合伙人财务制度范本

合伙人财务制度范本

篇一:合伙人财务制度管理补充协议

合伙人财务制度管理补充协议

合伙人:

合伙人:

合伙人:

合伙人:

经全体合伙人同意，在原签订《合议协议》补充以下条款:

一、支出管理，出纳注意事项:(1)没有工地负责人及两位合伙人签字不能付款，出纳更不能自己出票自己付款或自己出票找人代签付款;(2)工地的建筑工人及包工头在他所做工程没有完工之前，如需借款必须出具借条或预付款条。预付款或借条只能摆帐不能入帐，借条或预付款待工程完工之后一并入帐。

二、收入管理:(1)预售房款或售房款出纳收款必须经会计入账，由出纳经会计出具领款单形成付款。(2)不准出纳私设金库或挪用、借用等违反合伙人利益等行为。(3)任何合伙人售房不准瞒报或谎报等其它形式损害合伙人利益。(4)预付房款票据必须加盖会计私章和公章才能合法有效，

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并给购房户讲明情况及后果。

三、利益分配:(1)由合伙人商量统一按出资比例分配。(2)

也可以在合伙人资金紧张的情况下先分配后集资，但这种情况必须以大局出发。

四、合伙人未经商量不准挪、借、贪等违反合伙人利益行为，若发现上述行为均处罚违反合伙人款项的二倍。会计、出纳不按(转载于: 书业网:合伙人财务制度范本)规定入帐发现损害合伙人利益均扣损害利益款的四倍。

五、以上补充协议，签字生效和原签订《合伙协议》具有同等法律效力。

合伙人(会计):

合伙人(出纳):

合伙人:

合伙人:

年月日

篇二:个体合伙财务制度

合伙财务制度

编号:LP2011021500

第一条基本原则

秉着互惠互利，公平、公开、公证的原则，为维护各合伙

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人的权利，特制定如下规定:

1、必须设立现金日记账、按权责发生制按月编制利润表以便合伙人随时查阅，按年出具利润表作为盈余分配的依据。

2、结算必须通过专门账户办理(不得另设账户)，能通过网银划转的必须通过其经办。

3、为规范的费用开支范围、标准及审批程序，明确费用开支责任部门，有效控制各项费用的开支，本着量入而出、勤俭节约的原则，合理使用资金。

1、授权审批原则:费用合伙协议授权审批。

2、费用预算原则:费用支出前应有尽量详细的预算和申请手续，严格控制预算外、申请额度外和超标准费用的费用开支。

第二条费用性质及开支标准

费用分为固定费用和变动费用;

固定费用:

1、保险费

2、了难费

3、生活费

4、人员工资

5、其他固定性质的费用

变动费用:

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1、维修费保养费。

2、油料费。

3、轮胎磨损费

4、通行费停车费

5、其他办公性质费:

6、财务账册及文具等费用

开支原则:

总控原则:

按照合伙合同附件可行性研究报告的总成本分项按月控制;

固定费用

结合测算按标准据实给付;

变动费用:

维修保养费:包括补胎、螺丝、、零星电焊、机油、齿轮油、液压油，价值在200元以下的等低值易损品;

油料费:以充值卡的形式开支;

轮胎磨损费以预提的形式在购买时据实开支;

保险费:车损险、盗抢险、车损部分的不计免赔险、自燃损失险、驾驶人员意外伤害险、

第三条报销程序

1、费用审批、报销流程

合伙人授权合伙负责人在可行性方案变动成本成本额

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90%的范围内，据实开支，超过部分需征得合伙人同意后才能支出。

第四条发票/单据的审核

对方提供的票据如果能提供发票的必须填写车票号码，如果是白条则需登记对方身份证号码及联系方式。超总控部分的开支需在票据

上登记征得合伙人同意后的时间及事由。

第五条费用报销责任界定

1、报销人的责任

(1)报销人对所报销项目的真实性、准确性、及时性负责，单据及附件应合法、完整。

(2)各项报销票证、资料必须齐全并按要求粘贴整齐(发票正面向上、在粘贴单界线内平均摊薄粘贴)。

(

第六条处罚办法

1、合伙负责人利用职务上便利，将应当由个人负担的费用，由他人支付、报销的(如自有车辆维修等)，除撤销违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额1倍的罚款。

2、合伙负责人营私舞弊、弄虚作假，不予报销不真实不合理部分。对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额1倍以上3倍以下，但不低于500元的罚款。

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3、账户内资金不得用于非合伙业务，如有违背，一经查实，立即通过合伙人会议削减经营管理者的资金使用权限。

第七条附则

其他国家规定制度评价方案执行，如遇到法律法规政策的变化，按新的变化执行。

本制度作为合伙合同的附件资料。

2011年2月15日

篇三:合伙企业财务管理制度

财务管理制度(试行)

第一章财务人员岗位职责

一、会计岗位职责范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规及规章制度，确保财务工作的合法、合规。

2、建立健全管理中心各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证管理中心资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门合理使用资金、加强资金回流，确保管理中心资金安全。

5、进行成本、费用预测、核算和控制，督促工作团队降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务

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资料进行各种经济活动分析，为管理中心合伙人决策提供有效依据。

7、负责公司办公用品库的管理。 8、及时核算和上缴各种税金。

9、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

10、加强其他财务人员管理，进行内部培训，提高财务工作人员素质。

11、完成管理中心工作程序规定的其他工作，完成财务负责人安排的其他任务。

12、负责保管财务专用章，保证该印章的正确使用及安全。二、出纳岗位职责范围

1、办理现金收支和银行结算业务，管理货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;

2、顺序、及时地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账，保证数字清楚、内容准确，及时核对库存现金，做到日清月结;

3、每月初前五个工作日内与会计人员完成现金和银行对账工作，与团队负责人核对收支业务台账，对账完毕须由双方签字存档;

3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺承担赔偿责任;

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