第一章FI会计科目创建流程

第一章-FI01_会计科目创建流程

1.流程说明

震旦中国各公司统一使用一套会计科目表。SAP系统中会计科目之创建，仅限于集团总部科目维护人统一作业。会计科目之创建，包含分别在COA及公司代码新增的两个层面。

本流程主要涉及公司本部及分公司总帐会计、集团总部会计、集团总部科目维护人等岗位。公司本部及分公司总帐会计根据实际会计核算需要填制“会计科目/初级成本要素维护申请表”，公司本部总帐会计根据“会计科目/初级成本要素维护申请表”确认在公司代码层是否有相应的主数据，如果有则根据需要维护会计科目主数据；如果在公司代码层没有主数据，则将“会计科目/初级成本要素维护申请表”交集团总部会计，确认在会计科目表层是否有相应的主数据，如果有则创建公司代码层的主数据，如果没有则创建会计科目表层的主数据。

对于损益类科目，根据需要确定是否需要创建初级成本要素。

相关附件：会计科目/初级成本要素维护申请表

2.流程图

3.系统操作

3.1.操作范例

1）在会计科目表层新建会计科目：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

2）在公司代码层新建会计科目：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

3）创建初级成本要素：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

3.2.系统菜单及交易代码

1）在会计科目表层新建会计科目：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

路径：会计→财务会计→总分类帐→主记录→在会计科目表中

交易代码：FSP0

2）在公司代码层新建会计科目：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

路径：会计→财务会计→总分类帐→主记录→在公司代码中

交易代码：FSS0

3）创建初级成本要素：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

路径：会计→控制→成本要素会计→主数据→成本要素→单个处理→创建初级成本

交易代码：KA01

3.3.系统屏幕及栏位解释

栏位名称栏位说明资料范例

总帐科目系统记录会计资料之分类。4201010110

：制造-用人

费用-薪资

会计科目表记录资产价值和价值流的分类系统ACN1：震旦

中国集团共

用会计科目

表

按<创建>键进入下一个画面。

栏位名称栏位说明资料范例

帐户组总帐科目的分类，用于控制总帐科目输入时的屏幕显示格式和总帐科目的编号范围ERG：利润表科目

损益科目表确定总帐科目之性质是否为损益类科目损益科目

表：制造费

用科目为损

益类科目

短文本科目的简短描述制造-用人费

用-薪资

总帐科目注释科目的详细描述制造费用-用

人费用-薪资

-薪资

选择<关键字/翻译>进入下一画面

栏位名称栏位说明资料范例

语言代码用于显示总帐科目的不同语言版本的代码ZH：中文

短文本某种语言代码下的科目短描述制造-用人费

用-薪资

总帐科目注释某种语言代码下的总帐科目注释制造-用人费

用-薪资

2）在公司代码层新建会计科目：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

路径：会计→财务会计→总分类帐→主记录→在公司代码中

交易代码：FSS0

栏位名称栏位说明资料范例

总帐科目系统记录会计资料之分类。4201010110

：制造-用人

费用-薪资

公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计

报表，震旦家具公司之公司代码设定为自

“F001”至“F999”F001：震旦总部

按<创建>进入下一画面

栏位名称栏位说明资料范例

科目货币如果科目币别是公司代码的记帐本位币，则本科目可以接受任何币别的过帐；如果

科目币别不同于公司代码的记帐本位币，

则本科目只接受设定的科目币别。RMB：人民币为会计科目的记帐币别

仅限以本

位币记的

余额

本科目只接受该科目货币的交易数据过帐

税务类型对于涉及增值税的总帐科目需要设定增值税的税率J0：税率为0的进项税

未清项目管理定义是否对未结清的项目进行管理。选择此选项，系统对结清/未结清的项目采用不同的标志分别列示

显示行项

目

定义是否显示总帐科目的每一笔交易√

排序码定义凭证中项目的排列顺序001：按照过

帐日期排序按<创建/银行/利息>进入下一画面

栏位名称栏位说明资料范例

字段状态组定义涉及此总帐科目的凭证输入时的屏幕

格式

004：成本科

目

只能自动记帐定义此总帐科目是否可以手工过帐。选择此选项则不接受手工过帐

3）创建初级成本要素：4201010110制造费用-用人费用-薪资-薪资

路径：会计→控制→成本要素会计→主数据→成本要素→单个处理→创建初级成本

交易代码：KA01

参照UM_CO01_COELE建立。