用友U8财务软件管理与财务知识分析教程.pptx

• 系统管理员可以进行账套的建立、引入和输出，设 置用户、角色和权限，设置备份计划，监控系统运 行过程，清除异常任务等。
• 系统管理员可以指定某账套的账套主管 – 账套主管
• 账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对账 套进行修改、对年度账的管理，以及该账套操作权 限的设置。
• 只有账套主管可以修改其具有操作权限的账套中信 息，系统管理员无权修改。
• 用户管理 – 1.只有系统管理员才有权设置操作员。 – 2.操作员编号在系统中必须唯一，且不能修改。 – 3.若修改了用户所属的角色，则该用户对应的权限也 跟着角色的改变相应改变。 – 4.所设置的用户一旦被使用（被指定角色），则不能 删除。
• 角色管理 – 1.如果角先后。 – 3.只有系统管理员有权限进行角色的设置。
用户及权限管理
• 用户：有权限登陆系统，对系统进行操作的人员，即通俗 意义上的“操作员”。
• 角色：企业管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组织 既可以是实际的部门，也可以是拥有同一类职能的人所构 成的虚拟组织。
• 注意： 对用户设置角色，一个用户也可以分属于多个不同角色， 一个角色可以用有多个用户。
明细分类科目 （二级明细科目）
（提供详细信息）
（三级明细科目）
（注：并不是所有的科目都设明细科目）
• 软件中所采用的一级会计科目，必须符合国家会计制度的 规定；而明细科目，各使用单位根据情况可自行设定。
• 会计科目的具体设置原则 – 必须满足会计核算与宏观管理和微观管理的要求，在会 计核算时资产、负债、共同、权益、成本、损益等各类 科目中所有可能用到的各级明细科目均需设置。 – 必须满足编制财务会计报告的要求，凡是报表所用数据， 需要从总账系统中取数的，必须设定相应的科目。 – 会计科目的设置必须保持科目与科目间的协调性和体系 的完整性。 – 会计科目要保持相对稳定，会计年中不能删除会计科目。 – 设置会计科目要考虑到与子系统的衔接。
注意： • 只有系统管理员和账套主管具有系统启用的权限 • 各系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间
• 编码方案 – 主要用于设置有编码级次档案的分级方式和各级编码 长度。 – 如科目编码方案 4-3-2-1 • 科目编码级次为四级 • 第一级长度为4 位 • 总级长为10 位
• 设置基础档案的操作主要包括 – 设置职员档案 – 设置客户档案 – 设置供应商档案 – 设置部门档案 – 设置会计科目 – 设置凭证类别 – 设置结算方式
• 一个账套可以有多个账套主管，一个操作员也可以担任多 个账套的账套主管。
• 如果在设置用户时已将某用户赋权账套主管角色，则该操 作员即成为系统内所有账套的账套主管。而在权限设置中 是将某一操作员指定为某一账套的账套主管。
企业应用平台
• 企业应用平台的主要功能 – 取得无需再次验证而进入任何一个子系统的“通行 证”，充分体现了数据共享和系统集成的优势； – 在企业应用平台中进行系统基础档案信息的维护； – 通过企业应用平台可以实现个性化业务工作与日常办 公的协同进行。
• 录入期初余额时只要求录入末级科目的期初余额
• 会计凭证
– 会计凭证是指记录经济业务，明确经济责任，登记账簿的 依据的书面证明。
– 会计凭证分为原始凭证与记账凭证两种。
– 原始凭证 • 在经济业务发生时或完成时取得或填制的，用于证明经 济业务的主要内容或完成情况，明确经济责任的书面证 明。
系统管理
• 系统管理模块提供给了各个子系统的统一操作平台，对网 络财务系统的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护。
• 系统管理模块的主要功能包括： – 1、账套管理 – 2、年度账管理 – 3、操作员及权限管理 – 4、系统安全维护
账套管理
• 账套：每一个独立核算的单位的一套账。 • 账套管理主要包括：新建账套、修改账套、引入和输出账
注意：
• 增加会计科目时，要遵循先建上级再建下级的原则；会计 科目编码的长度及每级位数要符合编码规则；编码不能重 复。
• 科目已经使用后再增加明细科目，系统自动将上级科目的 数据结转到新增加的第一个明细科目上，以保证账账平衡 相符。
• 非末级会计科目不能修改科目编码，不能删除。 • 已经使用过的末级会计科目不能修改科目编码 • 已有数据的会计科目，应先将该科目及其下级科目余额清
• 用户权限管理
系统 管理
功能级
企业 门户 总账 系统
数据级 金额级
各功能相关业务的查看和操作
字段级和记录级权限控制
对不同岗位和职位的操作员限 制其制单时可使用的金额数量
• 只有系统管理员和账套主管才有权进行权限设置，但两者 的权限又有所区别。 – 1.系统管理员可以指定某账套的账套主管，还可以对各 个账套的操作员进行权限设置。 – 2.账套主管可以对所管辖账套的操作员进行权限指定。
零后再修改。
• 在财务软件中,提供的辅助核算功能有 – 部门核算 – 单位往来核算 – 现金流量核算 – 个人往来核算 – 项目核算
• 辅助核算要设置在末级会计科目上。 • “管理费用” 科目通常设置的辅助核算是部门核算
• 期初余额 – 期初余额的建立是将手工会计业务，转入计算机处理， 使两者之间的账目具有连续性和继承性。
• 会计科目 – 会计科目是为了进行会计核算而对会计要素进行分类 的标志或项目，是设置账户和账务处理的依据； – 将具有相同内容的会计要素归为一类，并对之进行命 名； – 设置会计科目是进行会计核算的起点。
• 会计科目分类
– 按提供会计信息的详细程度及统驭关系
总分类科目
（一级科目）
（提供总括信息）
套、删除账套等。 • 一个系统里可以建多个账套，最多可建999个账套。
• 建立账套时需要建立的信息有。 – 设置账套信息 – 设置单位信息 – 确定核算类型 – 确定编码方案 – 确定数据精度 – 确定分类设置
• 比较系统管理员和账套主管操作内容的主要差异？
– 系统管理员
• 系统管理员负责整个应用系统的总体控制和维护工 作，是权限最高的操作员，可以管理所有的账套。