总监级人员KPI考核指标库

市场部：

1、财务类：市场预算偏离度/ 部门预算控制率

2、客户类：促销活动有效性/品牌美誉度/媒体曝光率/合作商户开发

3、内部运营类：推广计划达成率/新项目/产品策划包装及时性/

SPA研发部：

1、财务类：配料服务产品严格控制用量/平衡及促进项目消耗/引进研发新项目

2、客户类：尊崇会员专业见面会/专业讲座（协助公司拓展团单业务、吸引新会

员）/会员增值服务

3、内部运营类：新员工培训考核合格率/员工上牌率有效支持会所项目运作

人力资源部：

1、财务类：人工成本占销售比率/

2、客户类：核心岗位员工流失率/ 技术类岗位员工占比

3、内部运营类：会所各岗位人员到编率/工资核算的及时性与准确性

营运部：

1、

销售部

1、财务类：

财务总监绩效考核指标

编号

KPI

KPI定义/公式（权重）

考核标准

信息来源

考核周期

1净资产收益率税后净利润／所有者权益×100％目标值（）％。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分

或：实际值/目标值×100资产负债表和损益表

2 税后净利润率税后净利润／主营业务收入×100％目标值（）％。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分或：实际值/目标值×100损益表

3、总成本费用率总成本/总营业收入×100％目标值（）％。减少1个百分点，加（）分；增加1个百分点，减（）分损益表

4 货款回笼率当期货款回笼额/同期销售额×100％财务会计报告（统计分析报表）

5 部门费用与预算的差异率 1－（实际发生的成本费用／预算成本费用）×100％目标值（）％，增加1个百分点，减（）分

费用明细科目及预算资料汇总

6 总资产周转率主营业务收入／总资产均值×100％目标值（）次。增加0.1次，加（）分；减少0.1次，减（）分

或：实际值/目标值×100损益表及资产负债表

7投资收益率投资净收益（亏损）/投资总额×100％

目标值（）％。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分

本期新产品销售收入

销售报告（销售统计分析报表）

新产品研究开发费用预算达成率（节省率）；（实际新产品研究开发费／计划新产品研究开发费）×100％；费用明细科目及预算资料

研发产品质量故障损失金额损失（）万元，减（）分

采购、生产报废的成本；采购、生产报废的成本（按责任）

研发改型产品的成本降低率：1－（研发改型产品的成本／改型前产品的成本）×100％

客户满意度：客户满意度指标

客户满意度调研

客户对质量投诉次数；客户对质量投诉次数（按责任）；客户质量投诉记录

来自新产品的销售收入

本期新产品销售收入

来自新产品的销售收入比率

本期新产品销售收入/本期销售收入×100%

销售毛利率

1－销售成本/销售收入×100％

目标值（）％。减少1个百分点，加（）分；增加1个百分点，减（）分

费用明细科目及预算资料

每月

4

新产品研究开发费用预算达成率（节省率）

（实际新产品研究开发费／计划新产品研究开发费）×100％

目标值（）％。减少1个百分点，加（）分；增加1个百分点，减（）分

费用明细科目及预算资料

每季（根据研发阶段）

5

研发产品质量故障损失金额损失（）万元，减（）分

费用、存货明细科目

每季

6

采购、生产报废的成本

采购、生产报废的成本（按责任）

损失（）万元，减（）分

存货明细科目

每月

7

研发改型产品的成本降低率

1－（研发改型产品的成本／改型前产品的成本）×100％

目标值（）％，增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分

成本费用明细科目

每季净资产收益率

税后净利润／所有者权益×100％

目标值（）％。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分

或：实际值/目标值×100

资产负债表和损益表

每年

2

税后净利润率

税后净利润／主营业务收入×100％

目标值（）％。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分

或：实际值/目标值×100

损益表

每年

3

货款回笼率

当期货款回笼额/同期销售额×100％财务会计报告（统计分析报表）每年

4

销售收入

当期销售收入

目标值（）万元，增加（）万元，加（）分；减少（）万元，减（）分

损益表

每年

5

人均销售收入

公司当期实现的销售收入／公司销售人数平均数

目标值（）万元/人，增加（）万元，加（）分；减少（）万元/人，减（）分

损益表和人力资源数据

每年

6

毛利率

1－销售成本/销售收入×100％

目标值（）％。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分

或：实际值/目标值×100

费用明细科目及预算资料

每季

7

销售费用率

销售费用/销售收入×100％

目标值（）％。减少1个百分点，加（）分；增加1个百分点，减（）分

销售收入

当期销售收入

目标值（）万元，增加（）万元，加（）分；减少（）万元，减（）分

损益表

每月

2

销售目标的完成率

实际销售额/计划销售额×100%

目标值（）。低于目标值，0分；增加1个百分点，加（）分

销售报告（销售统计分析报表）

每月

3

来自新渠道的销售收入

本期来自新渠道的销售收入

目标值（）万元，增加（）万元，加（）分；减少（）万元，减（）分

销售报告（销售统计分析报表）

每月