【财务管理预算编制 】预算操作手册指导

{财务管理预算编制}预算操作手册指导

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文思创新仁科信息系统

预算操作手册

版本控制

1承诺控制总论 3

1.1PeopletSoft 承诺控制流程 3

1.2WS 承诺控制模块概述 3

1.2.1预算流程 3

1.2.2预算账组 5

1.2.3预算编码类型 5

1.2.4预算控制科目域 5

1.2.5预算版本 5

1.2.6预算安全性 6

2预算操作手册 7

2.1预算准备 7

2.1.1预算录入 7

2.1.2预算试算 9

2.1.3预算提交 10

2.2预算审批 10

2.3预算执行 11

2.3.1生成预算根据 11

2.3.2预算根据编辑过账 12

2.3.3预算记账根据取消过账 15

2.4预算查询（暂不可用）16

2.4.1账查询集合 16

2.4.2预算概况 17

2.4.3预算明细 18

2.4.4预算异常情况 19

2.5预算报表 21

2.5.1运行报表 21

2.5.2查看报表 22

1承诺控制总论

1.1 PeopletSoft 承诺控制流程

1.2 WS 承诺控制模块概述

1.2.1 预算流程

1.预算协调人开放预算期间

2.业务部门按部门在 PeopleSoft 系统里填写预算,试算满意后提交；上级部门经理或 OP

线上汇总查询其组织架构下的所有下属部门预算；如此类推,从下至上层层汇总查询审

批,最后 BUHead 提交预算给预算协调人。

3.预算 Review 会议讨论各 BU 预算,BUHead 根据会议结果指导底层业务部门修改预算后,

提交给预算协调人。

4.预算协调人汇总查询全部 BU 的预算,并进行 Elimination 处理,用 Dummy 部门做调整预

算。然后提交 CFO 审批。

5.CFO 汇总审核全公司的预算（包括预算协调人的调整预算）。必要时,对公司预算做整体

调整。

6.下一季度的滚动预算,预算协调人将前一版本,并同期间的预算取消过账。

7.预算协调人关闭预算期间。

注：线上查询可以根据预算组织架构汇总查询,也可以查询各部门明细。查询范围有各用户的查询权限决定。详情参照流程图：

1.2.2 预算账组

将采用两套明细预算账组:费用型帐组与收入型账组。

费用型账组其中包括 4 种类型的承诺控制明细账：

●预算

●保留基金

●预留基金

●费用

收入型账组包含 3 种类型的明细账：

●预算

●已认定收入

●已收款收入

预算账存储预算数据,当在系统中录入预算记账根据并将其过账后,系统自动将这些数据登记到此账中；

费用帐存储承诺控制相关的费用/收入数据,当 GL 笔据在系统中通过预算检查后,系统自动将该笔据的金额从预算账中扣除,转入到费用账中。

收入账存储承诺控制相关的收入数据,当 GL 根据在系统中确认为应收帐通过预算检查后, 系统自动将该收入从预算账中扣除,计入已认定收入。

1.2.3 预算编码类型

文思预算控制关键科目为预算科目,部门。根据科目,分为费用型与收入型。对两种预算进行不带预算跟踪。

1.2.4 预算控制科目域

预算控制科目域组定义哪个类型的预算在哪几个科目域进行控制或跟踪:

●费用型预算:科目,部门,分支机构

●收入型预算:科目,部门,分支机构,项目（暂为 DUMMY）

1.2.5 预算版本

文思预算使用多个预算版本,已实现一年中的滚动预算,四个版本对应四个季度,分别为：

●第一版预算

●第二版预算

●第三版预算

●第四版预算

每版预算制定未来 12 个月。下一版预算提交后,预算负责人手工取消过账前一版本的预算。

1.2.6 预算安全性

预算模块包括 5 类角色：

1.Preparer：部门预算制定人,填写部门全年预算与滚动预算。可能包括部门经理,VP

和预算协调人等。

2.Reviewer-1st level：预算复核人,一般为 BUHead 的助理,将协助 BUHead 收集部门申报的

预算,初步核定提交 BUHead,通知经理修改等。

3.Reviewer-BUHead：预算复核人,一般为 BUHead,核定与汇总下属部门预算,并提交预算会

议讨论。

4.Budgetcoordinator：预算协调人,负责收集全公司的预算,调整汇总数,上报 CFO。

5.CFO：全面审核公司预算。

导航：

2 预算操作手册

2.1 预算准备

2.1.1 预算录入

预算使用在线录入,在每个季度末录入未来 12 个月的预算,第一次录入从空白预算开始, 在以后的录入中,可以将前一版本预算拷贝。

HEADER 页面：

● 快速开始下拉菜单,可选择将前一版本预算拷贝,或外部内部版本间拷贝。 ● 填写分支机构,部门所在地或所属分公司。 ● 试算结果币种,以此币种看预算结果。

● 预算填写币种,即,使用何币种制作预算,默认 CNY 选择后将重置后续所有币种。 ● 填写项目较多,建议边填写边保存,保存后,系统自动分配流水号。 ● 成本相关,表示为百分数,填写“11.0”表示“11%”

Revenue 页面：

● 不可编辑的字段,在下方分类预算中填写,自动计算汇总到收入中。

● 若存在与预算填写币种不同币种收入（例如,预算用 CNY 制作,但是包括部分 USD 的收

入）,在单行上选择相应的币种,在收入汇总的结果中,换算成预算填写币种加总。 在分类预测中选择客户。点击加号添加行。

员工预测中,人员利用率表示百分数。“76.5”表示人员利用率“76.5%” 填写过程中点击刷新,得到重新计算结果。

2.1.2 预算试算

按照在 Header 页面所选试算结果币种,点击页面下方试算,进入试算结果页面,类似 SummaryOutput 主表。点击右上方图标,可以下载为 Excel 。 看到汇总的试算结果,对不满意的数据,点击返回前一页面修改。

2.1.3 预算提交

看到结果满意后,点击 HEADER 页面,提交按钮。

提交后,录入数据不能更改。预算状态为已提交,页面不可编辑。

承诺控制>预算添加>预算录入