平煤股份2019年财务风险分析详细报告
平煤股份2019年财务分析结论报告
平煤股份2019年财务分析综合报告平煤股份2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为171,410.6万元,与2018年的123,951.88万元相比有较大增长,增长38.29%。
实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时,营业利润也迅猛增加,经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年营业成本为1,873,993.97万元,与2018年的1,616,104.2万元相比有较大增长,增长15.96%。
2019年销售费用为21,871.56万元,与2018年的18,168.48万元相比有较大增长,增长20.38%。
2019年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长,企业销售活动取得了明显市场效果,销售费用支出合理。
2019年管理费用为70,126.49万元,与2018年的64,268.86万元相比有较大增长,增长9.11%。
2019年管理费用占营业收入的比例为2.97%,与2018年的3.19%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长,销售利润有较大幅度上升,管理费用支出合理。
2019年财务费用为111,692.12万元,与2018年的106,535.43万元相比有所增长,增长4.84%。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看,流动资产增长慢于营业收入增长,并且资产的盈利能力有所提高。
因此与2018年相比,资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看,平煤股份2019年的经营活动的正常开展,在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应,增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析平煤股份2019年的营业利润率为7.07%,总资产报酬率为5.49%,净内部资料,妥善保管第1 页共3 页。
平煤股份2020年三季度财务风险分析详细报告
平煤股份2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为212,750.42万元,2020年三季度已经取得的短期带息负债为1,509,823.9万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为1,956,612.96万元,2020年三季度已有长期带息负债为1,010,464.7万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为2,169,363.38万元。
4.短期负债规模
从当前的财务状况来看,该企业短期贷款规模较大。
从其盈利情况来看,如果要求企业立即偿还其短期贷款,则该企业资金缺口为42,935.67万元。
在持续经营一年之后,如果盈利能力不发生大的变化,企业有能力偿还的短期贷款规模是115,630.82万元。
企业实际已经取得的短期带息负债为1,509,823.9万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度,企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为36,347.57万元,企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为75,989.2万元,在5年之内偿还的贷款总规模为155,272.44万元,当前实际的带息负债合计为2,520,288.6万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机,要求该企业偿还全部短期借款,就会出现资金链断裂风险,短期暴露的资金缺口为531,435.67万元。
不过,该资金缺口在
内部资料,妥善保管第1 页共5 页。
平煤股份公司2020年财务分析研究报告
平煤股份公司2020年财务分析研究报告CONTENTS目录CONTENTS目录 (1)前言 (1)一、平煤股份公司实现利润分析 (3)(一)、公司利润总额分析 (3)(二)、主营业务的盈利能力 (3)(三)、利润真实性判断 (4)(四)、利润总结分析 (5)二、平煤股份公司成本费用分析 (6)(一)、成本构成情况 (6)(二)、销售费用变化及合理化评判 (7)(三)、管理费用变化及合理化评判 (7)(四)、财务费用的合理化评判 (8)三、平煤股份公司资产结构分析 (9)(一)、资产构成基本情况 (9)(二)、流动资产构成特点 (10)(三)、资产增减变化 (11)(四)、总资产增减变化原因 (12)(五)、资产结构的合理化评判 (12)(六)、资产结构的变动情况 (12)四、平煤股份公司负债及权益结构分析 (14)(一)、负债及权益构成基本情况 (14)(二)、流动负债构成情况 (15)(三)、负债的增减变化 (15)(四)、负债增减变化原因 (16)(五)、权益的增减变化 (17)(六)、权益变化原因 (17)五、平煤股份公司偿债能力分析 (18)(一)、支付能力 (18)(二)、流动比率 (18)(三)、速动比率 (19)(四)、短期偿债能力变化情况 (19)(五)、短期付息能力 (19)(六)、长期付息能力 (20)(七)、负债经营可行性 (20)六、平煤股份公司盈利能力分析 (21)(一)、盈利能力基本情况 (21)(二)、内部资产的盈利能力 (22)(三)、对外投资盈利能力 (22)(四)、内外部盈利能力比较 (22)(五)、净资产收益率变化情况 (22)(六)、净资产收益率变化原因 (23)(七)、资产报酬率变化情况 (23)(八)、资产报酬率变化原因 (23)(九)、成本费用利润率变化情况 (23)(十)、成本费用利润率变化原因 (24)七、平煤股份公司营运能力分析 (25)(一)、存货周转天数 (25)(二)、存货周转变化原因 (25)(三)、应收账款周转天数 (25)(四)、应收账款周转变化原因 (26)(五)、应付账款周转天数 (26)(六)、应付账款周转变化原因 (26)(七)、现金周期 (26)(八)、营业周期 (27)(九)、营业周期结论 (27)(十)、流动资产周转天数 (27)(十一)、流动资产周转天数变化原因 (28)(十二)、总资产周转天数 (28)(十三)、总资产周转天数变化原因 (28)(十四)、固定资产周转天数 (29)(十五)、固定资产周转天数变化原因 (29)八、平煤股份公司发展能力分析 (30)(一)、可动用资金总额 (30)(二)、挖潜发展能力 (31)九、平煤股份公司经营协调分析 (32)(一)、投融资活动的协调情况 (32)(二)、营运资本变化情况 (33)(三)、经营协调性及现金支付能力 (33)(四)、营运资金需求的变化 (33)(五)、现金支付情况 (33)(六)、整体协调情况 (34)十、平煤股份公司经营风险分析 (35)(一)、经营风险 (35)(二)、财务风险 (35)十一、平煤股份公司现金流量分析 (37)(一)、现金流入结构分析 (37)(二)、现金流出结构分析 (38)(三)、现金流动的协调性评价 (39)(四)、现金流动的充足性评价 (40)(五)、现金流动的有效性评价 (40)(六)、自由现金流量分析 (42)十二、平煤股份公司杜邦分析 (43)(一)、资产净利率变化原因分析 (43)(二)、权益乘数变化原因分析 (43)(三)、净资产收益率变化原因分析 (43)声明 (44)前言平煤股份公司2020年营业收入为2,239,748.47万元,与2019年的2,365,255.53万元相比有较大幅度下降,下降了5.31%。
煤业集团财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言煤业集团作为我国能源产业的重要支柱,其财务状况直接关系到国家能源安全和社会经济发展。
通过对煤业集团的财务报告进行深入分析,可以了解其经营状况、财务风险以及未来发展趋势,为政府、投资者和企业管理者提供决策依据。
本文将以某煤业集团为例,对其财务报告进行详细分析。
二、煤业集团财务报告概述(一)公司概况某煤业集团成立于20世纪50年代,是一家集煤炭生产、加工、销售、科研、进出口贸易于一体的大型国有企业。
公司主要业务涵盖煤炭采选、煤炭销售、煤化工、新能源等领域。
经过多年的发展,集团已成为我国重要的煤炭生产企业之一。
(二)财务报告内容本次分析主要针对某煤业集团2019年度的财务报告,报告内容包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
三、煤业集团财务状况分析(一)资产负债表分析1. 资产结构分析从资产负债表可以看出,某煤业集团的资产总额为XXX亿元,其中流动资产占比为XX%,非流动资产占比为XX%。
流动资产主要包括货币资金、应收账款、存货等,非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。
2. 负债结构分析某煤业集团的负债总额为XXX亿元,其中流动负债占比为XX%,非流动负债占比为XX%。
流动负债主要包括短期借款、应付账款等,非流动负债主要包括长期借款、长期应付款等。
3. 所有者权益分析某煤业集团的所有者权益为XXX亿元,占资产总额的XX%。
所有者权益主要由实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润构成。
(二)利润表分析1. 营业收入分析2019年,某煤业集团的营业收入为XXX亿元,同比增长XX%。
营业收入增长主要得益于煤炭价格的上涨和销售量的增加。
2. 营业成本分析2019年,某煤业集团的营业成本为XXX亿元,同比增长XX%。
营业成本增长主要受到原材料价格上涨和人工成本增加的影响。
3. 净利润分析2019年,某煤业集团的净利润为XXX亿元,同比增长XX%。
净利润增长主要得益于营业收入和营业利润的增长。
(三)现金流量表分析1. 经营活动现金流量分析2019年,某煤业集团经营活动产生的现金流量净额为XXX亿元,同比增长XX%。
平煤股份2019年一季度财务分析结论报告
平煤股份2019年一季度财务分析综合报告平煤股份2019年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年一季度实现利润为48,701.87万元,与2018年一季度的17,000.2万元相比成倍增长,增长1.86倍。
实现利润主要来自于内部经营业务,企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时,营业利润也迅猛增加,经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年一季度营业成本为454,635.6万元,与2018年一季度的381,853.43万元相比有较大增长,增长19.06%。
2019年一季度销售费用为4,928.79万元,与2018年一季度的4,701.09万元相比有所增长,增长4.84%。
2019年一季度在销售费用增长的同时营业收入有较大幅度的增长,并且营业收入的增长明显快于销售成本的增长,企业销售活动取得了理想的市场效果。
2019年一季度管理费用为18,250.65万元,与2018年一季度的16,297.54万元相比有较大增长,增长11.98%。
2019年一季度管理费用占营业收入的比例为3.2%,与2018年一季度的3.54%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长,销售利润有较大幅度上升,管理费用支出合理。
2019年一季度财务费用为28,618.65万元,与2018年一季度的27,032.59万元相比有较大增长,增长5.87%。
三、资产结构分析2019年一季度企业不合理资金占用项目较少,资产的盈力能力较强,资产结构合理。
与2018年一季度相比,2019年一季度存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看,流动资产增长慢于营业收入增长,并且资产的盈利能力有所提高。
因此与2018年一季度相比,资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看,平煤股份2019年一季度是有现金支付能力的。
企业内部资料,妥善保管第1 页共3 页。
2019年中国煤炭行业财务状况及企业财务指标监测分析报告共42页文档
2009年中国煤炭行业财务状况及企业财务指标监测分析报告导言2019年大型煤炭企业原煤平均售价356.3元/吨,同比提高34.4%;原煤单位成本338.5元/吨,提高38.3%。
实现利润1304亿元,增长80.1%,回落7.9个百分点。
2009年以来,在国家“保增长、扩内需”各项宏观经济政策的拉动下,电力、钢铁等行业产量和煤炭需求出现了一定程度的回升,受“两节”影响煤炭产量增速减缓,市场供求出现了短期平衡,煤炭价格大幅下滑趋势减缓。
但是,随着地方煤矿陆续复产,煤炭需求不旺,近期煤炭市场有可能显现宽松局面。
2009年,煤炭行业与宏观经济同步进入下行周期。
今年1、2月,煤炭行业实现利润206亿,同比增长15%;但同期应收账款净额也达到了248.76亿元,同比增加115.69亿,增长86.93%,给企业经营带来很多困难和不确定性。
图表2019-2009年煤炭及其子行业利润总额比较单位:亿元由于全球经济步入衰退,高煤价已失去支撑的基础,2009年煤炭行业利润增速将明显放缓。
鉴于我国煤炭行业的财务状况趋于好转,中研科华经济信息中心推出了《2009年中国煤炭行业财务状况及企业财务指标监测分析报告》,报告概述了我国煤炭行业的经济运行特点,重点考察了产销、负债、资产以及成本费用等各个财务指标,剖析了部分上市公司的财务状况,是煤炭行业了解行情、改善经营状况、进行产业结构调整的重要参考资料。
正文目录第一章我国煤炭行业发展概况 (16)第一节我国煤炭行业整体运行情况综述 (16)一、2007年煤炭行业运行特点 (16)二、2008年煤炭行业总体发展概况 (17)三、2009年煤炭行业总体发展概况 (18)第二节2005—2009年企业数量分析 (20)一、我国煤炭开采和洗选业企业数量 (20)二、子行业企业数量 .............................................. 错误!未定义书签。
平煤股份2018年财务状况报告-智泽华
平煤股份2018年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况平煤股份2018年资产总额为4,895,838.97万元,其中流动资产为1,642,892.78万元,主要分布在货币资金、应收票据、存货等环节,分别占企业流动资产合计的70.78%、12%和6.76%。
非流动资产为3,252,946.19万元,主要分布在固定资产和在建工程,分别占企业非流动资产的87.62%、8.23%。
资产构成表2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的82.78%,表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表3、资产的增减变化2018年总资产为4,895,838.97万元,与2017年的4,305,439.82万元相比有较大增长,增长13.71%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加:固定资产增加436,380.18万元,货币资金增加370,358.64万元,其他流动资产增加30,584.92万元,在建工程增加24,879.39万元,长期投资增加1,832.64万元,固定资产清理增加1,403.3万元,递延所得税资产增加537.97万元,共计增加865,977.03万元;以下项目的变动使资产总额减少:长期待摊费用减少26.48万元,预付款项减少644.39万元,其他应收款减少1,117.5万元,其他非流动资产减少1,550.06万元,无形资产减少2,195.37万元,存货减少44,783.23万元,应收票据减少94,646.77万元,应收账款减少130,614.08万元,共计减少275,577.88万元。
增加项与减少项相抵,使资产总额增长590,399.15万元。
主要资产项目变动情况表二、负债及权益构成1、负债及权益构成基本情况平煤股份2018年负债总额为3,425,052.5万元,资本金为236,116.5万元,所有者权益为1,470,786.47万元,资产负债率为69.96%。
平煤股份2020年财务分析详细报告
平煤股份2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况平煤股份2020年资产总额为5,352,240.71万元,其中流动资产为1,237,452.72万元,主要以货币资金、存货、应收账款为主,分别占流动资产的61.88%、9.08%和7.99%。
非流动资产为4,114,787.98万元,主要以固定资产、在建工程、长期股权投资为主,分别占非流动资产的82.27%、8.06%和4.21%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产4,895,838.97 100.005,426,079.8100.00 5,352,240.71100.00流动资产1,642,892.78 33.56 1,688,878.9531.13 1,237,452.7223.12货币资金1,162,808.15 23.75 1,093,813.5820.16765,706.6714.31存货111,133.47 2.27145,542.982.68112,312.262.10应收账款62,216.68 1.27171,891.933.17 98,897.39 1.85非流动资产3,252,946.19 66.44 3,737,200.8568.87 4,114,787.9876.88固定资产2,850,158.15 58.22 3,170,340.3258.43 3,385,227.8363.25在建工程267,673.12 5.47292,994.125.40331,742.186.20长期股权投资42,134.58 0.86115,029.46 2.12173,241.333.242.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大,约占流动资产的61.92%,表明企业的支付能力和应变能力较强。
不过,企业的货币性资产主要来自于短期借款及应付票据,应当对偿债风险给予关注。
平煤股份
对上市公司平煤股份(601666)的分析及投资建议(一)公司概况平顶山天安煤业股份有限公司于1998年3月17日在河南省工商行政管理局注册成立,现注册资本为人民币107,472.234万元。
公司股票于2006年11月23日在上海证券交易所上市交易,股票简称平煤股份,股票代码601666。
公司控股股东为中国平煤神马能源化工集团有限责任公司(国有特大型企业,隶属于河南省人民政府)。
公司主营业务为煤炭开采、煤炭洗选加工、煤炭销售。
下属生产单位包括十七对生产矿井和三个精煤选煤厂。
公司煤炭品种主要有1/3焦煤、焦煤及肥煤。
煤炭产品主要有动力煤和精煤两大类。
动力煤低硫、低磷、含灰量较低且符合国家环保政策要求,主要用于电力、石油化工和建材等行业;精煤为优质冶炼精煤,主要用于钢铁制造业,平煤股份“天喜”牌精煤为河南省免检产品。
平煤股份自成立以来,生产经营稳健,安全状况良好,主营业务收入增长较快,盈利水平逐年提高,得到社会各界的广泛认同,目前已成为上证180、沪深300和中证100指数样本股,并位列2006年中证上市公司百强之列。
公司田庄选煤厂和八矿选煤厂通过国家职业安全健康管理体系认证、ISO9002质量体系认证和ISO9000:2000质量管理体系认证。
(二)平煤股份财务报表分析(一)平煤股份 2009——2011年年报简表表一 2009——2011资产负债简表单位:万元|财务指标(单位) |2011-03-31|2010-12-31|2009-12-31├─────────┼─────┼─────┼─────|资产总额(万元) |1809500.04|1842066.15|1584855.73|负债总额(万元) | 754639.75| 870504.53| 783032.39|流动负债(万元) | 600006.63| 709590.64| 641705.41|长期负债(万元) | -| -| -|货币资金(万元) | 275306.75| 285718.29| 357527.54|应收帐款(万元) | 29233.16| 18040.15| 12952.51|其他应收款(万元) | 8875.11| 8392.16| 12690.15|坏帐准备(万元) | -| -| -|股东权益(万元) |1021529.70| 936146.01| 765079.12表二 2009——2011利润分配简表单位:万元┌─────────┬─────┬─────┬─────|财务指标(单位) |2011-03-31|2010-12-31|2009-12-31|主营业务收入(万元)| 584996.48|2290455.99|1885039.54|主营业务利润(万元)| -| -| -|经营费用(万元) | 4374.30| 22531.87| 19527.32|管理费用(万元) | 33075.55| 172472.94| 129349.77|财务费用(万元) | 1286.70| 2954.37| 1861.45|三项费用增长率(%) | 19.87| 31.33| 2.57|营业利润(万元) | 66125.67| 237486.99| 181014.09|投资收益(万元) | 100.88| 618.21| 311.96|补贴收入(万元) | -| -| -|营业外收支净额(万| 977.10| -977.85| 564.19 |元) ||||利润总额(万元) | 67102.77| 236509.14| 181578.28|所得税(万元) | 18572.15| 53598.67| 40699.39|净利润(万元) | 51037.55| 184991.09| 140940.23表三 2009——2011现金流量简表单位:万元┌─────────┬─────┬─────┬─────|财务指标(单位) |2011-03-31|2010-12-31|2009-12-31├─────────┼─────┼─────┼─────|销售商品收到的现金| 574386.95|2129168.45|2056418.14 |(万元) ||||经营活动现金净流量| 76389.69| 183232.70| 313894.60 |(万元) ||||现金净流量(万元) | -10411.54| -70929.25|-164669.34|经营活动现金净流量| 72.13| -41.63| -19.03 |增长率(%) ||||销售商品收到现金与| 98.19| 92.96| 109.09 |主营收入比(%) ||||经营活动现金流量与| 149.67| 99.05| 222.71 |净利润比(%) ||||现金净流量与净利润| -20.40| -38.34| -116.84 |比(%) ||||投资活动的现金净流| -84332.08|-251010.51|-373222.97 |量(万元) ||||筹资活动的现金净流| -2469.14| -3151.44|-105340.97 |量(万元) |||└─────────┴─────┴─────┴─────(二)财务报表各项目分析1、资产分析(1)首先公司资产总额达到180多亿,规模很大,比2009年增加了约12%,说明企业加快了扩张的步伐。
平煤股份2020年一季度经营风险报告
0
729,211.76
78.99 407,404.48
-24.52 539,769.95
0
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金
其他经营性负债
合计
经营性负债增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
平煤股份2020年一季度经营风险报告
平煤股份2020年一季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
平煤股份2020年一季度盈亏平衡点的营业收入为314,524.5万元,表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利,低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为46.01%,表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过268,045.61万元,企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看,企业 承受销售下降打击的能力较强,经营业务的安全水平较高。
314,524.5
5.28 298,753.31
-14.19 348,161.42
0
0.46
-3.5
0.48
96.24
0.24
0
1.29
-0.5
1.3
-11.99
1.48
0
1.31
-0.89
1.32
70.99
0.77
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看,企业投资活动所需的资金没有足够的长 期资金来源作保证,企业长期性资产投资存在614,497.54万元的资金缺口, 需要占用企业流动资金。
6、整体协调情况
内部资料,妥善保管
第4页 共4页
大同煤业股份有限公司财务报表分析之欧阳美创编
大同煤业股份有限公司财务报表分析班级:2015姓名:王志学号:150611102一、大同煤业股份有限公司背景分析行业现状:大同煤业股份有限公司传统能源行业,而传统能源行业是夕阳产业,行业整体盈利水平每况愈下,前景堪忧,亟待寻找突破口走出行业困境。
公司概况:大同煤业股份有限公司(SH:601001)是由大同煤矿集团有限责任公司为主发起人,联合中国中煤能源集团公司、秦皇岛港务集团有限公司、中国华能集团公司、上海宝钢国际经济贸易有限公司、大同同铁实业发展集团有限责任公司、煤炭科学研究总院、大同市地方煤炭集团有限责任公司等其他七家发起人共同发起设立的股份有限公司,于2001年7月25日注册成立,欧阳美创编2021.01.01 欧阳美创编于2006年6月23日在上海交易所挂牌交易,法定代表人为张有喜。
本公司主要业务范围为:煤炭采掘、加工、销售; 机械制造、修理;高岭岩加工、销售;工业设备维修;仪器仪表修理;建筑工程施工;铁路工程施工;铁路运输及本公司铁路线维护。
其中一煤炭的采掘加工销售为主导,2014年的煤炭销售收入占营业收入的78.9%,而2015年只占45.74%。
根据其2014年和2015年的资产负债表编制大同煤业股份有限公司的资产负债表水平分析表如下。
二、关注审计报告的措辞从审计报告的措辞来看,该审计报告是一个无保留意见的审计报告。
也就是说注册会计师认为,公司的财务报表,符合以下条件。
①财务报表的编制符合国家颁布的公司会计准则和相关会计制度。
②财务报表在所有重大方面公允地反映了被审计单位的财务状况、经营成果不要现金流量情况。
③注册会计师已按照独立审计准则的要求,实施了必要的审计程序,在审计过程中未受阻碍和限制。
④不存在应调整而被审计单位未予调整(或拒绝接受调整建议)的重要事项。
此无保留意见的审计报告,意味着注册会计师认为财务报表的反应是公允的,能满足非特定多数的利害关系人的共同需要,并对发表的意见负责。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。
平煤股份2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金,不需要从银行借款,不但不需要,而且可以提供315,483.7万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为2,107,246.16万元,2019年已经发生的非流动负债合计为1,449,468.26万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为1,791,762.46万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算,企业有能力偿还的短期贷款规模为275,380.35万元,在持续经营一年之后,如果盈利能力不发生大的变化,企业有能力偿还的短期借款规模是408,263.61万元,实际已经取得的短期贷款金额为378,400万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度,企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为541,146.87万元,企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为674,030.13万元,在5年之内偿还的贷款总规模为939,796.66万元,当前实际的长短期借款合计为1,866,894.52万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机,要求该企业偿还全部短期借款,就会出现资金链断裂风险,短期暴露的资金缺口为103,019.65万元。
不过,该资金缺口在企业持续经营0.47个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动存在资金
内部资料,妥善保管第页共1 页。