生产企业出口退税操作流程 简化版

第三部分、生产企业申报系统操作流程 1

一、系统初始化及初始设置

1、系统登录

用户双击桌面申报系统的快捷方式后会自动弹出一个欢迎界面要求输入用户名和密码，如果是初次使用在上图中用户名一栏输入小写字母“sa”，密码为空，以后使用时录入指定的用户名和密码，录入完后点击“确定”键显示如（图3-2）所示画面：在此画面上输入“当前所属期”，按“确定”键即可进入系统。进入后的主界面如（图3-3）所示：

2、系统初始化

系统第一次使用时，先进行“系统初始化”选择“系统维护”菜单中的“系统初始化”命令，系统会弹出初始化窗口，如（图3-4）所示，在编辑框中输入“YES”之后点击确定开始初始化，初始化完成后系统要重新进入。

“初始化”将清空数据库（代码库和系统配置库除外）中所有的申报数据，该步骤只是在第一次使用时操作，平常操作时请用户要谨慎。

3、设置企业信息

系统正式使用前，需要进行系统配置，选择主菜单下的“系统维护—系统配置”中的“系统配置与修改”，点击“修改”键进行企业信息的设置，如（图3-5）所示：企业按真实情况如实填写相应信息，确认无误后点击“保存”按钮，如要放弃修改，点击“放弃”。修改完成后，按“退出”按钮，系统要求重新进入，点击“是”，重新进入系统。

注意：

（1）只有在系统重入后更改才能生效。

（2）在设置信息时，有几点须特别注意的，不能选错，否则，将会影响企业的申报结果。

A、计税计算方法：

①新发生出口业务的生产企业及小型出口企业选“4”，即“免抵（不退）”。

②不属于新发生出口业务的生产企业及小型出口企业选“1”，即“免、抵、退”。

B、进料计算方法选“1”，即“实耗法”。（系统提供了两个选项：1：实耗法、2：购进法。南海区管辖下免抵退税企业选择“实耗法”。）

C、分类管理代码选“C”。2

4、系统参数设置与修改

选择主菜单下的“系统维护—系统配置—系统参数设置与修改”进行系统参数的设置操作（该模块已设置好，企业如无特殊情况，不要修改），如（图3-6）所示：

5、系统口令设置与修改

选择主菜单下“系统维护—系统配置—系统口令设置与修改”可以增加新的操作人和修改、删除原操作人及口令，如（图3-7）所示：

系统默认三个用户，分别是sa、user、manager，其中sa是系统管理员，可以对系统任何地方进行删除和修改；user是一般操作人，负责数据录入；manager是业务主管，对录入员录入的数据进行复核，在企业第一次进入系统时，以sa进入，因为只有sa才能进行系统的初始设置。用户以sa登陆后，可以将其他用户删除，但不能删除自己；亦可以添加新用户及修改口令。

二、“免、抵、退”税明细数据采集

根据进料加工手册、进口报关单、出口报关单、外汇核销单、出口发票等采集各种明细数据。

系统中可通过两种方式进行每个月的退税申报操作：

a、通过软件的主菜单进行数据采集、退税申报、反馈处理、系统维护等。

b、如果企业刚接触软件或对相关业务不是很熟悉可通过“申报系统操作向导”来逐步完成当月退税申报。如（图3-8）所示：

*下面就详细介绍进行退税申报的具体步骤:

1、出口货物明细申报

输入企业的货物出口情况，包括一般贸易出口和进料加工贸易出口，根据出口报关单上的信息逐笔录入。企业当月发生出口业务并且在财务上做了销售收入账务处理的，不管是否取得报关单出口退税联，都需要在当月的“出口货物明细申报录入”模块中录入。选择“基础数据采集—出口货物明细申报录入”进入该模块后，点击“增加”键激活编辑窗口录入该出口报关单相关数据，如（图3-11）所示：

（图3-11）

数据项目说明：

【所属期】申报年月，由4位年份码+2位月份码构成，例如200501：

【序号】由4位流水号构成，如“0001”、“0002”、“0003”……；

【记销售日期】记出口销售帐日期；

【出口报关单号】后９位“海关编号”＋“０”＋２位“项号如”，

【出口日期】出口报关单右上角的“出口日期”；

【外汇核销单号】出口收汇核销单编号；

【代理证明号】代理出口货物的“代理证明”编号；

【单证不齐标志】空：“报关单”、“核销单”或“代理证明”纸质单证齐全；

【出口商品代码】出口报关单上的商品编码；

【出口商品名称】出口报关单上的商品名称；

【计量单位】出口报关单上注明的该商品的海关标准计量单位；

【出口数量】出口报关单上注明的实际出口数量。但应注意所采用的计量单位

要海关标准计量单位保持一致；第3页

【原币代码】出口报关单上注明的币别代码；

【征退税差额】征退税差额=人民币离岸价×（征税税率-退税率）；

【应退税额】应退税额=人民币离岸价×退税率；

【出口发票号】该出口货物的出口发票编号；

【信息不齐标志】空：“报关单”、“核销单”或“代理证明”电子信息齐全

【单证收齐年月】该笔出口货物单证收齐时的年月。由4位年份+2位月份构成，

例如200501；

【单证收齐序号】由4位流水号构成，如“0001”、“0002”、“0003”；【单证收齐标志】“B”：收齐纸质“报关单”；“H”：收齐纸质“核销单”；

“D”：收齐纸质“代理证明”；“BH”：同时收齐纸质“报关单”和纸质“核销单”；

【免抵退税年月】参与免抵退计算的年月。由4位年份+2位月份构成；

【申报标志】空：未申报；“R”：已申报；

【审核标志】空：未审核通过；“R”：已审核通过。

录入完上述各项内容后点击“保存”键进行保存，重复上述操作将当月取得的出口