筹建期财务部2014年工作总结

2014年筹建期财务管理部工作总结

2014年，财务部在公司新的领导班子和各部门的大力支持和配合下，以完善财务制度、控制预算费用、按照陕西公司计划报审要求支付资金、加强内部控制等为工作重点，夯实财务基础，顺利完成了本年度财务部工作，及时准确地为公司领导，相关部门提供了财务数据和分析报告。

一、2014年主要工作完成情况

2014年财务部经过盘点年度所做工作，可以用四大亮点和五大任务来概括财务部一年的工作。

亮点一、完善财务制度

2014年在公司新领导班子的领导下，为规范管理，加强内控工作，财务部依据公司实际情况，经过公司上会讨论，修改完善了《差旅费管理办法》、《备用金管理办法》、《费用报销及资金支付审批管理办法》三项制度，重点将备用金、差旅费、费用报销的签字流程、审批权限等报销程序进一步明确，规范了财务工作，提高了工作效率。同时根据实际情况。从10月起，对差旅费补助进行了调整（在西安出差超过10天以上的生活补助进行了下调），同时对已有的制度也做了相应的完善。修改后的制度有利于费用控制，更加符合公司管理要求。

根据陕西公司要求，2014年财务部还新增了《基本建设项目前期管理办法》等四项制度。

年初，为确保预算的完成，财务部对《财务收支审批制度》、《预算管理制度》等制度做了完善，从制度上杜绝了财务预算过程中的漏洞。

亮点二、加强预算管理，严格控制费用

（1）可控费用报销时，必须有费用控制部门领导在报销单上签字确认与2013年及以前费用报销程序相比，2014年费用报销时，在费用报销单上新增了费用控制部门一栏，要求经办人在报销费用时，在按照原来的费用审批流程签字的同时，还要求经办人到费用控制部门在费用报销单上签字确认该笔费用，签字确认后，方可报销。这样达到控制费用的目的。

（2）费用实行部门核算

根据公司年初下达的各项费用指标，采取有效措施，加强管理和考核，按照会计准则和规定，严格规范费用列支渠道，依据费用支出情况，在可控费用下设置部门核算，如：在招待费明细账下设置部门核算，细化费用，强化部门管理。

（3）可控费用与同期相比，总体呈现下降趋势

2014年1-10月份累计发生项目管理费与同期相比，可控费用明显降低。如：2014年按照国家党风廉政建设和中央八项规定精神的总体方针和要求，公司规范了公务接待办法，办法规定公务用餐接待前填写《公务接待审批单》，招待费实行费用预算制度，公务招待审批单公示领导审批后方可用餐。仅此一项，2014年1-10月比同期降低招待费49.24万元（说明：2014年1-10月累计发生招待费37.45万元，2013年同期招待费发生86.69万元，2012年同期发生90.74万元）。

（4）按要求编制2015年全面预算报表

为了达到预算与费用相配比，费用与部门相挂钩，来直观反映公司各个部门在招待费等可控费用中的实际支出情况，公司建立起部门头上有指标，费用下面有管控的经营管理思路。2014年11月，按照陕西公司的要求编制2015年财务预算，并按时上报陕西公司。

亮点三、备用金明显降低

从2014年7月起，备用金明显降低。2014年备用金与同期相比，降低幅度比较明显（如：2014年10月末备用金余额为26.55万元；2012年10月末备用金余额为308.4万元；2013年10月末备用金余额为194.27万元）。

亮点四、利用财务软件，设置部门核算

（1）2014年为适应财务管理要求，财务部利用财务软件，在会计核算中对可控费用设置了部门核算，细化了核算方式，归集了各部门发生的费用，并清晰、直接的反映了某时点各部门实际发生的费用情况。

（2）将动力部和煤矿部发生的前期项目费用进一步细化，分别设置了动力部、煤矿部项目前期费用的下级明细科目。

（3）将化工部已发生费用在煤矿部与动力部之间进行了合理分摊，并将分摊结果和化工遗留问题一同上报陕西公司，待陕西公司批复后再对化工项目已发生费用进行账务调整。

任务一、财务核算与财务管理方面

（1）财务部在差旅费审核、费用报销等环节，坚持原则，严格遵照公司财务制度，把不合理、不合规的差旅费和费用报销票据拒之门外，坚持按照财务规范和票据要求处理报销业务。

（2）加强财务印章、票据、固定资产台帐、财务档案等管理工作，做好资产购置的入库验收工作和审核手续。

（3）月末与银行对账，编制银行余额调节表，做好债权债务的清理工作。

（4）准确及时出具财务报表，按时完成公司的纳税申报工作。每月末按照陕西公司要求，编制财务报表并及时上报，为企业管理者和外部报表使用者提供正确的财务数据。同时按要求及时做好税务的网上申报等工作。

任务二、资金管理与使用方面

（1）按照资金计划批复对资金进行管理

按照月度资金计划，加强月度资金计划的报审和执行力度，按计划筹备资金，减少资金沉淀，降低资金成本，严格执行发电公司制度，按周资金预算筹集、支付资金。

（2）按照项目重要程度、业务量大小，合理安排使用资金

在资金使用方面，因资金紧张造成报销和付款存在问题时，财务部按照陕西公司资金管理规定，尽量兼顾本公司业务的轻重缓急来合理安排资金。如：公司对备用金管理，按照欠款不清，新款不借的原则，来进行日常业务的处理，避免账面出现备用金过大，清理不及时等现象。

任务三、做好资产清查盘点工作

2014年公司部门之间人员调整、宿舍调换等情况变动较大，为加强公司固定资产管理，保证账实相符，防止资产流失，保障公司资产安全，财务部先后2次对公司固定资产展开了清查盘点工作，同时对固定资产模块中使用部门和使用人有变动的固定资产进行了相应的调整。

任务四、开展财务内部自查工作，迎接现场检查

（1）学习陕西公司检查标准，规范日常业务

财务管理部组织部门人员共同学习探讨陕西公司财务部下发的《集团财务基础工作检查标准》，积极开展财务基础工作的自查活动，将财务基础检查标准应运到日常财务工作中，用标准衡量日常发生的每笔业务，将日常工作中存在的问题、不合规问题处理在萌芽状态，保证会计信息、会计数据、会计资料的真实和完整。

（2）做好会计基础核算工作，迎接财务工作检查

按照会计基础工作标准要求进行账务处理，及时报送报表，核对往来款项，定期开展财务基础自查工作，为迎接财务工作检查做好准备。

陕西公司财务发展部在专项检查《严肃财经纪律检查和会计基础工作检查》中、通过与其他单位比较，检查组对我公司财务基础工作给予了认可和表扬。

（3）做好税务风险管理和控制，迎接现场审计工作

按照陕西公司统一安排，财务部对照国家税务总局发布的《主要风险提示》内容，对风险提示条款认真研读，对照风险点，财务部对公司

2011-2013年度实际纳税情况逐一进行对比排查，采取风险点应对措施。要求在以后的业务中做好税务风险的防范工作。公司在2014年3月国家税务总局检查中，检查人员对本公司检查情况表示满意。

任务五、加强财务人员培训，提高业务水平

（1）做好财务人员培训，提升整体业务水平

为更好的做好财务基础工作，提高业务水平，财务部定期组织学习、讨论公司制定财务制度的实用性，学习国家财经法律法规知识，定期组织财务部业务考试。今年6月、9月组织本部财务人员进行业务知识考试，5月