年度药品零差率项目资金使用绩效自评情况的报告

2017年度药品零差率项目资金使用绩效自评情况的报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

上杭县中医院是一所集医疗、教学、科研为一体的国家二级甲等中医院，也是我县唯一的中医专科医院。拥有固定资产4300多万元，技术力量雄厚，设备齐全，按专业设有七个病区和内、外、儿、骨伤、妇产、口腔、急诊科、手术室等约三十个临床科室，床位编制220张，是一所分科全面、服务优良、设备完美的中医院。本医院近年投入大量资金，建成了病房综合大楼，购置了大批先进的医疗器械设备，以不断提高医疗技术和质量，强化中医专科建设。

（二）项目基本情况

立项申报情况：根据《关于上杭县中医院综合改革实施方案的通知》（杭政[2014]99号），公立医院改革后，医疗服务价格调整，西药成药实行药品零差价，通过价格平移弥补82%药品差价部分，财政负担15%差价部分，医院自行消化3%。

主要内容：专项补助用于弥补药品零差价后，西药成药差价的15%部分。

总体目标：降低患者人均药品费，提高患者满意度。

二、项目实施基本情况

（一）项目的组织管理情况

项目的执行情况：项目的执行按项目资金的管理办法执行，严格按照财政专项资金的审批拨付程序，实行专款专用，经检查，未发现

挤占、挪用等违法违规使用财政专项资金的现象。实际到位资金22.93万，全部用于弥补药品零差价后的差价部分。

项目的管理制度：项目的执行案项目资金的管理办法执行，严格按照财政专项资金的审批拨付程序，实行专款专用，经检查，未发现挤占、挪用等违法违规使用财政专项资金的现象。全部用于缓解药品实施零差率后业务费用支出。

（二）项目财务管理状况

2017年县财政预算批复药品零差价补助资金22.93万元，2017年实际投入22.93万元。该项目资金拨付程序规范，资金到位足额及时，项目执行过程中严格执行《福建省行政事业单位财务报销审批手续的若干规定》、《固定资产管理暂行办法》等财务管理制度。设备采购都是按政府规定执行，资金的使用合法、合规，单位实行专款专用。会计核算做到真实、完整、及时，支出审批程序严谨，经费支出与预算批复用途相符且符合国家财经法规和财务管理制度以及项目资金管理等规定。

三、项目绩效分析

（一）项目绩效评价工作开展情况

根据我院工作实际情况和工作特点，我们选用评价指标共有二类（包括业务评价指标和财务评价指标），分投入、过程、产出与效益等三个大项28个细化项目（详见评分表）。选用公平评判法，对2017年药品零差价补助，经过收集资料，核实情况，数据比对，比较原先设定和实际完成的工作任务和目标、比较原先经费预算安排和实际的各项

经费开支。核实了预算批复的项目目标完成情况。经对本项目评价指标评分，本项目综合得分95分，自评等次为优秀。

（二）项目绩效目标完成情况

通过一段时间的检查核实，通过实行药品零差价，降低药品成本，在一定程度上减轻了病人负担，群众得到了一定的实惠，得到广大患者的好评。切实达到药品零差价目的，通过价格平移弥补82%差价部分，15%财政补偿部分，医院自行消化3%，群众满意度98.8%，较好的完成了绩效目标，该项目切合实际，可操作性强，持续性较好，对环境不会造成不良影响。

（三）项目绩效分析

投入类指标满分30分，自评29分。其中，项目实施事件与计划时间的差异情况满分4分，得3分；绩效目标合理性得满分3分；绩效指标明确性得满分3分；绩效指标完成率得满分3分；项目立项规范性得满分3分；成本控制率得满分3分；资金使用率100%，得满分3分；资金到位率100%，得满分3分；配套资金到位率100%，得满分3分。

过程类指标满分30分，自评26分。其中，管理制度健全性满分4分，得3分；制度执行有效性得满分3分；项目质量可控性满分3分，得2分；财务管理制度满分5分，得4分；资金使用合规性得满分3分；项目资金安全性得满分3分；固定资产利用率满分3分，得2分。

产出与效益类指标满分40分，自评40分。其中，产出数量得