设计公司内控有效性测试工作底稿(
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发现的内控缺陷及其影响：
评估结论： 改进意见： 被评估单位意见： 缺陷事项 改进责任人 改进责任部门 时间安排 改进措施计划描述
被测试人 员：
被测试单 位负责
测试人 员：
B
控制点测试样本量
是否有缺陷 否
改进措施计划描述
内控有效性测试工作底稿
底稿编号：
流程名称
无形资产管理办法
流程编号
2 级别
关键控制点百度文库述 测试文档
无形资产预算编制与审批需遵循预算管理流程的要求。 测试方法 查看文件
无形资产投资预算表
付蓉 测试人 复核人 方晓明 执行频次 测试时间 附：测试样本数量要求 关键控制点测试样本量 控制点执行频率 一般控制点测试样本量 与每项交易有关 10-20 20-30 执行周期为每天 10-20 20-30 执行周期为每周 5 10 执行周期为每月 3 5 执行周期为每季 2 2 执行周期为每年 1 1 选取样本记录 测试人意见 复核人意见 1、无形资产投资 符合相关流程，经过相关部门和 符合相关流程，经过相关部门 预算表 领导审批 和领导审批 2、 3、 4、 …