地大财务报销指南
同济大学财务报销流程
嘉定财务处工作时间：8:00-11:15,13:30-16:00，周二下午停止对外办公1.常规报销1）将发票分类黏贴至A5或B5左右大小的纸上，并在纸上写明发票张数和总值2）登陆财务系统预约报销（可任意选择报销时段，不需与实际报销时间保持一致），打印报销单，至院办盖章注：a.所有发票抬头要求为同济大学b. 当年发票最晚可于次年6月前报销（e.g. 2012/1/1发票可在2013/6/30日之前报销）c. 个人抬头的汽油发票只能在本部财务处报销d. 图书可以报销，需要发票+书籍发货清单1‘组内报销、还清借款1）将发票分类黏贴至A5或B5左右大小的纸上，并在纸上写明发票张数和总值2）找郝老师市外车费需要填写《外埠差旅费报销单》，加盖学院公章2.外地差旅费在常规报销流程基础上，另填写:1)《外地出差申请单》（来源），并由院办主任林老师签字，加盖院办章2)《外阜差旅费报销单》——盖学院章（下载地址:财务处-下载专区- 34. 同济大学外埠差旅费报销单）/WFManager/common/downList.jsp）3.酬金发放1）由导师打印出酬金表格并签字，至院办主任林老师处签字，院办盖学院章2）填写经费本，带经费卡，至财务办理（5号窗口，酬金报销不需要网上预约）4.329网费5.打印费2000以下直接报销；2000以上需要清单；一万以上需要合同一、登录方式：1、打开财务处主页()，登录的用户名（工号或学号）及密码与财务处网上查询系统相同。
2、点击进入"财务处网上预约报销系统"二、点击以上页面中的"报销申请"（红色字体方框），弹出页面格式如下：按要求输入报销项目号以及经费卡密码，并填写联系电话、电子邮件地址（初次使用或信息变动需填写）以及附件张数，最后按实际情况选择报销大类，完成后点击"下一步"。
三、录入报销单据：1、一般报销业务：主要包括办公费、专用材料购置费、邮电费、印刷费、交通费、设备购置费、招待费、培训费、咨询费、劳务费、其他业务费、物业管理费、维修（护）费、租贷费、其他费用、水电费以及对公结算等费用。
中国地质大学(北京)科技经费管理及核算办法
中国地质大学（北京）科技经费管理及核算办法中地大京发〔2006〕31号第一章总则第一条为规范我校科技经费的管理，提高科技经费使用效益，提高我校科研人员积极参与科技活动的积极性，增强我校的科研能力和水平，根据国家、省、市相关科技项目的管理办法和教育部、财政部《教育部、财政部关于进一步加强高校科研经费管理的若干意见》（教财[2005]11号）、科技部《关于严肃财经纪律、规范国家科技计划课题经费使用和加强监管的通知》国科发财字[2005]462号文件精神结合我校实际，制定本办法。
第二条本办法所指科技经费指以中国地质大学（北京）名义承担的国家各部委、省、市政府及部门下达的科技项目经费（以下简称纵向经费）和企事业单位委托的科技项目经费（以下简称横向经费）。
国土资源调查项目经费管理办法另行制定。
第三条本办法应为科研人员进行科技活动起积极促进作用并提供方便条件。
第二章科技经费的管理第四条各级各类科技项目，其项目经费全额汇入学校指定的银行帐号，接受学校统一管理。
任何单位和个人不准将上述经费汇入其他银行帐号。
第五条科技经费的管理实行项目制或项目负责人负责制。
项目负责人按项目下达部门的有关管理办法和学校的有关财务管理规定以及项目的经费预算计划，合理使用经费。
财经处和科技处不定期检查经费使用情况。
项目负责人应自觉接受有关部门的监督检查，按有关规定及时办理科技项目结题及结帐手续，并对科技经费使用的真实性、有效性承担经济和法律责任。
第六条科技项目负责人应认真执行有关的财务制度和本办法。
各类科技项目经费须按有关规定用于项目研究，保证专款专用，任何单位或个人不得截留或挪用。
第七条科技处负责科技项目立项、登记和合同管理、经费分配，指导项目负责人编制项目经费预算，审查项目决算，并配合财务部门做好经费管理的有关工作。
项目负责人负责编制科技项目经费预算和决算，并按规定使用经费。
第八条财经处配合科技处制定科技经费管理的有关政策，负责科技经费的财务管理和会计核算，监督、指导项目负责人按照项目经费预算或合同约定，以及有关财经法规在其权限范围内使用科技经费；负责编制有关决算报表，负责结余经费的核算与管理。
地大报账须知1
网上报账相关事宜通知（第一号）为加强国家财务管理制度和财经纪律的宣传，有效规范报账秩序，节约报账时间，降低返单数量，财务处系统梳理了几类常见的经济事项，对网上报账过程中需重点关注的问题进行了列举，并发布本规则，供师生员工参照。
财务处二〇一五年十月九日中国地质大学（武汉）财务报账规则（一）第一部分基本要求一、票据报账的基本要求1、拟报账发票的抬头必须是学校的全称或简称。
抬头为“个人”的发票不予报销。
2、连号发票视同为同一张发票，按累计总额执行财务报账、资金支付、大额监控和资产入库等规定和标准。
3、日常报账票据原则上应在开票日期后六个月内，差旅费票据原则上应在返程后三个月内，到财务处办理报账手续。
二、合同的基本要求1、单张（或连号）发票金额达到一万元的，报账时需提供书面合同。
2、合同金额不得少于发票金额3、除明确应由学校签署的合同外，使用预算经费的支出合同原则上由经费主管部门签署；科研项目合同原则上应当由科学技术发展院或地质调查研究院（地质调查项目）审签；资产采购类合同原则上有资产与实验室设备处审签。
4、合同审签的具体要求参见《中国地质大学（武汉）合同管理暂行办法》三、国有资产入库的基本要求1、固定资产采购，达到国有资产入库标准的，报账时需提供已完成审签用印手续的采购预算申请表、入库单、采购合同（总额超过一万元的）、付款通知单（涉及招标采购的）、电子验收单（涉及政府采购的）等材料。
2、《采购预算申请表》中，仪器、设备、软件采购的归口单位为资产与实验室设备处；图书采购的归口单位为图书馆；家具采购的归口单位为后勤保障处；涉密图纸的归口单位为档案馆；标本的归口单位为博物馆。
《付款通知书》的审核单位为招标投标管理中心。
《采购合同》和《电子验收单》需双方共同签署或确认。
《入库单》由二级单位资产管理员初审签字盖章，并报归口管理单位签字盖章确认。
3、固定资产的入库标准参见《中国地质大学（武汉）国有资产管理暂行办法》。
学校财务报销流程说明
学校财务报销流程说明在学校的日常运营中，财务报销是一项重要的工作。
它涉及到学校各项经费的合理使用和规范管理，对于保障学校教学、科研、行政等工作的顺利开展具有重要意义。
为了让广大师生和教职工能够清晰了解学校的财务报销流程，提高报销效率，避免不必要的麻烦，现将学校财务报销的详细流程进行说明。
一、报销前的准备工作1、取得合法有效的原始凭证原始凭证是报销的重要依据，必须真实、合法、有效。
常见的原始凭证包括发票、收据、车票、机票、餐饮小票等。
发票应具备发票监制章、发票号码、发票代码、购买方信息、销售方信息、商品或服务名称、数量、单价、金额、税率、税额等要素，且发票内容应与实际业务相符。
收据应加盖收款单位的财务专用章或公章，并注明收款事由、金额等信息。
对于车票、机票等，应保存好完整的票据。
2、填写报销单根据不同的报销事项，选择相应的报销单进行填写。
报销单一般包括报销部门、报销日期、报销人姓名、报销金额、费用明细、支付方式等内容。
填写时应字迹清晰、准确无误，不得涂改。
费用明细应详细列出各项费用的用途、金额等信息。
3、整理原始凭证将取得的原始凭证按照时间顺序或业务类型进行分类整理，并粘贴在报销单后面。
粘贴时应使用胶水或胶棒，不得使用订书钉等金属物品，确保原始凭证整齐、牢固。
4、按照规定审批根据学校的财务管理制度，报销单需要经过相关负责人的审批签字。
一般来说，审批流程包括部门负责人审批、财务负责人审批、分管领导审批等。
审批人应认真审核报销事项的真实性、合理性和合法性，如有疑问应及时与报销人沟通。
二、报销的具体流程1、提交报销申请报销人将填写完整、审批签字齐全的报销单及原始凭证提交给学校财务部门。
可以通过线下提交或线上提交的方式进行。
线下提交时，将报销材料交到财务部门指定的窗口；线上提交时，按照学校财务系统的要求上传报销材料。
2、财务审核财务部门收到报销申请后，会对报销单及原始凭证进行审核。
审核的内容包括报销单的填写是否规范、审批签字是否齐全、原始凭证是否合法有效、费用支出是否符合预算和财务制度等。
协会财务报销制度
协会财务报销制度目录一、总则 (3)二、财务报销原则 (3)2.1 合法合规 (4)2.2 实报实销 (5)2.3 严格审批 (7)2.4 预算管理 (8)三、报销流程 (9)3.1 报销申请 (10)3.1.1 填写申请表 (10)3.1.2 提交相关证明材料 (11)3.2 审核阶段 (12)3.2.1 初步审核 (13)3.2.2 多部门联合审核 (14)3.3 审批阶段 (15)3.3.1 逐级审批 (16)3.3.2 会签制度 (18)3.4 费用支付 (19)3.4.1 银行转账 (19)3.4.2 支票支付 (21)3.4.3 现金支付 (21)四、报销标准 (22)4.1 交通费 (24)4.2 住宿费 (25)4.3 办公用品 (26)4.4 其他费用 (28)五、报销审核 (29)5.1 审核内容 (30)5.1.1 审核票据真实性 (31)5.1.2 审核票据合法性 (32)5.1.3 审核票据完整性 (33)5.2 审核方法 (34)5.2.1 核对发票 (35)5.2.2 检查附件 (36)5.2.3 询问相关人员 (36)六、报销时限 (37)6.1 报销时限规定 (38)6.2 逾期处理 (39)七、附则 (41)7.1 解释权归属 (41)7.2 修订说明 (42)一、总则为规范本协会的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规及《社会团体登记管理条例》结合本协会实际情况，制定本财务报销制度。
本协会财务工作遵循公开、透明、合理、节约的原则，确保资金的合理使用和有效监督。
本协会财务报销制度实行会长负责制，会长对本协会的财务管理工作承担全面责任。
本协会财务报销制度接受会员大会和财政部门的监督、检查，并定期向会员大会报告财务状况。
本协会财务报销制度包括预算管理、报销流程、审批权限、会计核算等方面的规定。
二、财务报销原则合规性原则：所有报销事项必须严格遵守国家相关财务法规和公司内部财务管理规定，确保报销过程合法合规。
财务报销流程手册
财务报销流程手册一、报销规定..................... 错误!未定义书签。
二、办公费报销流程............... 错误!未定义书签。
三、印刷费报销流程............... 错误!未定义书签。
四、邮电费报销流程............... 错误!未定义书签。
五、差旅费报销流程............... 错误!未定义书签。
六、市内交通费报销流程........... 错误!未定义书签。
七、出国差旅费报销流程........... 错误!未定义书签。
八、维修费/工程款报销流程........ 错误!未定义书签。
九、会议费报销流程............... 错误!未定义书签。
十、培训费报销流程............... 错误!未定义书签。
十一、公务接待费报销流程.......... 错误!未定义书签。
十二、专用材料费报销流程.......... 错误!未定义书签。
十三、测试化验加工费报销流程...... 错误!未定义书签。
十四、其他支出报销流程............ 错误!未定义书签。
十五、图书购置费报销流程.......... 错误!未定义书签。
十六、设备购置报销流程............ 错误!未定义书签。
十七、本科生实习费报销流程........ 错误!未定义书签。
十八、研究生业务费报销流程........ 错误!未定义书签。
十九、借款及冲销报销流程.......... 错误!未定义书签。
一、报销规定1.发票名称必须写“广西大学”，不能写个人或学院，纳税人识别号填写统一社会信用代码：1245 0000 4985 009929。
2.发票要注明具体物品的名称、数量、单位和单价，如无法注明，请由开票单位提供发票清单。
3.各商场、超市购买办公用品等均须提供收银台开具的原始购物明细清单，如果开票单位回收原始小票，请务必提前拍照后打印出来附在发票后面。
4.发票背面中间须有经办人、证明人（或验收人）、负责人签字，不要签在发票背面的右上角，以免凭证装订后被完全覆盖。
武汉科技大学财务处报销流程
武汉科技大学财务处报销流程全校师生：为了进一步加强财务管理，理顺工作关系，更好地服务于广大师生员工，方便师生办理财务手续，提高工作效率，财务处特拟定财务报销流程，供广大师生参考。
凡到财务处办理借款和报销的师生，须持由经办人（证明人）签字并按现行《财务管理办法》进行审批后的原始凭证，根据业务类型，按下列程序分别办理。
财务处二〇〇九年四月二日办理借款手续流程（财务处相关审核岗位均可办理）1、借款人到财务处领取正规借款单，并正确填写( 一式三联 ) 借款单；2、按相关财务规定请相关领导（主管校领导或部门负责人或项目负责人）签批；3、持经审批的借款单及相关“经费卡”交会计审核岗位进行审核、制单；4、将会计审核后的记账凭证交由复核岗位进行复核审查；5、持复核审查后的记账凭证，连同收款人工资编号、银行账号等交出纳岗位办理转存折、国库支付等手续；6、办理完毕。
附：办理借款业务流程图到财务处领取借款单并正确填写借款单部门或项目负责人审批签字不通过将借款单连同“经费卡”一起交财务人员审核审核不通过通过财务人员制单财务人员复核复核通过提供收款人工资编号、账号等详细资料出纳办理转账或支付办理借款成功预算内、外经费报销程序1、经办人从财务处网站下载打印或到财务处领取“零星经费报销单”、“出差旅费报销单” ；2、经办人将相关原始正规票据正确粘贴在报销单背后；3、经办人根据粘贴的原始单据，准确填写“零星经费报销单”、“出差旅费报销单”的内容（金额部分可不填写，有借款的，务必填清“预支”款项数额）；4、经经办人签字后、交由各经费卡负责人按现行财务管理办法进行审批、签字；5、经办人携带签批后的报销单及票据及相关“经费卡”交财务处审核岗位会计审核、制单，有借款的请对会计提示予以冲销，余款多退少补；6、将审核会计审核后的记账凭证交由复核岗位复核审查；7、持复核审查后的记账凭证连同收款人工资编号、银行账号等（收款人较多时，需提供含工资编号、银行账号等详细信息的电子文档）交出纳办理转存折、国库支付手续；8、报销办理完毕。
网上借款报账流程
首先请确认你使用的计算机屏幕分辨率至少为1360*768，使用WindowsXP及以上操作系统，采用IE8.0及以上版本浏览器，并连接校园网络。
1、登陆网上自助报账系统登陆网上报账系统可以通过以下两种方式：（1）登陆“中国地质大学（武汉）财务处”主页，点击左上角“网上报账”图标进入（2）进入网上报账系统登录界面之后，所有在校师生首次登陆网上报账系统的账号为工号（或学号），密码为000000（六个0）。
登陆进去之后，姓名旁边可以修改密码。
（3）在登入进去之后，系统会提示“请先填写您的手机号码”，点击确定后，单击“联系方”后的“修改”填写手机号。
该手机号码作为之后报账流程中财务处与您的联系的保障，请您务必正确填写您的手机号，并完善其他基础信息。
（4）只有当正确填写个人手机号码之后，下方的“网上报账系统”和“网上申报系统”才会变为彩色，此时您才可以进入以下两个系统进行业务填报。
2、网上借款业务点击右上角的“借款”，出现以下界面：具体操作步骤如下：（1）填写借款金额、用途、冲账日期等信息。
其中：①“部门名称”：表示借款人所在学院（部门），此处会根据用户工号自动显示；②“借款金额”：须用阿拉伯数字填列，下方大写会根据所填写的金额自动列示；③“预计冲账日期”：根据相关规定，借款应自发生之日起三个月内冲销完毕；④“用途”：在下拉框中选择，如用于差旅费，还需填写“出差地点”、“出差日期”、“出差天数”、“出差人数”等信息；⑤“借款责任人编号”：填写承担该笔借款经济责任的相关人员工号（或学号），学生借款金额上线不超过10000元。
（2）在确认借款单所有信息填写无误之后，单击“下一步”。
单击提示对话框“确定”按钮，进入支付界面，选择支付方式并确定之后，页面会跳转回借款页面，请再次核对借款信息后，点击“下一步（提交）”。
（3）在“已提交业务”中选中该笔借款报销单，打印并签章后交至财务处。
常州州大学财务报销须知
盖公章。 （5）因票据复印件报销而引起的经济或法律责任，
由经办人自己承担。
三、具体报销注意事项
经费负责人应严格按照预算批复的支出范围和标准 使用经费，不得以任何方式挪用、侵占、骗取专项资金； 不得编造虚假合同；不得外拨专项资金、转移到利益相关 的单位或个人；不得虚构经济业务套取专项资金；不得在 专项资金中报销个人家庭消费支出；不得虚列、伪造名单， 虚报冒领专家劳务性费用；不得开支宴请、娱乐场所消费、 旅游费用、福利费用、罚款、捐款、赞助及其他与经费项 目无关的费用；不得设立“小金库”。
5、有住宿费无交通费的，入住宾馆开具的住宿费发 票上有注明入住天数及人数ห้องสมุดไป่ตู้可以领补助。发票上没有注 明，无法确定出差天数，按2天领取补助。
4
6、课题组的学生和校外人员报销旅费不需提供出差 审批表，按差旅费管理办法报销规定标准的城市间交通费 （车票、船票和飞机票等）、住宿费和订票手续费等，市 内交通费和伙食补助费不予发放。
常州大学财务报销须知
一、票据的相关规定
1、报销从外单位取得的发票须印有税务监制章，收 据或结算票据须印有（财政监制章），并加盖填制单位印 章（或发票专用章）。
2、票据付款单位名称（俗称抬头）应与学校现有核 算账户的独立法人名称一致。如“常州大学”、“常州大 学教育发展基金会”等。
3、经办人需凭合法的原始发票或收据办理报销（退 款）手续，票据内容不能擅自添加、涂改，合计金额计算 准确、大小写一致，不得涂改、挖补。发票或收据复印件 原则上不予报销（退款）。
报销时，须按报销内容填制相应的核算账户报销单，
3
所填制内容必须真实、完整、合法。 专项资金按进度要求使用，两年及以上的资金，财政
核心期刊发表如何报销
核心期刊发表如何报销
核心期刊发表是科研工作者的重要任务之一，对于发表在核心期刊上的论文，许多科研人员都希望能够获得相应的报销。
下面将介绍核心期刊发表如何报销的相关流程和注意事项。
首先，对于核心期刊发表的报销，通常需要提供一些必要的材料，包括发表论文的原始文件、发表证明、发票等。
在准备这些材料时，需要确保其完整性和准确性，以便后续的报销流程能够顺利进行。
其次，针对不同的报销政策和规定，科研人员需要对所在单位或资助机构的相关规定进行了解和遵守。
有些单位或机构可能对核心期刊发表的报销有特殊的要求或限制，因此在进行报销前，需要提前咨询相关部门或人员，确保符合相关规定。
另外，对于核心期刊发表的报销金额和范围，也需要进行合理的核算和申报。
在这一过程中，科研人员需要对相关费用进行详细的记录和分类，以便后续的审核和报销流程能够顺利进行。
此外，对于报销流程和时间，科研人员也需要提前了解和规划。
有些单位或机构可能对核心期刊发表的报销有特定的申报时间和流程，因此需要提前对这些信息进行了解，以免耽误报销的时间和机会。
最后，对于核心期刊发表的报销，科研人员需要保持良好的沟通和协调，与相关部门或人员保持密切的联系，及时了解和处理报销过程中的各种情况和问题，以确保报销工作的顺利进行。
总之，核心期刊发表如何报销是科研人员需要重点关注和处理的问题之一。
只有在充分了解相关政策和规定的基础上，科研人员才能够顺利完成核心期刊发表的报销工作，获得应有的经济支持和保障。
希望本文所介绍的相关内容能够对广大科研人员在核心期刊发表报销方面提供一些帮助和参考。
网上报账系统操作指引
.中国地质大学（北京）网上报账流程指南中国地质大学（北京）财经处2017年5月目录一、怎样完成“网上报账”？ (2)1、什么是“网上报账系统”？ (3)2、为什么要实行“网上报账系统”？ (3)二、各功能模块详解 (4)1、登录网上自助报账系统 (4)2、项目授权管理 (7)3、日常报销业务 (9)4、国差旅报销 (12)5、国际差旅报销 (16)6、借款业务 (19)7、公务卡支付信息的录入 (22)8、支付式的选择 (24)9、报销单状态查询更改 (28)三、网上报账系统注意事项 (30)1、不改变报账规定和审批程序 (30)2、劳务费报销 (30)3、系统使用环境要求 (30)一、怎样完成“网上报账”？1、什么是“网上报账系统”？“网上报账系统”是学校师生在网上完成财务报销的平台。
在校师生通过“信息门户”登录“我的财务”，进入“网上报账系统”，填写报销容、单据数、报销金额等信息。
网上报账信息成功提交后，经办人打印生成带有二维码和条形码的报销单据，经二级单位（或项目）负责人签字盖章，连同所附原始票据送交财务核算大厅。
票据完整无误，报账人将在五日收到微信（短信）业务办理提醒。
2、为什么要实行“网上报账系统”？省时——彻底告别排队报账时代。
网上填写信息，递交原始单据和报账确认单，等候微信(短信)通知，轻松搞定报账，全程无需排队。
便——全天候报账服务。
任意时间、任一台联网终端即可填报信息。
电子报销单状态在线显示，便查询跟踪处理进度。
准确——报账和查询信息一目了然。
流程、要求清晰规，填报信息一目了然，票据实现影像化查询。
贴心——系统设计人性化。
网上报账系统操作简单，国际差旅自动计算税率，报销从此不再繁琐。
二、各功能模块详解1、登录网上自助报账系统（1）进入“中国地质大学（北京）”主页，点击右下角“信息门户”图标。
（2）进入信息门户界面后，在校师生输入工号（或学号）进行登录。
（3）登录进去后，点击“我的财务”进入财务网上综合服务平台。
首都师范大学报账手册
首都师范大学财务报账手册财务处2014年8月修订版首都师范大学Capital Normal University零壹貳叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万圆角分整目录前言 (1)一般日常业务报销流程 (5)首都师范大学Capital Normal University国内差旅费报销流程 (8)暂借款及销账流程 (9)内部转账流程 (10)国外电汇办理流程 (11)因公出国（境）换汇流程 (12)因公出国（境）核汇及报销流程 (13)科研经费到款、立项及入账流程 (14)科研经费结题财务办理流程 (15)政府采购会议费（培训费）办理流程 (16)政府采购印刷费办理流程 (17)校外人员劳务信息备案流程 (18)校外人员（学生）劳务收入申报流程 (19)工资数据申报流程 (20)网上查询项目明细账流程 (21)首都师范大学Capital Normal University学生网上缴费流程 (22)职工子女统筹医疗费报销 (23)主要部门代码对照表 (25)重要提示 (27)首都师范大学Capital Normal University前言※符合报销规定的原始票据必须具备如下条件：1.票据上必须具有税务监制章或财政监制章2.票据内容必须填写齐全1)票据中的付款单位必须填写“首都师范大学”；2)金额大小写必须一致；3)有所购商品的名称、数量、单价、金额；4)必须有收款单位的发票专用章；5)开票人及开票日期填写完整；6)整张票据字体须一致；首都师范大学Capital Normal University※ 我校现行财务报账模式简介：1.我校经费管理实行财务一支笔制度，所有经费支出均需所在单位财务一支笔签字。
2.我校于2013年年底正式实行网上预约报账，报销发票、办理预借款及销账业务均需通过网上预约报账系统。
《网上预约报账系统操作指南》可通过首都师范大学财务处网站‘业务指南’专区下载。
网上预约单样式及签字手续如图1。
特殊情况下无法通过网上预约系统进行预约报账的，暂可继续使用原纸质报销单，报销单样式及签字手续如图3。
经费报销指引
经费报销指南一、原始票据的规范性要求目前，报销可使用的原始票据有三种，分别为税务机关监制的发票、财政部门监制的收据以及校内结算单。
最常见的为税务机关监制的发票；财政部门监制的收据主要为行政事业单位开具的版面费、会务费、培训费等等；后勤集团结算的业务如在超市购买商品、水电费、场地使用费等使用的是校内结算单。
（一）票据的印章要求1、发票：必须印有税务机关统一发票监制章，并加盖开具发票单位的发票专用章或财务专用章。
2、收据：必须印有财政部门监制章，并加盖收据使用单位的财务专用章。
3、校内结算单：应由校计财处监制并盖有财务专用章。
☆发票专用章或财务专用章模糊不清，无法辨认开票单位名称的不予受理。
（二）票据的内容要求1、无论何种渠道的经费报销，均应提供税务、财政监制或有关行业（如邮政、电信、铁路等）的规范票据方可报销，白条及不规范的票据，审核岗人员可拒绝受理。
☆目前除了铁路部门的票据、公交车车票以及飞机的退票费不属于税务、财政监制的规范票据，其余全部使用规范票据。
2、必须注明填制日期、经济业务内容、数量、单价、金额、填制票据单位公章，票据内容必须完整。
☆经济业务内容若为购买办公用品、文体用品、福利商品等较抽象的内容，应附上购买商品的清单。
3、原始票据应保持完整，不得涂改、挖补、刮擦，金额的大小写必须相符，否则无效。
4、原始票据如有错误的，应由开出单位重开或更正，更正处应当加盖开出单位公章。
5、原始票据复印件原则上不得作为报销凭证。
二、报销流程步骤一：整理各种原始凭证，对票据进行分类。
差旅费报销的票据以及市内交通费需按鱼鳞状整齐排列粘贴。
步骤二：填写各类报销单，所有报销单均可在计财处下载专区下载，下载后请不要改变报销单格式，自制的报销单计财处不予受理。
☆借款单原为一式三联，通过下载专区下载的为一式两联，均需用复写纸套写；请按内容要求填写好借款用途、借款金额（大小写）、转账单位账号以及借款人联系电话。
差旅费报销单上补贴以及合计数一栏留会计人员填写。
科研经费报账细则
手续同1（第一栏）。
出国补助按财政厅文件执行
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出版文献信息知识产权事务费
1、原始发票：含出版费、版面费、资料费、印刷费（含打字、复印、印刷、制图）、专用软件购置费、文献检索费、网络通讯费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用
2、出版、印刷费伍仟元以上提供合同、明细清单
1、原始发票（出国交流、学术研讨相关票据：往返机票、住宿费、会务费、签证费、培训费、技术服务费、汇总一起报销）
2、填写《新疆农业大学差旅费报销单》
3、外事处办理回国相关手续及证明
4、学校有关外派出国文件或外方邀请函
5、提供出国当日外币汇率。（自行在中国银行打印出发日或兑换外币日的汇率及美元汇率），用以结算差费补助
1、出差补贴标准详见《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》、《自治区党政机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》、《新疆农业大学科研经费管理办法》；
2、聘请外单位人员出差的，可报销相关交通费、住宿费、会议费等票据，但不能报销差旅费补助；
3、差旅费借款不能挪作他用，在差旅费报销时一并归还；
4、学生实验、野外保险列支本项目，教职工的个人保险不予报销。
3、税务局代开发票及收款人为个人的，提供收款人身份证复印件、联系方式或者提供打入收款人账户的银行回单。
1、手续同1（第一栏）；
2、学院领导审批，学院盖章。
发票后须付发放表，单位、职务职称、姓名、金额、签名以及合计金额。发票金额与发放表金额必须一致。
专家咨询费开支标准详见《新疆农业大学科研经费管理办法（2013修订）》。
11
租赁费
1、原始发票
2、租赁合同、协议
手续同1（第一栏）。
12
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地大财务报销指南财务处报销业务流程图三、携带经费卡、个人证件（学生还须携带报账联系人证明或单位委托报账函）及上述单据到财务处报账大厅办理报销手续1、关于会议费、办公费、差旅费等费用的财务报销规定（单击查看）2、财务常用报销单据的使用（单击查看）3、经费开支范围（单击查看）4、中国地质大学（武汉）校长办公室关于印发《中国地质大学（武汉）差旅费管理办法的通知（地大校办字[28]5（单击查看）一、真实有效的发票1、每一笔经济业务都必须取得真实、合法、有效的报销票据。
发票（收据）的名称正中间有监管部门的监制章，白条、单位内部收据则没有。
2 " gjt I+x.81it c 1z ): &\ _m no 3f •1ft 81w *J l -ic iiE % 81itm 1z:mu&\ _mnu mt m 0* 发票分定额发票和非定额发票两类，目前常见的定额发票包括：“武汉市地方税务局通用定额发票”、“湖北省交通运输业定额发票”、电话充值卡定额专用发票（电信、移动、联通）、外省各类定额发票。
其中“武汉地方税务局通用定额发票”广泛用于打印、邮寄、餐饮等行业。
其他手填式或打印式发票均为非定额发票。
定额发票非定额发票3、发票真假的识别* 如果发票正面和反面或多或少有少量彩色纤维丝，一般来说属于真发票。
*正面纤维丝：*发票背面的彩色纤维丝：而真发票的彩色纤维丝是纸张自带的）*湖北省地税和国税发票的背面用指甲划线，会出现一道红色印记，假发票则没有。
如的士票、定额票、加油票、餐饮票等*国税通用机打发票*地税通用定额发票*带单位名称的发票*地税局通用网络发票由主管税务机关监制（有税务机关监制章）带单位名称的发票为真发票* 发票可上网查询真伪，只要在百度上搜索发票查询，就可根据发票的开出地进行查询。
*假发票一般还具有如下特征：发票章或财务章模糊不清，难以辨认（为避免举报、逃避处罚，有意为之）。
纸张较薄、质地较差。
在紫光灯下反射刺眼光线。
*发票串开不能报销，本地购买商品应该取得“湖北省国家税务局通用机打发票”或“湖北省国家税务局通用手工发票”或“湖北增值税普通发票”，提供服务、劳务如维修、打印、餐饮等应取得“武汉市地方税务局通用税控发票”（餐饮）、“武汉市地方税务局通用机打发票”（会议费、技术服务、版面费“武汉市地方税务局通用手工发票”、“武汉市地方税务局通用定额发票”、“湖北省交通运输业通用定额发票”（快递、托运等）。
如果某一电脑维修企业用“武汉市地方税务局通用手工发票”开具销售打印纸的发票，属于超范围使用发票，不能报销。
已公告作废的发票不能作为报销凭证2010 年12 月武汉地方税务局通知，旧版发票自2011 年6月不能再作为报销凭证，未用完的必须交回地税局销毁。
新版地税发票主要有：通用网络发票、通用税控发票、通用机打发票、通用定额发票、通用手工发票（最大千元版）和印有单位名称的发票几大类。
旧版刮奖餐饮票、服务业发票、定额发票等均不得再用。
以下为已作废旧版发票1 0 0以下为新版发票* 白条、单位内部自行印制的收据、在商店自行购买的收据均不得作为报销凭证。
* 除上述规定外，发票字迹要清晰、大小写相符、金额无涂改，所购商品名称、数量、单价应在发票逐一注明，因种类太多，无法在发票上逐一注明的，应由销售单位另附清单，并加盖其发票专用章或公章。
返回首页二、报销手续1、对发票进行整理、分类、粘贴（如下图，粘贴单的大小应与凭证纸张大小相当，25cm╳12.5cm），如单张发票金额较大，报销时需通过转账或电汇支付的，要单独粘贴。
其余冲借款或报现金的可以贴在一起。
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4、购买固定资产需先到设备处或后勤处办理固定资产入库手续，凭固定资产入库验收单（该验收单需设备处、资产使用单位签章）及发票到财务处办理报账手续。
* ·购买的家具，不论金额大小，都需办理入库手续。
* ·购买的商品属《中国地质大学（武汉）政府采购目录》中规定的项目需先到资产处办理政府采购手续后才能付款，报账时需相关单据。
*·固定资产是指单价在500 元（含500 元）以上，使用期限在一年以上，并在使用过程中基本保持原有的物质形态的资产固定资产入库验收单（两个章都要盖，单位资产管理员需签字）采购预算申报表如果购买的商品属《中国地质大学（武汉）政府采购目录》中规定的项目，则需先到资产处办理政府采购手续后才能付款，报账时需携带相关单据。
5、单张发票金额超过1000 元（含1000 元），报账时需用转账形式支出（转账支票、电汇等）。
6、差旅费报销按《关于印发〈中国地质大学（武汉）差旅费管理办法〉的通知》（地大校办字[2008]5 号）文件执行。
7、出国出境（含赴港澳台地区）费用报销（1）到国际合作处主页下载“出国费用审（如下）（2）填写表格后，请国际合作处领导审核签字并盖章，项目负责人签字。
（3）填写差旅费报销单加签字盖章（4）如果为预算经费出国，还须校级分管领导审批（科研经费不受此项限制）（5）国外发生的小费不予报销（6）国际机票须凭出票单位开具的原始发票和国际机票原件及登机牌报销（7）报销时请保留邀请函、会议通知等凭证（如为电子邮件，须打印）返回首页三、关于会议费、办公费、差旅费等费用的财务报销规定1、会务费。
主办方（我校为主办方时）报销会务费时，除发票外，必须要有会议通知、会议签到表、会议纪要（或与之相关的会议记录等）、费用明细清单方可予以报销；2、办公用品。
超过5 0 0元一定要有明细表，且3、洗浴中心、按摩场所的发票一律不予报销；4、金源信公司发票不予报销。
注：纵向科研项目报销时按上述规定执行，横向科研项目、代管项目报销时上述费用时除3、4 项必须执行外，1、2 项仍按原先规定执行。
5、书报资料费。
报销图书资料，单张超过500 元（含500 元）时，需到图书馆办理入库手续。
6、差旅费。
火车票已实行实名制，报销时姓名及身份证信息不能故意损毁，出差人员原则上应与火车票记载信息一致（不一致时，须有文字说明并经单位或经费负责人签字）；飞机票须附登机牌方能报销，登机牌遗失必须登陆“信天游网站”打印登机信息或附登机牌遗失说明（须项目负责人签字证实）并加盖本单位公章并经财务处主管副处长签字后方能报销。
住宿及交通标准按地大校办字[2008]5 号文件执行，超出标准部分经单位负责人签字后可从本单位福利基金或发展基金列支。
7、关于现金支付额度。
招待费支出在5000 元以内的可由报账审核人员直接处理；超过5000 元，应由银行卡支付，报销时凭发票及银行卡支付证明单一起，由报账审核人员直接处理，办理现金支付手续（含现金支票、公务卡结算等）。
购物或其他服务支出，现金支付额度可比照公务卡管理规定支付（即单张发票或多张连号发票金额在2万元以下，可凭发票及银行卡刷卡证明单，由审核人员直接办理报账手续）。
若金额超过5000 元，直接以现金支付，或用银行卡支付但未保留银行卡结算单据的，在报销时须附情况说明，经单位负责人签字并加盖单位公章，经财务处主管副处长签字后可予以现金报销。
返回首页四、财务常用报销单据的使用财务常用单据可在财务处主页下载，也可以到财务处会计科领取lW>if.!'flWW$------------3(@] WIIII ±illJYtA: cm:txJ 1ff:)Ctt tt tt------------------------------------------------------------------------------------------------------------liii!!M:k CJit 30 fi tii·itit}H{H '2,t t *Fi01.£.AA " 3, 5t;1JfpJjs:*, fiJ}j;, !Jllj*!J\ Jgi'(j'fJ}j; o f fW\ BM l'J!%f fW\ Y-l ¥0.00 ffW\A 0f iW\ffl.@: 0I"& C l1X. o§-'2-)iU4§:rV"[§% 0 -f Jl !l .E 12 :iR4 J'l E3 l'J!% f .'l!Z {IFJl !l .Eft'ij:)( Y-lj[_t i[* 借款单一般用于某项因公业务，因需预先垫付资金，事后才能取得发票报销，且金额较大，经办人员无法自行垫付费用的业务。
* 借款单填完后，需经办人签字，经费卡负责人签字，二级单位加盖公章。
* 办理借款时，须携带身份证、工作证等证件，学生还须携带本人学生证。
* 学生借现金时不能超过1000 元，借转账支票或汇款时不能超过10000 元。
* 前账不清，后账不借。
* 差旅费报销单须填写出差人姓名，工作任务。
同一张差旅费报销单报多趟差旅费的，必须根据时间将每趟差分别填列。
* 须经费卡负责人签字，并加盖二级单位公章。
* 报销差旅费必须往返车票齐全，学生只能按硬座报销（科研经费不受此项限制）。
* 如果车票只有单程（遗失），则需要二级单位出具证明，单位负责人签字，加盖公章，一律按同车次硬座票价报销。
* 如果往返车票都丢失，则不能报销。
* 学生出差住宿，按每天不超过90 元标准实报实销。
（科研经费不受此项限制）* 出差补助，学生按每天20 元给予路途补助，如无住宿发票，则仅仅只有路途补助，如有住宿发票，每天均按20 元标准给予补助。