用友NC学员手册全面预算预算管理流程

培训教材手册

—财务管理

全面预算-预算管理流程

用友软件股份有限公司

2014年

版权

版权所有：用友软件股份有限公司 ?2014。保留所有权利。

没有用友软件股份有限公司的特别许可，任何人不得以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。此外，本文档及其内容仅供您自己使用，没有用友软件股份有限公司的明确许可，不得出租、转让或出售本文档及其内容。本文档包含的信息如有更改，恕不另行通知。

目录

第1章全面预算-预算管理流程

1.1整体业务概述

完成前期的基础设置后，客户可在NC预算系统中完成全面预算管理的全流程，主要包括预算填报、预算控制、预算分析和预算调整。

1.2预算填报

1.2.1业务描述

在预算组织体系、预算模型、套表等基础设置创建完毕后，需要进行预算编制。预算编制是全面预算管理的首要步骤，也是预算能否有效发挥作用的关键所在。

全面预算产品中默认的编制流程包括预算填制和预算审批两个环节，完成了这两个环节之后的预算数据才是生效数据。

需特别注意，在NC63中，预算编制可以通过Excel端和NC端两种方式进行预算编制，操作方式类似，本手册以Excel端方式进行举例说明。

1.2.2系统操作步骤

第一步：创建任务

基于套表和预算组织体系，实例化出具体预算主体的编制任务。

操作位置：【企业绩效管理】->【全面预算】->【任务管理】。

选择主体，创建任务后：

指定任务参数维的具体内容，选中任务，点击“启动”，启动后的任务才可以开始填报。

第二步：下载任务填报

进入预算EXCEL客户端，下载本组织对应的任务，开始填报预算数据。

操作位置：预算EXCEL客户端【预算编制】->【下载任务】。

会将之前设计的套表实例化为本组织对应的可填报的套表：

对于固定表，可直接在表格内填报预算数据，请不要去调整样表的样式，如增行、删行等，也不要去破坏套表里的公式格。

对于浮动表，需先将光标点中浮动区域，再点击【编辑浮动区】->【增加浮动区】，来进行浮动增行。

之后出现具体的可选择的内容列表，供参选：

选择具体的浮动内容后，回到样表输入预算数据：

注：浮动表删行，可直接选中行，点击右键选【删除】，但务必不要将所有的浮动行都删除。

注：预算样表中业务方案为“实际数”的数据，需要在不同的任务中单独填报，无法与“预算数”同时填报。

第三步：提交数据

填报过程中，若不需要提交到数据库，只点击【保存】，本地保存即可；若需要提交到数据库，需点击【提交数据】

请注意选择正确的提交表单范围。

第四步：提交审批

整个套表的预算填报完毕，不再修改了，可以提交上级审批，则点击【提交审批】。

只要上级未审批，则仍有机会点击【收回审批】，再修改预算数据；否则不能再修改预算数据。

第五步：审批

领导的审批需要在NC中完成，且一旦完成审批，不可逆，此任务不可再修改预算数据了，除非启动预算调整。

操作位置：【企业绩效管理】->【全面预算】->【预算审批】。

在此点击“审批”，只是完成审批环节，并不能修改填报的预算；若需要修改，需点击“切换”：

选择“指标审批”，可修改预算数据。

第六步：汇总

若模型中主体维度勾选了“汇总”，则下级提交了数据后，直接下载上级主体的任务，看到的就是汇总后的结果。

下载了上级主体的任务，就可以看到自动汇总后的结果了：

若模型中主体维度勾选了“仅末级可录”，则上级对应的任务中，都是灰色区域，不可编辑；否则只是下级填报了数据的单元格才是灰色区域，如上图所示。

1.3预算控制

1.3.1业务描述

预算管理的作用之一就是监督运营，防范风险，即对于部分预算内容，要用预算数据去监控业务单据的发生，避免超支预算。

为实现预算数据对业务单据的监控，需先设置控制的规则，这样在相关模块中指定业务单据发生时，系统才能自动给出提示。

1.3.2系统操作步骤

第一步：设置控制规则

在控制规则中定义，用哪些预算数据控制哪些业务系统的哪些单据，匹配条件是什么。

示例：用利润预算表中的销售费用预算数控制总账中销售费用的制单。

先在套表下选择控制类型，再从表单中指定控制源，点击“新增控制规则”。

操作位置：【动态建模平台】->【计划平台】->【控制规则】。

开始设置控制对象：

在“控制数规则”页签下设置控制的单据对象和具体条件：

设置完成后：

第二步：启动控制规则

控制规则设置后，还需要启用，才能生效。

操作位置：【企业绩效管理】->【全面预算】->【控制方案】。

点击【启用】是一次启动任务下的所有控制规则，也可点击【切换】启用具体单元格上的控制规则。

第三步：业务单据开始受控

用户在总账中制单，一旦累计金额超过相应的预算数，凭证无法保存，并报错：

之前填报的预算数是：

注：预算数据无需审核，只要控制方案启用，就会看到预算控制的效果。一旦对单据设置了控制规则，则可联查预算执行情况：

1.4预算分析

1.4.1业务描述

一般在企业中，填报的预算内容，只有少量的需要设置预算控制；大部分预算内容，则是通过预算分析的形式，定期与实际执行情况做对比分析，以及时掌握预算执行情况，再进一步分析差异产生的业务原因，且未来为避免出现相同的问题，可采取的措施等。

故预算分析虽然算是事后的一项工作，但通过加深预算分析的深度，对于推动管理的精细化，意义还是很明显的。

从预算系统的角度，对于企业的帮助主要是及时从业务模块读取执行数据，将预算执行的对比数据展现给客户，辅助客户完成后续的分析工作。

NC预算系统提供两种方式完成预算分析的展示：

1.4.2系统操作步骤-自定义查询

首先介绍通过自定义查询方式实现预算分析。

第一步：设置业务规则

为准确从业务系统读取实际执行数据，需首先设置取数的规则，即业务规则。

示例：利润预算中“销售费用”的实际数取自总账“销售费用”科目

操作位置：【动态建模平台】->【计划平台】->【业务规则】。