第一章 建设工程投资控制概述
第一章建设工程投资控制概述(注册监理工程师考试投资控制试题精华)
第一章建设工程投资控制概述例1、建设工程投资中的积极投资部分是指( ）。
（2004考题29）A．建筑安装工程费B．设备工器具购置费C．工程建设其他费D．固定资产投资方向调节税答案：B例2、生产性建设工程总投资包括（ )两部分.(2007考题33）A。
建设投资和流动资金B。
建设投资和铺底流动资金C。
静态投资和动态投资D. 固定资产投资和无形资产投资答案：B例3、某项目设备工器具购置费为2000万元,建筑安装工程费为1500万元,工程建设其他费为500万元，基本预备费为200万元,涨价预备费为100万元,建设期贷款利息为120万元，铺底流动资金为100万元，则该项目的静态投资为（ )万元.（2003考题32）A．4000B．4200C．4300D．4420答案：B例4、建设工程的静态投资部分包括（ )。
（2004考题95）A．基本预备费B．涨价预备费C．建筑安装工程费D．铺底流动资金E．工程建设其他费答案：A C E例5、建设工程投资中的动态投资部分包括（）.（2005考题95）A．工程建设其他费B．设备工器具购置费C．涨价预备费D．建设期利息E．建筑安装工程费答案：C D例6、在建设投资中，（ )属于动态投资部分。
(2006考题33）A．基本预备费B．建设期利息C．设备运杂费D．铺底流动资金答案：B例7、某项目，建筑安装工程费1000万元,设备工器具购置费700万元，工程建设其他费500万元，涨价预备费250万元,基本预备费100万元．建设期利息80万元，则该项目的静态投资为( ）万元。
（2008考题33）A．2300B．2450C．2550D．2630答案：A解析：静态投资=建筑安装工程费+设备工器具购置费+工程建设其他费+基本预备费 =1000 + 700 + 500 + 100 = 2300例8、下列费用中，属于建设工程静态投资的是( ）。
（2009考题34）A．基本预备费B．涨价预备费C．建设期利息D．运营期利息答案：A例9、某建设项目，建安工程费为40000万元，设备工器具费为5000万元，建设期利息为1400万元,工程建设其它费用为4000万元，建设期预备费为9500万元(其中基本预备费为4900万元），项目的铺底流动资金为600万元,则该项目的动态投资额为（）万元.（2010考题38)A．6000B．6600C．11500D．59900答案：A解析：动态投资 = 1400 +（9500 – 4900)= 6000例10、下列费用中,属于建设工程动态投资的是( ）。
建设工程投资控制概述
建设工程投资控制概述1. 背景介绍建设工程投资控制是指对建设项目的投资进行有效管理和控制，以确保项目在预算范围内完成，并达到预期的目标。
投资控制是建设工程项目管理的重要环节，它涉及到项目的经济效益、投资成本以及项目风险的控制等方面。
本文将从投资控制的概念、内容和方法等方面进行详细阐述。
2. 投资控制的概念投资控制是指在建设工程项目的全过程中，根据项目的投资目标和要求，通过制定合理的控制措施和管理方法，实现对项目投资的预算控制、成本控制、效益控制和风险控制等方面的管理，以确保项目投资的合理性和可持续发展。
3. 投资控制的内容3.1 预算控制预算控制是指在项目启动前，对项目投资进行详细的预算编制和核算，以及在项目执行过程中，对项目投资的实际开支与预算进行比较分析，及时采取措施，保持项目投资在预算范围内。
3.2 成本控制成本控制是指在项目执行过程中，对项目投资的成本进行监控和控制，以确保项目实施过程中的成本控制在合理范围内，避免出现成本超支的情况。
3.3 效益控制效益控制是指在项目实施过程中，对项目的经济效益进行评估和控制，使项目的投资能够实现预期的经济效益，保证项目的投资回报率和综合效益达到预期目标。
3.4 风险控制风险控制是指在项目实施过程中，对项目投资的风险进行评估和控制，以降低项目投资中的风险发生概率，保护投资方的利益，确保项目的投资安全。
4. 投资控制的方法4.1 规划阶段控制在项目规划阶段，进行项目投资的可行性研究，确定项目的投资预算、投资计划和投资策略等，通过前期的规划和研究，为后续的投资决策提供依据。
4.2 设计阶段控制在项目设计阶段，进行设计文档的评审和优化，控制项目设计的质量和成本，避免设计变更导致的额外成本支出。
4.3 实施阶段控制在项目实施阶段，进行施工进度的控制和成本的控制，确保项目实施按计划进行，避免延期和超支等问题的发生。
4.4 运营阶段控制在项目竣工后的运营阶段，进行项目的运营收益评估和风险控制，确保项目投资的回报率和综合效益达到预期目标。
建设工程投资控制
（3）专门机构发布的工程建设其他费用计算办法 和费用标准，以及政府部门发布的物价指数。
（4）已建同类于工程项目的投资档案资料。 （5）影响建设工程投资的动态因素，如利率、汇 率、税率等。
设计概算的作用
（1）国家确定和控制基本建设投资、编 制基本建设计划的依据。
（2）设计方案经济评价与选择的依据。 （3）实行建设工程投资包干的依据。 （4）基本建设核算、“三算”对比、考 核建设工程成本和投资效果的依据。
第五章 建设工程设计阶段的投资控制
设计概算编制的依据
第五章 建设工程设计阶段的投资控制
设计标准的作用
（1）对建设工程规模、内容、建造标准进行控制。 （2）保证工程的安全性和预期的使用功能。 （3）提供设计所必要的指标、定额、计算方法和 构造措施。 （4）为降低工程造价、控制工程投资提供方法和 依据。 （5）减少设计工作量、提高设计效率。 （6）促进建筑工业化、装配化、加快建设速度。
可行性研究的工作步骤
可行性研究的基本工作步骤大致可以概括为： ①签订委托协议； ②组建工作小组； ③制定工作计划； ④市场调查与预测； ⑤方案编制与优化； ⑥项目评价； ⑦编写可行性研究报告； ⑧与委托单位交换意见
第四章 建设工程投资决策
可行性研究报告包含的内容 根据国家计委批复的有关规定，项目可行性研究报告，一般应按以下结构和内容编写。 （1）总论。 （2）市场调查与预测。 （3）资源条件评价。 （4）建设规模与产品方案。 （5）场址选择。 （6）技术方案、设备方案和工程方案 （7）原材料燃料供应。 （8）总图运输与公用辅助工程。 （9）节能措施。 （10）节水措施。 （11）环境影响评价。 （12）劳动安全卫生与消防。 （13）组织机构与人力资源配置。 （14）项目实施进度。 （15）投资估算。 （16）融资方案。 （17）财务评价。 （18）国民经济评价。 （19）社会评价。 （20）风险分析。 （21）研究结论与建议。
建设工程投资控制
第一章建设工程投资控制概述考试大纲1.工程项目投资的特点2.投资控制的目标和措施3.投资控制的主要任务【系统讲解】第一节建设工程项目投资的概念和特点一、建设工程项目投资的概念（考点Ⅰ）1.建设工程项目（总）投资◆项目投资的含义：（建设单位）为进行某项工程建设，在建设过程中花费的全部费用。
其主要构成情况，如补表1-1所列。
补表1-1生产性建设工程总投资的构成◇建设投资：包括设备及工器具购置费用、建筑安装工程费用、工程建设其他费用，以及预备费、建设期利息等（具体参见第二章“建设工程投资构成”）。
◇流动资金：生产性建设项目，在试生产阶段为保证生产经营正常进行，所需要的原材料、水电等费用；铺底流动资金是在流动资金中，最低量的、可满足最基本需要的部分资金（按30%计算）。
◆建设项目（总）投资的组成：生产性建设工程项目总投资的构成，包括建设投资和（铺底）流动资金两部分；由于非生产性建设工程项目不需要（铺底）流动资金，其总投资的构成，只包括建设投资。
2.静态投资部分与动态投资部分◆建设投资=静态投资部分+动态投资部分。
（1）静态投资部分◇含义：针对某一基准时刻的，完成项目建设所需要的投资或资金。
◆组成：设备及工器具购置费；建筑安装工程费；工程建设其他费用；基本预备费。
（2）动态投资部分◇含义：基于未来可能的变化而实际发生（追加）的部分投资。
◆组成（考试中）：涨价预备费；建设期利息。
◇组成（工作中）：在建设期间，因为可能发生的利息、国家新批准的税费，以及可能的价格、汇率等变化，需要增加的投资等。
3.工程造价◇含义：进行某项工程建设预计或实际发生的全部固定资产投资费用。
◆两种解释：一是，常规的解释，即建设投资（与建设投资意义相同）；二是，为建成一项工程，预计或实际在土地、设备、技术劳务以及承包市场等交易活动中所形成的建筑安装工程和建设工程的总价格。
【2014年真题·多选题】下列费用中，属于动态投资的有（）。
第一章 建设工程投资控制概述
第一章建设工程投资控制概述第一节建设工程项目投资的概念和特点一、建设工程项目投资的概念建设工程项目总投资是指完成工程项目建设并达到使用要求或生产条件，在建设期内预计或实际投入的全部费用总和。
生产性建设项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金三部分；非生产性建设工程项目总投资包括建设投资和建设期利息两部分。
固定资产投资可分为静态投资部分和动态投资部分。
静态投资部分包括建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费和基本预备费；动态投资部分包括涨价预备费和建设期利息。
工程造价和固定资产投资的概念是一致的。
投资组成表格建设项目总投资（一）固定资产投资（工程造价）1、建设投资（1）工程费用①建设安装工程费静态投资②设备及工器具购置费（2）工程建设其他费（3）预备费①基本预备费②涨价预备费动态投资2、建设期贷款利息（二）流动资产投资--流动资金二、建设工程项目投资的特点（一）建设工程项目投资数额巨大（二）建设工程项目投资差异明显（三）建设工程项目投资需单独计算（四）建设工程项目投资确定依据复杂预算定额是概算定额（指标）编制的基础，概算定额（指标）又是估算指标编制的基础；反过来估算指标又控制概算定额（指标）的水平，概算定额（指标）又控制预算定额的水平。
（五）建设工程项目投资确定层次繁多（六）建设工程项目投资需动态跟踪调整2019-42、某建设项目，静态投资3460万元，建设期贷款利息60万元，涨价预备费80万元，流动资金800万元，则该项目的建设投资为（）万元。
A、3520B、3540C、3600D、4400答案：B2020-33、下列费用中，属于静态投资的是（）。
A、建设期利息B、工程建设其他费C、涨价预备费D、汇率变动增加的费用答案：B2020-34、某建设项目，设备工器具购置费1000万元，建筑安装工程费1500万元，工程建设其他费700万元，基本预备费160万元，涨价预备费200万元，则该项目的工程费用为（）万元。
建设工程项目投资控制概述
(4)按各规定时间的Qt值，绘制S形曲线，如图5-1所示。 每一条S形曲线都对应某一特定的工程进度计划。因为在进度计划的非关键路线中存在许多有时差的工序或工作，因而S形曲线(投资计划值曲线)必然包络在由全部工作都按最早开始时间开始和全部工作都按最迟必须开始时间开始的曲线所组成的“香蕉图”内。建设单位可根据编制的投资支出预算来合理安排资金，同时建设单位也可以根据筹措的建设资金来调整S形曲线，即通过调整非关键路线上的工作的最早或最迟开工时间，力争将实际的投资支出控制在计划的范围内。 一般而言，所有工作都按最迟开始时间开始，对节约建设单位的建设资金贷款利息是有利的，但同时，也降低了项目按期竣工的保证率。因此，监理工程师必须合理地确定投资支出计划，达到既节约投资支出，又能控制项目工期的目的。 3、综合分解资金使用计划表 将投资目标的不同分解方法相结合；会得到比前者更为详尽、有效的综合分解资金使用计划表。综合分解资金使用计划表一方面有助于检查各单项工程和单位工程的投资构成是否合理，有无缺陷或重复计算；另一方面也可以检查各项具体的投资支出的对象是否明确和落实，并可校核分解的结果是否正确。
建设工程投资控制培训课件
第一节 建设工程投资控制概述 1、 建设工程投资的概念
（1）建设工程总投资和建设投资
建设工程总投资:是指进行某项工程建设花费的全部费用。 生产性建设工程总投资包括建设投资和铺底流动资金两部分；非生产性建设工程
总投资则只包括建设投资。 生产性建设工程总投资构成＝建设投资+铺底流动资金 非生产性建设工程总投资构成＝建设投资 建设投资:由设备工器具购置费、建筑安装工程费、工程建设其他费用、预备费
卖方在交货地点及时提交合同规定的货物和有关凭证，并承担交货前的一切费用和 风险;
买方按时接受货物，交付货款，承担接货后的一切费用和风险，并自行办理出口手 续和装运出口。货物的所有权也在交货后由卖方转移给买方。
目的地交货类：即卖方要在进口国的港口或内地交货，包括目的港船上交货
价，目的港船边交货价(FOS)和目的港码头交货价(关税已付)及完税后交 货价(进口国目的地的指定地点)。
买卖双方承担的责任、费用和风险是以目的地约定交货点为分界线。对卖方来说承担的风险较 大，卖方一般不愿意采用这类方式。
装运港交货类：即卖方在出口国装运港完成交货任务。主要有装运港船上交货价
(FOB)，习惯称为离岸价;运费在内价(CFR);运费、保险费在内价(CIF)，习惯称为 到岸价。 采用装运港船上交货价(FOB)时卖方负责在合同规定的装运港口和期限内，将货物
设备购置费 = 国产设备原价或进口设备抵岸价＋设备运杂费
国产设备原价
•国产标准设备原价:一般按带有备件的出厂价计算 •国产非标准设备原价:有多种计算方法,如成本计算估价法、系列设备插入估价法、定 额估价法等．
进口设备抵岸价：指抵达买方边境港口或边境车站，且交完关税以后的价格。
如果采用装运港船上交货价(FOB)， 进口设备抵岸价＝货价＋国外运费＋国外运输保险费＋银行财务费＋外贸手续费
建设工程投资控制
第一章建设工程投资控制概述
第一节投资与基本建设 第二节建筑工程计价 第三节建设工程投资控制原理 第四节监理工程师在投资控制中的任务、
职责和权限
第一节投资与基本建设
一、投资 (一)投资的概念 投资一般是指经济主体为获取经济效益而垫付货币或其他
资源以用于某些事业的经济活动过程。 投资属于商品经济的范畴，投资活动作为一种经济活动，
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第一节投资与基本建设
间接投资是指通过购买股票、债券及其他的特权票据所进行 的投资，它形成证券金融资产。包括股票投资、债券投资、 信托投资、期货投资、特权投资等。证券投资一般要通过金 融中介，把资金由供方转移给需方，因此它表现为所有权的 转移，并未使生产能力增加，也不需投资者从事实物资产的 经营管理。其特点是流动性好，而风险较大。就社会整体而 言，间接投资的重要作用是能够更广泛地聚集社会资金，用 于社会化大生产，推动经济的发展。
2.按投资方式分 投资按其投放途径或方式不同分为直接投资和间接投资。 直接投资是将资金直接投入投资项目，形成固定资产和流
动资产的投资。包括房地产投资，固定资产投资，生产存货 投资，租赁、承包，实际经营投资，收藏品等实物投资。直 接投资一般不经过金融中介，但需投资者亲自进行实物资产 的经营管理。其特点是风险较小，而流动性较差。
1.按形成的资产性质分 投资按其形成的资产的性质不同，分为固定资产投资和流
动资产投资。 (1)固定资产投资。固定资产投资指用于购置和建造固定资
产的投资。固定资产指在社会再生产过程中，可供较长时间 反复使用，使用年限在一年以上，单位价值在规定的限额以 上，并在其使用过程中基本上不改变原有实物形态的劳动资 料和物质资料。如建筑物、房屋、运输工具、机器设备、牲 畜等。固定资产投资按照再生产的性质和计划管理的要求， 可分为基本建设投资、更新改造投资和其他固定资产投资。 固定资产投资又可按用途的不同，分为生产性建设投资和 非生产性建设投资。生产性建设投资指直接用于物质生产或 直接为物质生产服务的建设投资，包括农、林、运输、邮电、 商业、仓储及建筑业建设等投资。非生产性建设投资指用于 非物质生产部门及满足人民物质文化生活需要的投资，包括 卫生、体育、文化、教育、房地产、公用事业、金融、保险 业等的投资。
建设工程投资控制概述
第一章建设工程投资控制概述
【章节概况】
第一章建设工程投资控制概述
【考情分析】
本章题量不大，多为3～5分；应侧重于理解建设投资的概念、投资控制的思路，以及项目监理机构投资控制（施工阶段）的任务和措施等。
【知识点1】建设工程投资的概念
1.建设投资的含义
◆建设单位为了工程项目建设，在建设过程中所发生的全部费用。
2.建设投资的构成
◆工程建设总投资＝建设投资＋（铺底）流动资金（生产性建设项目）
◆建设投资＝静态投资部分＋动态投资部分（涨价预备费＋建设期利息）
建设投资设备及工器具购置费用
设备购置费
工器具及生产家具购置费
建筑安装工程费用
建筑工程费
安装工程费
工程建设其他费用
土地使用费
与项目建设有关的其他费用
与未来企业生产经营有关的其他费用预备费
基本预备费
涨价预备费
建设期利息按公式（假定年中发生）计算
流动资产投资流动资金铺底流动资金（一般按30%计算）
【知识点2】建设工程投资的特点
特点表现
数额巨大实物形态＋生产形态
差异明显各种差异→计价的单件性
单独计算多次性计价→估算、（工程）概算、预算、合同价、结算价及最后确定竣工决算依据复杂不同的定额→投资估算、设计总概算、修正总概算、施工图预算价、合同价、结算
【知识点3】投资控制的原理
◆投资控制原理（要点）的汇总（表）设计+招标
【知识点4】投资控制的措施
【知识点5】项目监理机构投资控制的主要工作。
(整理)三控之投资常用公式.
第一章建设工程投资控制概述生产性建设工程项目总投资=建设投资+铺底流动资金非生产性建设工程项目总投资=建设投资。
建设投资=设备及工器具购置费+建筑安装工程费+工程建设其他费用+预备费(包括基本预备费和涨价预备费)+建设期利息设备及工器具购置费=设备原价+工器具原价+运杂费(包括设备成套公司服务费)建筑安装工程费=建筑工程费+安装工程费工程建设其他费用=土地使用费+与项目建设有关的费用+与未来企业生产经营有关的费用，建设投资可分为静态投资部分和动态投资部分。
静态投资部分由建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费和基本预备费构成。
动态投资部分包括涨价预备费和建设期利息。
建筑安装工程费=人工费+材料费+施工机具使用费+企业管理费+利润+规费+税金其中人工费、材料费、施工机具使用费、企业管理费和利润包含在分部分项工程费、措施项目费、其他项目费中人工费=计时工资或计件工资+奖金+津贴补贴+加班加点工资+特殊情况下支付的工资材料费=材料原价+运杂费+运输损耗费+采购及保管费施工机具使用费=施工机械使用费+仪器仪表使用费施工机械使用费= 折旧费+大修理费+经常修理费+安拆费及场外运费+人工费+燃料动力费+税费企业管理费=管理人员工资+办公费+差旅交通费+固定资产使用费+工具用具使用费+劳动保险和职工福利费+劳动保护费+检验试验费+工会经费+职工教育经费+财产保险费+财务费+税金+其他规费=基本养老保险费+失业保险费+基本医疗保险费+生育保险费+工伤保险费+住房公积金+工程排污费。
税金=营业税+城市维护建设税+教育费附加+地方教育附加。
按造价形成划分的建筑安装工程费用项目组成建筑安装工程费=分部分项工程费+措施项目费+其他项目费+规费+税金分部分项工程费、措施项目费、其他项目费包含人工费、材料费、施工机具使用费、企业管理费和利润分部分项工程费是指各专业工程的分部分项工程应予列支的各项费用。
措施项目费=安全文明施工费+夜间施工增加费+二次搬运费+ 冬雨期施工增加费+已完工程及设备保护费+工程定位复测费+特殊地区施工增加费+大型机械设备进出场及安拆费+脚手架工程费安全文明施工费=环境保护费+文明施工费+安全施工费+临时设施费其他项目费= 暂列金额、计日工、总承包服务费1.人工费=∑(工日消耗量X日工资单价）日工资单价=生产工人平均月工资(计时、计件)+平均月（资金+津贴补贴+特殊情况下支付的工资）/年平均每月法定工作日人工费=∑(工程工日消耗量X日工资单价）2. 材料费=∑(材料消耗量X材料单价）材料单价=[(材料原价+运杂费）X (1十运输损耗率(％))] X [1+采购保管费率(％)](工程设备费=∑(工程设备量X工程设备单价)工程设备单价=(设备原价+运杂费）X [1+采购保管费率(％)]3. 施工机具使用费施工机械使用费=∑(施工机械台班消耗量X机械台班单价）机械台班单价=台班折旧费+台班大修费+台班经常修理费+台班安拆费及场外运费+台班人工费+台班燃料动力费+台班车船税费折旧费计算公式为：台班折旧费=机械预算价格*（1-残值率）/耐用总台班数耐用总台班数=折旧年限X年工作台班大修理费计算公式如下：台班大修理费=一次大修理费X大修次数/耐用总台班数施工机械使用费=∑(施工机械台班消耗量X机械台班租赁单价）仪器仪表使用费=工程使用的仪器仪表摊销费+维修费4. 企业管理费费率社会保险费和住房公积金=∑(工程定额人工费X社会保险费率和住房公积金费率）税金=税前造价X综合税率(％)综合税率：(1) 纳税地点在市区的企业综合税率(％) = 3. 48%(2) 纳税地点在县城、镇的企业综合税率(％) = 3. 41%(3) 纳税地点不在市区、县城、镇的企业综合税率(％) = 3. 28%(4) 实行营业税改增值税的，按纳税地点现行税率计算。
建设工程投资控制第一章
第一章建设工程投资控制概述第一节建设工程投资的概念一、建设工程投资概念1．建设工程总投资一般是指进行某项工程建设花费的全部费用。
生产性建设工程总投资包括建没投资和铺底流动资金两部分；非生产性建设工程总投资则只包括建设投资。
2．建设投资由设备工器具购置费、建筑安装工程费，工程建设其他费用、预备费（包括基本预备费和涨价预备费）、建设期利息和、固定资产投资方向调节税（目前暂不征）组成。
建设投资可以分为静态投资部分和动态投资部分。
3．设备、工器具购置费用由设备购置费用和工具、器具及生产家具购置费用组成。
在工业建设工程中，设备、工器具费用与资本的有机构成相联系，设备、工器具费用占投资费用的比例大小，意味着生产技术的进步和资本有机构成的程度。
(1)设备购置费是指为建设工程购置或自制的达到固定资产标准的设备、工具、器具的费用。
所谓固定资产标准，是指使用年限在一年以上，单位价值在国家或各主管部门规定的限额以上。
新建项目和扩建项目的新建车间购置或自制的全部设备、工具、器具，不论是否达到固定资产标准，均计入设备、工器具购置费中。
设备购置费包括设备原价和设备运杂费，即：设备购置费＝设备原价或进口设备抵岸价＋设备运杂费上式中，设备原价系指国产标准设备、非标准设备的原价。
设备运杂费系指设备原价中未包括的包装和包装材料费、运输费、装卸费、采购费及仓库保管费、供销部门手续费等。
如果设备是由设备成套公司供应的，成套公司的服务费也应计入设备运杂费之中。
(2)工器具及生产家具购置费是指新建项目或扩建项目初步设计规定所必须购置的不够固定资产标准的设备、仪器、工卡模具、器具、生产家具和备品备件的费用。
4．建筑安装工程费建筑安装工程费，是指建设单位用于建筑和安装工程方面的费用，它由建筑工程费和安装工程费两部分组成。
建筑工程费是指在建设工程涉及范围内的建筑物、构筑物、场地平整、道路、室外管道铺设、大型土石方工程费用等。
安装工程费是指主要生产、辅助生产、公用工程等单项工程中需要安装的机械设备、电气设备、专用设备、仪器仪表等设备的安装及配件工程费，以及工艺、供热、供水等各种管道、配件、闸门和供电外线安装工程费用等。
建设工程投资控制培训课件
第一节 建设工程投资控制概述 1、 建设工程投资的概念
（1）建设工程总投资和建设投资
建设工程总投资:是指进行某项工程建设花费的全部费用。 生产性建设工程总投资包括建设投资和铺底流动资金两部分；非生产性建设工程
总投资则只包括建设投资。 生产性建设工程总投资构成＝建设投资+铺底流动资金 非生产性建设工程总投资构成＝建设投资 建设投资:由设备工器具购置费、建筑安装工程费、工程建设其他费用、预备费
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4、All that you do, do with your might; things done by halves are never done right. ----R.H. Stoddard, American poet做一切事都应尽力而为，半途而废永远不行
5.26.20215.26.202108:3008:3008:30:5708:30:57
投资控制是项目控制的主要内容之一。这种控制是动态的，并 贯穿于项目建设的始终。
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确定投资目标
编制投资 计划值
贯彻与实施
检查、对比
不断循环
投资总结报告
纠偏与调整
分析原因和 影响程度
投资控制是动态的，它贯穿于项目建设的始终， 即按计划-执行-监测-调整-执行循环。
6
（2）投资控制的目标
投资控制目标的设置应是随着工程建设实践的不断深入而分阶段设 置，具体来讲， ➢投资估算应是建设工程设计方案选择和进行初步设计的投资控制目 标； ➢设计概算应是进行技术设计和施工图设计的投资控制目标； ➢施工图预算或建安工程承包合同价应是施工阶段投资控制的目标。
动态投资
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（2）静态投资部分和动态投资部分
– 建设投资＝静态投资+动态投资 – 静态投资＝建筑安装工程费+设备工器具购置费+工程建设其他费+基本
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在建设项目实施阶段，建设项目业主必须与设备材料供应方、工 程施工承包方、工程监理单位以及金融机构密切配合，充分协商，共 同采取措施，才能获得有效的投资控制效果 综上所述，项目投资控制的重点在于施工以前的投资决策和设计 阶段，而在项目做出投资决策后，项目投资控制的关键就在于设计。 四、投资控制的措施
(4)招标投标阶段，依据施工图设计和施工图预算投资，组织工程 招标和承发包，精确计算工程量，合理确定工程合同价。 (5)建设项目施工阶段，监督合同的执行，有效控制工程实施中的 变动(变更)，监督和控制合同价款的支付。
(6)竣工验收阶段，严格工程竣工验收阶段的工程结算和建设项目 竣工决算。
从组织（管理有序、职能分工明确）、技术（技术领域节约投 资）、经济（动态比较实际值与计划值，严审费用支出，奖惩措施） 上采取措施。 技术与经济相结合是投资控制的有效措施。
第三节
建设工程投资控制的任务
一、国外项目监理机构在建设工程投资控制中的主要任务
近几十年来，各工业发达国家，在工程建设中实行监理制度已成为通行 的惯例，并形成了许多不同的形式和流派，其中影响最大的有两类，即项目 管理咨询公司(PM)和工料测量师行(QS)。 PM project management QS quantity surveying
一、投资控制的动态原理 投资控制是项目控制的主要内容之一。这种控制是动态的，并贯 穿于项目建设的始终。图1-1展示了建设工程投资控制原理。
在这一动态控制过程中，应着重做好以下几项工作:
(1)对计划目标值进行论证和分析。
(2)及时对工程进展做出评估，即收集实际数据。 (3)进行项目计划值与实际值的比较，以判断是否存在偏差。
二、建设工程投资的特点 建设工程投资的特点由建设工程的特点决定。（固定性、多样性、 巨大性、周期长等特点） (一)建设工程投资数额巨大 ( 二 ) 建设工程投资差异明显（用途、功能、规模、空间结构、工 程内容、实物形态、地区等） (三)建设工程投资需单独计算（用途、规模等不同，地区差异） ( 四 ) 建设工程投资确定依据复杂（不同阶段不同依据，估算、概 算、预算、合同价等） (五 )建设工程投资确定层次繁多（单项、单位、分部、分项工程） (六 )建设工程投资需动态跟踪调整（全过程动态跟踪、设计变更、 索赔、人材机的价格变化等）
大量的实践表明，项目建设不同阶段对项目投资影响的程度是不 同的，对建设项目投资影响最大的是建设项目投资决策阶段和工程设 计阶段。在初步设计阶段，影响项目投资的程度为75% ~95%;在技术设 计阶段，影响项目投资的程度为35% ~75%;在施工图设计阶段，影响项 目投资的程度为5% ~35%。图1-2是国外描述的不同建设阶段影响投资 程度的坐标图，该图与我国情况大致相同。
建设工程投资控制
第一章 建设工程投资控制概述
第一节
建设工程投资的概念
一、建设工程投资的概念
(一)建设工程总投资
建设工程总投资一般是指进行某项工程建设花费的全部费用。生 产性建设工程总投资包括建设投资和铺底流动资金两部分，非生产性 建设工程总投资则只包括建设投资。 (二)建设投资 建设投资由设备及工器具购置费、建筑安装工程费用、工程建设 其他费用、预备费 (包括基本预备费和涨价预备费 ) 、建设期利息和固 定资产投资方向调节税 (目前暂不征)组成。建设投资分为静态投资部 分和动态投资部分。
三、投资控制的重点 建设工程投资控制贯穿于工程建设整个过程，在通常情况下，对 建设项目的投资实行有效控制应抓住以下六个环节: (1)建设项目决策阶段，控制项目可行性研究的投资估算。 (2)初步设计阶段，依据投资决策阶段确认的可行性研究报告，控 制工程设计和初步设计概算。 (3)施工图设计阶段，依据审定的初步设计和初步设计概算投资， 组织施工图设计和编制施工图预算投资。
(二)工料测量师行（）
英联邦国家，负责项目投资控制的通常是工料测量师行，承担责 任较大，工作从建设开始阶段（初步投资建议）一直到竣工验收。
二、我国项目监理机构在建设工程投资控制中的主要任务
建设工程投资控制是我国建设工程监理的一项重要任务，贯穿于 工程建设的各个阶段，也贯穿于监理工作的各个阶段。
(一)建设前期阶段
建设前期阶段的主要任务包括 : 进行工程项目的机会研究、初步 可行性研究、编制项目建议书，进行可行性研究，对拟建项目进行市 场调查和预测，编制投资估算，进行环境影响评价、财务评价、国民 经济评价和社会评价。
(二)设计阶段
设计阶段的主要任务包括 : 协助业主提出设计要求，组织设计方 案竟赛或设计招标，用技术经济方法组织评选设计方案;协助设计单位 开展限额设计工作，编制本阶段资金使用计划，并进行付款控制;进行 设计挖潜，用价值工程等方法对设计进行技术经济分析、比较、论证， 在保证功能的前提下进一步寻找节约投资的可能性;审查设计概预算， 即使概算不超估算，预算不超概算。
因监理工作过失造成重大事故的监理企业，要对事故的损失承担一定 的经济补偿责任，补偿办法由监理合同事先约定。
复习思考题 课本P8 1-3、1-4
(4)采取控制措施以确保投资控制目标的实现。
二、投资控制的目标 建设工程投资控制的目标，就是通过有效的投资控制工作和具体 的投资控制措施，在满足进度和质量要求的前提下，力求使工程实际 投资不超过计划投资。 “实际投资不超过计划投资”可能表现为以下几种情况:一是，在 投资目标分解的各个层次上，实际投资均不超过计划投资;二是，在投 资目标分解的较低层次上，实际投资在有些情况下超过计划投资，在 大多数情况下不超过计划投资，因而在投资目标分解的较高层次上， 实际投资不超过计划投资;三是，实际总投资未超过计划总投资，在投 资目标分解的各个层次上，都出现实际投资超过计划投资的情况，但 在大多数情况下实际投资未超过计划投资。
(一)项目管理咨询公司
项目管理咨询公司是在欧洲大陆和美国广泛实行的建设工程监理 机构，其国际性组织是国际咨询工程师联合会 (FIDIC )。监理工程师 的根本任务是:进行项目管理，在业主所要求的进度、质量和投资的限 制之内完成项目。其可向业主提供的监理服务范围包括以下八个方面: 项目的经济可行性分析，项目的财务管理，与项目有关的技术转让， 项目的资源管理，环境对项目的影响，项目建设的工程技术，物资采 购与工程发包，施工管理。其中涉及项目投资控制的具体任务是:项目 的投资效益分析 ( 多方案 )，初步设计时的投资估算，项目实施时的预 算控制，工程合同的签订和实施，物资采购，工程量的核实，工时与 投资的预测，工时与投资的核实，有关控制措施的制定，发行企业债 券，保险审议，其他财务管理等。
(三)施工招标阶段
施工招标阶段的主要任务包括 : 准备与发送招标文件，编制工程 量清单和招标工程标底 ;协助评审投标书，提出评标建议 ;协助业主与 承包单位签订承包合同。
(四)施工阶段
施工阶段的主要任务包括 : 对工程项目造价目标进行风险分析， 并制定防范性对策;在工程变更实施前与建设单位、承包单位协商确定 工程变更的价款 ; 进行工程量计算和工程款支付 ;建立月完成工程量和 工作量统计表，对实际完成量与计划完成量进行比较、分析，制定调 整措施;收集、整理有关的施工和监理资料，为处理费用索赔提供证据; 按施工合同的有关规定进行竣工结算，对竣工结算的价款总额与建设 单位和承包单位进行协商。 ຫໍສະໝຸດ 第二节
建设工程投资控制原理
什么是建设工程投资控制？ 所谓建设工程投资控制，就是在投资决策阶段、设计阶段、 招标阶段、施工阶段及竣工阶段，把建设工程投资控制在批准的 投资限额以内，尽可能地减少建设经费，以达到最大效益;并随时 纠正发生的偏差，以保证项目投资管理目标的实现，以求在建设 工程中合理使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和社会 效益。
动态投资 指完成了一个建设项目预计所需投资的总和，包括静态 投资、价格上涨等因素而需要的投资以及预计所需的投资利息支出。 动态投资适应了市场价格运行机制的要求，更加符合实际的经济运动 规律（与静态投资相比）。
(三)工程造价
工程造价是指进行某项工程建设预计或实际发生的全部固定资产 投资费用。它通常有两种含义:一是，本章乃至本书所阐述的建设投资; 二是，为建成一项工程，预计或实际在土地、设备、技术劳务以及承 包市场等交易活动中所形成的建筑安装工程价格和建设工程的总价格。