经济活动分析模板

附表23-1：经济活动分析模板

年度经济活动分析报告

xx五期项目经理部

目录一、项目综合情况分析

（一）项目基本情况简介

（二）项目工期目标及进度完成情况二、项目产值完成及变更索赔情况（一）产值结算情况及其分析

（二）变更索赔情况

三、项目财务主要指标分析

（一）收入、利润、责任成本完成情况（二）资产、负债表指标情况

（三）建造合同执行情况

四、项目资金情况分析

（一）资金总体情况分析

（二）公司内部资金往来情况分析（三）债权债务情况分析

五、项目存在的问题及拟采取的措施（一）项目存在的问题

（二）针对存在的问题拟采取的措施

一、项目综合情况分析

（一）项目基本情况简介：

（二）总体工程进度完成情况：4#楼：竣工验工完；5#楼:主体结构封顶，墙体砌筑完成，内墙抹灰完成50%，烟道安装完成50%，顶棚腻子完成10%。该进度符合业主要求。

2014年年度项目进度完成情况表：

二、项目产值完成及变更索赔情况

（一）产值、结算情况及其分析

1、工程产值情况：xx五期工程到2014年年度累计完成结算产值xx.20万元(其中：合同内产值zx万元，设计变更为174.76万元，工程签证为180.72万元。已结算金额达到合同完成率的80.3%。

2、工程结算情况：建设单位按照合同约定节点付款，现4#楼已支付至合同价款的70%，5#楼已支付至合同价款的50%，应收工程款4682.89

万元，实收工程款为4682.89万元。

（二）变更索赔情况

变更及索赔总计上报金额355.5万元，批复金额为零。变更及索赔结算金额为零。

变更索赔明细表：

以上工程设计变更由设计负责人及甲方负责人签认，合同约定工程设计变更单待最终竣工结算给以确认。

三、财务主要指标分析

（一）收入、利润、责任成本完成情况

单位:万元

1、主营业务成本分析：

（1）项目应依据目标利润，认真分析项目成本费用执行情况，对出现的问题说明主客观原因及相应采取的措施。

（2）间接费情况分析：

主要分析间接费用发生及变动情况，并与预算进行比较，找出增加及节余的主客观影响因素，说明采取的管控措施。

重点间接费用支出情况分析：项目工资、奖金及加班工资使用情况；在岗人均月收入；福利费、劳保用品、以及办公费、招待费、差旅费、汽车费用等是否超支，项目如何进行控制，抓住重点和异常问题，着重分析。

2、主营业务税金分析：主要分析各类营业税费的发生情况，说明各类税费发生节、超的主客观原因，采取的降低税费的措施。

3、责任成本完成情况分析：

（二）XXXX 年X 季度末资产、负债情况：

单位：万元

1、分析项目资产、负债情况，对货币资金、应收账款、存货、其他应收款等资产类项目，例如：应收账款的账龄及清收情况、预付款项支付原因分析以及清理时间、已完未结算分析、内部往来以及备用金挂支的情况。

2、分析应付账款、应交税费、其他应付款，已结算未完工款等负债类项。例如：应付账款分析、应交税费计提、缴纳、抵扣情况分析，已结算未完工分析等等。

（三）建造合同执行情况

XX 年X 季度项目盈利情况分析：

1、初始预计合同收入XXXX 万元，调整XXXX 万元,今年XX 季度预计合同总收入XXXXX 万元

2、初始预计合同成本XXXXX 万元，调整XXXXX 万元，今年XX 季

度底预计合同总成本XXXXXX 万元。

3、本季度确认收入XXXX 万元，本年确认收入XXXX 万元，累计确认收入XXXX 万元；本度确认成本XXXXXX 万元，本年确认成本XXXXX 万元，累计确认成本XXXXXX 万元，本季度确认毛利率，本年确认毛利率，累计确认毛利率，完工率XXX%。毛利率变化异常应分析原因。

4、累计已办理结算XXXXX 万元，与确认收入差额XXXXX 元，差异率XX%。超5%应分析具体原因。

5、预计未来盈亏情况分析：主要分析项目预计完工盈亏、已实现盈亏、预计未来将实现盈亏情况，应结合责任成本管控目标，详细分析存在的问题及拟采取的措施。

四、项目资金情况分析

（一）资金总体情况分析主要描述项目资金收支情况、拖欠工程款情况、公司垫付资金情况等，大额资金支出要分类别描述，并对项目年内资金收支总体形势进行分析。现有流动资金是否可保证生产经营、需要垫付资金项目及金额、资金盈余或缺口、解决方式。

（二）公司内部资金往来情况分析

主要描述项目与公司资金往来的总体情况、还款计划完成情况，认真分析完成（未完成）资金上缴目标的主客观原因，相应采取的措施。

（三）债权债务情况分析

1、“双清”工作情况：主要分析项目“双清”工作开展情况、采取的保证措施及预期实现情况等。

2、债务情况：重点分析债务整体情况，对外付款情况，大额重点债务分析，是否潜在诉讼风险及应付措施。

五、项目存在的问题及拟采取的措施

（一）项目存在的问题

主要分析影响项目施工生产、财务状况、经营成果和现金流量的问题，抓住关键问题，分清原因。

（二）针对存在的问题拟采取的措施

主要表诉项目针对经营管理中存在的问题和潜在的风险，预计采取的方案及解决的措施。