信用卡不良资产处置

27,420,709.37
4,507,658.07
43,901.67
14,463.20
38,615,593.87
43,901.67
14,463.20
一 2008年1-9月核销情况 1.4 按类型核销情况 2008年1-9月核销汇总表（按类型）
单位：户、元
核销类型
户数 人民币
美元 港币
死亡失踪类（B）
三 核销政策 3.1 呆账核销范围和类型
涉嫌诈骗类
认定条件 :涉嫌信用卡诈骗（不包括商户诈骗），经公安机 关正式立案侦察一年以上，仍无法收回的透支款项。
申报材料 :公检法部门出具的法律证明材料。如公安机关已 受理的，提供公安机关出具的受理和近一年以来案件侦察进 展情况说明。
三 核销政策 3.1 呆账核销范围和类型
浙广江广湖山重天上宁湖广黑四云厦青河深北江安福贵辽大吉海青河山内陕甘宁新
江东苏东北东庆津海波南西龙川南门岛南圳京西徽建州宁连林南海北西蒙西肃夏疆
营
江
古
业
部
核销金额
2008年1-9月全行共核销5387户，金额人民币38615593.87元，美元 43901.67元，港币14463.20元。
一 2008年1-9月核销情况 1.2 核销同比情况
6. 《关于转发银监会〈关于做好四川汶川地 震造成的银行业呆账贷款核销工作的紧急 通知〉的通知》（工银险管[2008]57号）等。
一、 2008年1-9月核销情况 二、核销政策 三、呆账核销的基本规定 四、新旧文件的比较 五、相关要求
三 核销政策 3.1 呆账核销范围和类型
有关文件规定，发卡机构采取必要的措施和 程序，经尽职催收之后，仍未收回的信用 卡透支款项，可认定为呆账并申报核销
信用卡不良资产处置
中国工商银行牡丹卡中心 风险监控部 肖月洁
二〇〇八年十月
一、 2008年1-9月核销情况 二、核销政策 三、呆账核销的基本规定 四、新旧文件的比较 五、相关要求
一 2008年1-9月核销情况 1.1 核销总体情况
2008年9月全行核销情况比较图
单位：万元
1,000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0
追索类
认定条件 :透支本金不超过20000元（或等值外币，下同） ，经发卡行尽职追索两年以上，仍无法收回的透支款项。
申报材料 :追索证明及发卡机构所在行资产管理部门出具的 尽职追索认定文件等证明材料，包括发卡机构经办人和负责 人签字的对持卡人近两年以来的电子催收记录和其他方式催 收原始记录复印件。
三 核销政策
申报材料 :死亡或失踪证明和财产或遗产清 偿证明
三 核销政策 3.1 呆账核销范围和类型
诉讼类
认定条件 :经诉讼、仲裁并经强制执行程序后，仍无法收回 的透支款项。
申报材料 :诉讼判决书、调解书或仲裁裁决书，以及强制执 行申请书、法院终结或中止执行裁定书。
三 核销政策 3.1 呆账核销范围和类型
不宜诉讼类
二 核销政策
3. 《关于印发<银行卡透支呆账核销实施细则 （试行）>的通知》（工银办发[2006]653 号）
二 核销政策
4. 《金融企业呆账核销管理办法（2008年修 订版）》（财金[2008]28号）
5. 《关于转发财政部<金融企业呆账核销管理 办法（2008年修订版）>的通知》（工银办 发[2008]318号）
破产类
死亡 失踪类
诉讼类
不宜 诉讼类
关闭 注销类
涉嫌 诈骗类
追索类
三 核销政策 3.1 呆账核销范围和类型
破产类
认定条件 :持卡人和担保人经依法宣告破产， 财产经法定清偿后，未能还清的透支款项。
申报材料 :法院破产证明和财产清偿证明原 件。
三 核销政策 3.1 呆账核销范围和类型
死亡失踪类
认定条件 ：持卡人和担保人死亡或经依法宣 告失踪、死亡，以其财产或遗产清偿后， 未能还清的透支款项。
3.2 呆账核销申报程序
二级分行、省行营业部逐户组织材料 呆账核销集体审议小组审议 经副行长或行长审定后 省分行、直属分行 银行卡业务部门初审 风险管理部门复审 呆账核销集体审议机构审核 5万元以下的分管行长或行长审批 超过5万元（含）的逐户报总行审批。
合计
5387 38615593.87 43901.67 14463.20
一、 2008年1-9月核销情况 二、核销政策 三、呆账核销的基本规定 四、新旧文件的比较 五、相关要求
二 核销政策
1. 《金融企业呆账核销管理办法》（财金[2005]50号）
2. 《中国工商银行个人客户呆账核销管理办法（试行） 》（工银发[2006]2号）
认定条件 :因无法找到持卡人、持卡人因犯罪服刑且丧失债 务履行能力、胜诉后收回资产可能性很小、诉讼成本大于诉 讼效益以及单纯为了保持诉讼时效等，经二级分行或其上级 行风险管理委员会审议决定不应起诉、在采取非诉讼方式继 续追索后形成的损失。
申报材料 :二级分行或其上级行风险管理委员会不予起诉的 认定证明材料以及二级分行或上级行法律事务部门出具的法 律意见书原件。
三 核销政策 3.1 呆账核销范围和类型
关闭注销类
认定条件 :持卡人和担保人因经营管理不善、资不抵债，经 有关部门批准关闭，被县级及县级以上工商行政管理部门依 法注销、吊销营业执照，对持卡人和担保人进行追偿后，未 能还清的透支款项。
申报材料 :除提交有关部门对持卡人和担保人的关闭证明材 料，还需提供持卡人和担保人被县级及县级以上工商行政管 理部门依法注销营业执照的证明材料。
4000
3893
3000
2000
2171
1000
0
2007年1-9月
2008年1-9月
一 2008年1-9月核销情况 1.3 分卡种核销情况
2008年1-9月核销汇总表（按卡种） 单位：户、元
卡种 准贷记卡 贷记卡 国际卡
合计
户数 1625 3222 540 5387
人民币
美元
港币
6,687,226.43
81 654684.44
诉讼类（F）
410 3936404.57 6149.25 1571.30
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关闭注销类（G）
1
2057.80
涉嫌诈骗类（I）
623 7083795.90 11984.52
追索类（J）
642 3649796.34 8037.06 336.77
不宜诉讼类（S） 3630 23288854.82 17730.84 12555.13