要收集上个月的所有财务数据，包括收入、支出、应收账款、应付账款等。
2. 核对银行对账单，对银行对账单进行核对，确保银行账户余额和公司账户余额一致。
如果发现差异，需要及时调查原因并进行调整。
3. 更新会计记录，根据收集到的财务数据，更新会计记录，包括总账、明细账、日记账等。
确保每一笔交易都有清晰的记录。
4. 编制损益表和资产负债表，根据月度财务数据，编制损益表和资产负债表，分析公司的盈利能力和财务状况。
5. 确认应收应付账款，核对应收账款和应付账款，确保账龄不超过规定期限，及时催收或支付。
6. 编制财务报表，根据更新的会计记录和损益表、资产负债表，编制月度财务报表，如现金流量表、财务分析报告等。
7. 审核财务报表，由财务主管或财务总监对编制的财务报表进
行审核，确保数据的准确性和合规性。
8. 上报财务报表，将审核完毕的财务报表上报给公司管理层和
相关部门，供其参考决策。
9. 调整会计核算，根据月度财务报表的情况，对会计核算进行
必要的调整，如计提坏账准备、计提折旧等。
10. 归档财务资料，将月度财务报表及相关资料进行归档，建
立完整的档案，以备日后查阅和审计。
以上就是一个标准的每月做账流程，通过严格执行这个流程，
可以确保公司财务数据的准确性和透明度，为企业的经营决策提供
可靠的依据。
希望每个企业都能重视每月做账工作，做到及时、准确、完整地记录和报告财务信息。
公司做账流程
公司做账流程公司做账是指对公司的财务活动进行监控、记录和报告的过程。
下面是一般情况下公司做账的流程：1. 收集原始凭证：原始凭证是指公司所有的经济业务发生时所产生的文件或者记录，包括发票、收据、银行对账单、销售合同等。
公司需要认真收集和保存这些原始凭证，以便后期进行核算和归档。
2. 分类记账：将收集到的原始凭证按照不同的科目进行分类记账。
常见的科目包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等。
记账时需要根据我国现行的会计准则和法规进行操作，确保记账的准确性和合规性。
3. 登记账簿：根据分类记账的结果，将相应的账目信息登记到公司的账簿上。
账簿是公司财务管理的核心文件，主要包括总账、明细账、日记账、出纳账等。
登记账簿时需要严格按照记账规则和方法进行操作，确保账簿的准确性和及时性。
4. 核算和调整：根据企业的具体情况，对账簿上的账目进行核算和调整。
核算是指将账簿上的数据进行加总和计算，形成特定的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
调整是指根据实际情况对账簿上的错误或遗漏进行纠正和补充。
5. 编制财务报表：根据核算和调整的结果，编制公司的财务报表。
财务报表是反映公司财务状况、经营成果和现金流量的重要文件，主要包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等。
6. 审计和审核：对编制好的财务报表进行审计和审核。
审计是由专业的第三方机构对财务报表进行全面、独立的检查和评价，确保财务报表的真实性和合规性。
审核是指内部审计机构对财务报表进行审核，发现并纠正潜在的错误和违规行为。
7. 报送和公告：按照国家的相关规定和公司内部决策，将审计通过的财务报表报送给相关部门和机构，并通过公告或其他途径向社会公布。
报送和公告的目的是提供透明、真实的财务信息，满足各方的监管和投资需求。
8. 归档和保存：将做账过程中所产生的各种文件和记录进行归档和保存。
归档是指按照一定的顺序和方法将文件整理分类，方便后期查询和使用。
公司财务做账总流程
公司财务做账总流程一、准备工作在开始财务做账前，需要进行一些准备工作，包括：1.设立财务账户：设立一套规范的财务账户体系，包括资产账户、负债账户、所有者权益账户和收入支出账户等。
2.设立会计科目：根据公司的经营活动特点和需求，设立相应的会计科目，以便对公司各项账务进行科学管理。
3.财务档案设置：建立财务档案，包括收据、发票、银行对账单等，以备核对和备查。
4.制定财务制度：根据公司的情况，制定相应的财务管理制度和流程，以规范财务做账流程。
二、日常业务处理日常业务处理是公司财务做账的重要环节，包括以下几个方面：1.记账：依据会计准则和财务制度，对公司的日常业务进行记账，包括收入、费用、资产、负债等账务的处理和登记。
2.核对银行对账单：定期对银行对账单进行核对，确认收支款项是否真实准确，以及是否与公司账务一致。
3.凭证管理：负责凭证的编制和管理工作，包括收据、发票、银行存款、支票等的登记和归档。
4.缴纳税款：按照税法规定，准确计算、申报和缴纳各项税款，确保公司的税务合规。
5.财务分析：根据公司的财务数据，进行财务分析，以及形成财务报表和财务分析报告。
三、月度结算1.月末准备工作：在月末，对上个月的财务数据进行综合处理，对账户余额进行核对和调整。
2.月度报表编制：根据公司的需求，编制月度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以及其他辅助报表。
3.核对分析：对月度报表进行审查和核对，确保各项数据的准确性和真实性，并进行财务分析和比较。
同时，对不符合规定和异常的数据进行调查和整改。
4.确定损益分配方案：根据公司的盈利情况和经营策略，确定盈利部分的分配方案，如分红、留存等。
5.发布报表：经过审查和确认后，发布审计报告和财务报表，供公司内外部相关人员参考和决策。
四、年度结算1.年初准备工作：在年初，对上一年度的财务数据进行综合处理和调整，对各项账户余额进行核对，以确保数据的真实准确性。
2.年度报表编制：根据公司的需求，编制年度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以及其他辅助报表。
完整的会计做账流程
完整的会计做账流程会计做账流程是指根据公司的财务活动，按照会计原则和法律法规的要求进行记录、分类和汇总，最终形成财务报表的一系列流程。
下面是一个完整的会计做账流程的详细介绍。
1.收集凭证会计做账的第一步是收集凭证，凭证是反映公司经济业务活动的原始依据。
凭证主要包括发票、支票、收据等，这些凭证应当具备合法、真实、准确和完整的特点。
2.核对凭证核对凭证是为了确保收集到的凭证的准确性和合法性。
在核对过程中，会计人员需要仔细检查凭证上的各项信息是否完整、准确，并核实凭证是否符合公司财务政策和规定。
3.登记凭证登记凭证是将收集到的凭证按照一定的格式和方式记录在会计账簿中。
会计人员根据凭证的性质和内容，将其分别登记到相应的账户中，包括资产、负债、所有者权益、成本、收入和费用账户等。
4.制作记账凭证记账凭证是根据登记凭证的记录内容，按照规定的格式和要求制作的会计凭证。
记账凭证主要包括会计科目、借贷方向、金额、日期等信息。
在制作过程中，会计人员需要仔细核对凭证的各项数据，确保凭证的准确性。
5.分录分录是将制作好的记账凭证按照会计科目和借贷方向进行分项记录的过程。
会计人员根据凭证上的信息，将其分别记录在借方和贷方对应的账户上，并填写相应的货币金额，确保借贷平衡。
6.核对分录核对分录是为了确保分录的正确性和准确性。
会计人员需要仔细对照凭证和账簿，核对分录的每一项内容是否与原始凭证和登记凭证一致，以确保账簿的准确性和可靠性。
7.归档凭证归档凭证是将已核对的凭证按照一定的方式进行整理、存档和管理的过程。
凭证的归档可以按照时间顺序、凭证号顺序或者科目分类进行。
归档凭证的目的是方便查询和审计，确保凭证的安全和完整。
8.编制财务报表编制财务报表是根据分录记录的数据，按照会计规范和财务要求，将公司的经济业务情况进行统计和汇总的过程。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
9.审核和核对财务报表审计和核对财务报表是为了确保财务报表的准确性和合法性。
会计做账流程
会计做账流程会计做账流程是指通过一系列的步骤和程序，将企业的财务交易记录整理、汇总和归类，以便生成财务报表和提供财务信息的过程。
下面将详细介绍会计做账的流程。
一、凭证的准备与录入会计做账的第一步是准备和录入凭证。
凭证是会计处理财务交易的基础，包括原始凭证和分类账凭证。
原始凭证是指企业每一笔财务交易的单据，如发票、收据和银行对账单等。
分类账凭证是根据原始凭证记录的财务交易信息，按照科目和金额进行分类和整理的凭证。
二、账务的登记与分析凭证录入完成后，会计需要对凭证中的交易进行账务的登记和分析。
登记是指将凭证中的交易信息按照科目进行分类并登记到对应的账户中。
分析是指对每一笔交易的影响进行理性分析，以确保准确反映企业财务状况。
三、核对与调整核对与调整是会计做账中必不可少的一步。
会计需要核对账务登记的准确性与完整性，以确保账务的准确性。
如果发现错误或遗漏，会计需要及时进行调整并重新登记。
四、汇总与编制财务报表完成账务登记和调整后，会计需要进行汇总和编制财务报表。
汇总是指将分类账凭证中的账务信息按照科目进行汇总，并计算各项财务指标和统计数据。
编制财务报表是指根据企业的会计准则和规定，将财务信息整理成合乎规范的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
五、审计与审查完成财务报表的编制后，会计需要进行审计与审查。
审计是指对财务报表进行核实和检查，以确保其真实性和准确性。
审查则是指内部审查和外部审查机构对财务报表的审阅和评估，以提供第三方的权威性认证和意见。
六、报税与报表归档最后一步是进行报税和报表归档。
会计需要按照税法和税务局要求，对企业的纳税义务进行计算和申报。
同时，会计还需要将完成的财务报表进行归档，以备日后审查和查询。
综上所述，会计做账的流程包括凭证的准备与录入、账务的登记与分析、核对与调整、汇总与编制财务报表、审计与审查以及报税与报表归档。
这些步骤的完成可以确保企业财务信息的准确性和可靠性，为企业的经营管理提供有效参考依据。
会计做账流程的七个步骤
会计做账流程的七个步骤会计做账因其重要性及复杂性，在企业内部经常被重视，会计做账的步骤包括记帐凭证的制作、财务报表的编制、会计核算的完成、税务审计的完成，以及与付款有关文件的整理等步骤，这些步骤组成了会计做账流程。
下面将详细介绍会计做账流程的七个步骤：第一步：制定会计政策首先，企业应根据财务报表的编制要求，结合企业实际情况，制定会计政策，标准化会计凭证的内容，决定收入、利润、支出等科目的按照月度、季度还是年度记账。
第二步：审核会计记录其次，对财务处签发的各类会计凭证，由会计部门仔细审核，确保每一条凭证的真实性和准确性，而且要把握凭证的有效性。
第三步：记会计帐第三步是要根据会计政策和会计凭证，用记帐本或计算机程序进行记帐，根据实际情况对相关账目进行登记，以及将相关的科目进行分类核算，确保准确无误，并能及时发现偏差和异常情况。
第四步：核对会计科目第四步，会计部门要做的是要对各会计科目的数量和金额进行反复核对，确保记帐准确性，以确保各会计科目的数量和金额一致。
第五步：准备财务报表第五步，会计部门根据所记帐的会计数据，结合公司的实际情况，准备好财务报表，例如：资产负债表、损益表、现金流量表等。
第六步：税务审计接下来，在提交财务报表之前，企业要做的是要通过税务审计来检查税务信息的合法性，确保公司的税务申报是准确的，以防止因错误报税而受到税务报复。
第七步：付款文件整理最后一步，是要整理从企业收支的各项文件，例如：增值税发票、检验检疫凭证、进出口退税单等，以作为付款文件提供证据，并同时保存备查。
总结会计做账流程主要包括制定会计政策、审核会计记录、记会计帐、核对会计科目，准备财务报表、税务审计以及付款文件整理，各步骤的做好可以确保公司的会计记录准确无误，以及避免税务逃税行为的发生，以此来保证企业的可持续发展。
企业做账基本流程
企业做账基本流程企业做账基本流程主要包括五个环节，分别是会计凭证处理、会计账簿核算、财务报表编制、纳税申报和审计备查。
下面将对每个环节进行详细描述。
一、会计凭证处理会计凭证是企业日常经济业务活动的记账凭证，也是企业做账的起点。
会计凭证处理的主要步骤包括：1. 收集凭证。
凭证来源可以是现金收付、银行收付、收入票据、支出票据、转账凭证等。
企业需要每天及时收集、整理、编制凭证。
2. 登记凭证。
根据凭证上的数据和会计原则，将借、贷两方的账目数据分别填入会计分类账、明细账中，并填写凭证号码、日期、摘要等信息。
在做账过程中，还需要核对和校对凭证中的账目数据和信息是否准确无误。
3. 审核凭证。
通过审核凭证来保证凭证的真实性和合法性，防止错误和作假。
凭证审核需要对凭证中财务数据的真实性、准确性、完整性、合法性等方面进行审核。
二、会计账簿核算会计账簿核算是企业做账的重要环节，包括总账、明细账、辅助账、固定资产清理等。
会计账簿核算的主要步骤包括：1. 总账核算。
总账是反映企业所有账户变动情况和账户余额变动情况的会计账簿。
企业需要及时将会计凭证中涉及到的账目数据分别汇总到总账中，形成总账的科目余额和期末余额。
2. 明细账核算。
明细账是反映企业某一项业务活动发生情况的会计账簿。
企业需要在总账科目的基础上，将会计凭证中涉及到的账目数据分别核算到相应的明细账中。
3. 辅助账核算。
辅助账是反映企业某一项具体业务活动发生情况的会计账簿，包括银行存款日记账、应收账款账册、应付账款账册、存货账簿等。
4. 固定资产清理。
企业需要每年进行固定资产清理，计提折旧，修缮、报废劣化的固定资产，计入损益表中进行摊销。
三、财务报表编制财务报表是企业做账的重要组成部分。
根据国家相关的财务会计制度，企业需要编制资产负债表、利润表、现金流量表。
财务报表的主要编制过程包括：1. 资产负债表编制。
资产负债表是反映企业在财务会计日报告时点的资产、负债和所有者权益的情况，是财务会计报表的重要组成部分。
会计做账流程的七个步骤
会计做账流程的七个步骤会计做账是每个企业都必须进行的重要工作，它直接关系到企业的财务状况和经营成果。
正确的会计做账流程可以帮助企业准确地了解自己的经营情况，为企业的决策提供可靠的数据支持。
下面我们来看一下会计做账的七个步骤。
第一步，收集原始凭证。
会计做账的第一步是收集企业的原始凭证，原始凭证是会计工作的依据，包括各种发票、收据、支票、银行对账单等。
收集原始凭证时要注意分类整理，确保凭证的完整性和准确性。
第二步，登记账簿。
在收集到原始凭证之后，会计人员需要将凭证上的各项业务进行登记，包括借方和贷方的金额，确保账簿的准确性和完整性。
登记账簿时要按照会计准则和会计政策进行规范操作，确保账目的真实性和合规性。
第三步，制作分类账。
分类账是会计做账的重要工具，它可以帮助企业清晰地了解各项业务的情况。
在制作分类账时，要按照资产、负债、所有者权益、成本、损益等科目进行分类，确保账目的清晰和有序。
第四步，编制试算表。
试算表是会计做账的重要工具之一，它可以帮助企业检查账簿的准确性和平衡性。
在编制试算表时，要对借贷双方的金额进行核对，确保各项账目的平衡和准确。
第五步，编制资产负债表。
资产负债表是企业财务状况的重要反映，它可以帮助企业清晰地了解自己的资产、负债和所有者权益情况。
在编制资产负债表时，要按照会计准则和会计政策进行规范操作，确保财务报表的真实性和合规性。
第六步，编制利润表。
利润表是企业经营成果的重要反映，它可以帮助企业清晰地了解自己的经营收入和经营成本情况。
在编制利润表时，要按照会计准则和会计政策进行规范操作，确保财务报表的真实性和合规性。
第七步，编制现金流量表。
现金流量表是企业现金流量的重要反映，它可以帮助企业清晰地了解自己的现金收入和现金支出情况。
在编制现金流量表时，要按照会计准则和会计政策进行规范操作，确保财务报表的真实性和合规性。
总结。
以上就是会计做账的七个步骤，正确的会计做账流程可以帮助企业准确地了解自己的经营情况，为企业的决策提供可靠的数据支持。
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做账的流程
做账是一种财务会计的核心工作，其目的是为了记录、分类和总结公司的经济业务，在一定的时间内对公司的财务状况进行全面准确的反映。
下面将介绍一下做账的流程。
做账的流程可以分为以下几个步骤：
1. 收集相关凭证：做账的第一步是收集公司的相关凭证，包括销售发票、采购发票、银行对账单等。
这些凭证可以直接来源于公司的业务流程或者来自外部供应商和客户。
2. 核对凭证的真实性和准确性：在收集到凭证之后，需要核对凭证的真实性和准确性。
这需要检查凭证上的各项信息，如日期、金额、付款方和收款方等是否正确无误。
如果发现凭证有误，需要及时纠正或者重新获取。
3. 分类和编码凭证：在核对凭证的基础上，需要对凭证进行分类和编码。
凭证分类是按照会计科目的不同来区分，如资产、负债、收入和费用等。
凭证编码是为了方便后续的会计处理和查询，通常采用符合公司内部规范的编码方法。
4. 记账：在对凭证进行分类和编码之后，需要将其录入到会计账簿中。
记账是指将凭证的各项信息按照会计科目分别记录到对应的账户上。
记账的方式可以是手工记账或者通过电子账簿系统进行记账。
5. 审核和调整：在记账完成之后，需要对账簿进行审核和调整。
这包括对账簿中的账目进行逻辑和合规性的检查，以确保账簿的准确性和完整性。
如果发现账目有误，需要及时进行调整。
6. 制作财务报表：在审核和调整完成之后，可以根据需要制作财务报表。
财务报表是对公司财务状况和经营业绩的全面反映，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
制作财务报表可以帮助管理层和外部利益相关方了解公司的财务状况和经营情况。
7. 存档和备份：最后一步是对做账过程中的凭证、账簿和财务报表进行存档和备份，以便日后的查阅和审计。
存档和备份应该遵循公司内部的文件管理规范，确保数据的安全和可靠性。
以上就是做账的流程，每个步骤的完成都需要严格遵守财务会计的相关规定和流程，以确保做账过程的准确性和合规性。
做账是财务会计工作中的一项基础性工作，其结果对于公司的经营决策和财务管理具有重要的意义。