浙江海亮财务分析报告
【财务分析】海亮集团财务分析
【财务分析】海亮集团财务分析浙江海亮财务分析报告浙江海亮财务分析报告资产负债表水平分析表余额单位：元项目期末余额期初余额变动情况变动额变动（%）流动资产：货币资金1,371,574,923.341,671,395,402.27-299,820,478.93-17.94结算备付金----拆出资金----交易性金融资产2,215,425.495,807,347.49-3,591,922,00-61.85应收票据577,920,970.411,327,036,151.70-749,115,181,29-56.45应收账款1,080,929,265.36905,327,913.13175,601,352.2319.4预付款项209,482,789.03128,873,956.5480,608,832.4962.55应收保费----应收分保账款----应收分保合同准备金----应收利息----应收股利12,000,000.000.0012,000,000.00-其他应收款42,567,620.9362,998,810.08-20,431,189.1532.43买入返售金融资产----存货852,187,636.49843,958,749.228,228,887.270.98一年内到期的非流动资产----其他流动资产17,531,361.991,354,840.3116,176,521.681193.98流动资产合计4,166,409,993.044,946,753,170.74-780,343,177.7-15.77 非流动资产：长期股权投资638,788,886.86618,170,514.4720,618,372.393.34投资性房地产----固定资产1,056,737,097.791,078,601,461.37-21,864,363.582.03在建工程78,998,899.1061,998,089.8017,000,809.3027.42工程物资----无形资产212,683,807.99214,875,357.30-2,191,549.311.02长期待摊费用284,384.55359,527.39-75,142.8420.9递延所得税资产21,658,996.5717,380,912.874,278,083.7024.61其他非流动资产----非流动资产合计2,009,152,072.861,991,385,863.2017,766,209.660.89资产总计6,175,562,065.906,938,139,033.94-762,576,968.04-10.99流动负债：短期借款1,990,960,705.311,841,651,129.78149,309,575.538.11交易性金融负债644,542.921,391,700.00-747,157.08-53.69应付票据0.0010,732,855.43-10,732,855.43-100应付账款1,025,651,898.031,409,570,595.45-383,918,697.42-27.24预收款项112,555,697.78124,817,798.37-12,262,100.599.82应付职工薪酬20,232,518.3334,478,095.14-14,245,576.81-41.32应交税费-5,928,039.6217,331,965.45-23.260.005.07-134.2应付利息5,388,109.067,563,372.98-2,175,263.92-28.76应付股利14,396,736.980.0014,396,736.98-其他应付款40,339,478.2938,141,840.372,197,637.925.76一年内到期的非流动负债397,203,720.00602,695,236.00-205,491,516.00-34.1 其他流动负债3,158,843.54877,110.482,281,733.06260.14流动负债合计3,604,604,210.624,089,251,699.45-484,647,488.83-11.85非流动负债：长期借款26,564,580.00311,894,550.00-285,329,970.00-91.48应付债券----递延所得税负债1,267,932.261,313,199.36-45,267.10-3.44其他非流动负债----非流动负债合计27,832,512.26313,207,749.36-285,375,237.10-91.11负债合计3,632,436,722.884,402,459,448.81-770,022,725.93-17.49所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）774,018,313.00516,012,209.00258,006,104.0050.00资本公积907,437,359.111,163,118,012.35-255,680,653.24-21.98盈余公积99,687,285.5699,687,285.560.000.00未分配利润874,944,276.94853,051,889.8021,892,387.142.57外币报表折算差额-112,961,891.59-112,537,980.07-423,910.793.77归属于母公司所有者权益合计2,543,125,343.022,519,331,416.6423,793,926.389.44少数股东权益16,348,168.49-16,348,168.49-100所有者权益（或股东权益）合计2,543,125,343.022,535,679,585.137,445,757.892.94负债和所有者权益（或股东权益）总计6,175,562,065.906,938,139,033.94-762,576,968.0410.99资产负债表水平分析一．从投资或资产角度进行分析评价海亮股份有限公司总资产本期减少762577千元，减少幅度为10.99%，说明该公司资产规模有小幅度的降低。
海亮股份2020年三季度财务风险分析详细报告
海亮股份2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为719,132.96万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为737,161.68万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供87,484.34万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为631,648.62万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为302,131.05万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是375,768.18万元，实际已经取得的短期带息负债为737,161.68万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为351,662.53万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为370,071.81万元，在5年之内偿还的贷款总规模为406,890.38万元，当前实际的带息负债合计为1,181,558.43万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为106,674.63万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营3.75个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动不存在资
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
海亮股份2020年上半年财务分析详细报告
1.20 79,689.8 5.98 78,968.44 2.15 40,383.76 1.09 10,765.89
4.08 3,875.71
0.07 0.07
1,123.02 976
32.53
23.51
22.33 4.43 4.39 2.25 0.60 0.22 0.06 0.05
3.资产的增减变化 2020年上半年总资产为2,705,483.39万元，与2019年上半年的 2,284,282.63万元相比有较大增长，增长18.44%。
项目名称 总资产
流动资产 货币资金 应收账款
资产构成表(万元)
2Hale Waihona Puke 18年上半年2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
1,780,251.9
100.00 2,284,282.6 3
100.00 2,705,483.3 9
100.00
1,180,276.9 7
海亮股份2020年上半年财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 海亮股份2020年上半年资产总额为2,705,483.39万元，其中流动资产 为1,798,450.33万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流 动资产的32.53%、23.51%和22.33%。非流动资产为907,033.06万元，主 要以固定资产、在建工程、长期股权投资为主，分别占非流动资产的 24.37%、21.56%和18.33%。
6.资产结构的变动情况 从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长， 资产的盈利能力并没有提高。与2019年上半年相比，资产结构偏差。
项目名称
总资产
海亮股份2019年度财务分析报告
海亮股份[002203]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (6)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (10)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (11)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (13)2.3.3 利润总额分析 (14)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (21)2.5 偿债能力分析 (25)2.5.1 短期偿债能力 (25)2.5.2 综合偿债能力 (26)2.6 营运能力分析 (27)2.6.1 存货周转率 (27)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况海亮股份2019年资产总额为24,522,263,320.16元，其中流动资产为15,752,934,671.04元，占总资产比例为64.24%；非流动资产为8,769,328,649.12元，占总资产比例为35.76%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，海亮股份2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为28.97%，27.88%和27.30%。
海亮股份2020年上半年财务分析结论报告
海亮股份2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为45,117.04万元，与2019年上半年的76,147.19万元相比有较大幅度下降，下降40.75%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能处理好扩大市场份额和提高盈利水平之间所存在的矛盾，应尽快采取措施处理市场扩展所带来的经营危机。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为2,219,248.42万元，与2019年上半年的1,934,533.73万元相比有较大增长，增长14.72%。
2020年上半年销售费用为29,433.46万元，与2019年上半年的24,439.7万元相比有较大增长，增长20.43%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2020年上半年管理费用为39,716.05万元，与2019年上半年的30,191.39万元相比有较大增长，增长31.55%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为1.7%，与2019年上半年的1.45%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，但销售利润却大幅度下降，要注意提高管理费用支出的效率。
2020年上半年财务费用为11,867.58万元，与2019年上半年的21,962.62万元相比有较大幅度下降，下降45.96%。
三、资产结构分析2020年上半年企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力并没有提高。
与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，海亮股份2020年上半年经营活动的正常开展，在一内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
海亮股份2020年三季度财务分析详细报告
275,328.98
502,540.35
114,320.72 0
13,993.64
135,049.54 0
100.00 1,551,378.0 3
23.70 328,656.16
19.83 404,300.1
36.20 409,686.76
8.24 132,706.93
125,770.46
275,328.98 502,540.35 611,935.05
41,570.42
154,295.18 42,883.94
25.13 409,686.76
30.59 839,084.32
2.08 127,229.56
7.71 158,526.31
2.14 58,515.18
439,965.39 17.14 408,903.3
35.10 918,286
5.32 193,882.85
6.63 169,680.49
2.45 63,356.77
15.15 34.02
7.18 6.29 2.35
2.流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的33.59%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。不过，企业的货币性资产主要来自于短期借 款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。企业营业环节占用的资金数额 较大，约占企业流动资产的32.2%，说明市场销售情况的变化会对企业资 产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能 力。
海亮股份2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 海亮股份2020年三季度资产总额为2,699,302.83万元，其中流动资产 为1,781,016.83万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流 动资产的28.43%、24.7%和22.96%。非流动资产为918,286万元，主要以 在建工程、长期股权投资、无形资产为主，分别占非流动资产的21.11%、 18.48%和6.9%。
002203海亮股份2022年财务指标报告
海亮股份2022年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2022年利润总额为150,452.76万元，与2021年的144,266.76万元相比有所增长，增长4.29%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)营业利润率 1.92 2.26 2.03成本费用利润率 1.96 2.31 2.07总资产报酬率 3.3 5.82 5.7净资产收益率7.01 10.32 9.76海亮股份2022年的营业利润率为2.03%，总资产报酬率为5.70%，净资产收益率为9.76%，成本费用利润率为2.07%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为2,729,930.16万元，经营资产的收益率为5.51%，而对外投资的收益率为3.93%。
2022年营业利润为150,375.21万元，与2021年的143,304.44万元相比有所增长，增长4.93%。
以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加3,161.91万元，资产处置收益增加401.13万元，研发费用减少12,491.72万元，财务费用减少6,203.44万元，资产减值损失减少1,981.09万元，共计增加24,239.29万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益减少20,535.83万元，投资收益减少9,419.06万元，其他收益减少1,215.98万元，营业成本增加1,019,372.62万元，管理费用增加11,151.25万元，销售费用增加7,419.95万元，营业税金及附加增加133.52万元，共计减少1,069,248.21万元。
各项科目变化引起营业利润增加7,070.77万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表2022年流动比率为1.44，与2021年的1.37相比略有增长。
2022年流动比率比2021年提高的主要原因是：2022年流动资产为1,931,944.15万元，与2021年的2,110,308.92万元相比有所下降，下降8.45%。
海亮股份2020年三季度财务状况报告
项目名称 总资产
流动资产 货币资金 存货 预付款项
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%)
数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
2,390,462.3 390,330.47
5
19.52 2,699,302.8 308,840.48
3
12.92
1,551,378.0 163,181.19
4,231.13 158,526.31
13,864.83 1,594.41
58,515.18 15,631.24
32,968.63 6,231.37
0
0
133,508.41
-
80.22
-18.48 408,903.3
6.63 169,680.49
2.45 63,356.77
65.98
18.76 16.30 15.15 34.02
7.18 6.29 2.35
2、流动资产构成特点 企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的33.59%，表明企业
内部资料，妥善保管
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的支付能力和应变能力较强。不过，企业的货币性资产主要来自于短期借 款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。企业营业环节占用的资金数额 较大，约占企业流动资产的32.2%，说明市场销售情况的变化会对企业资 产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能 力。
3 -354.50
328,656.16 404,300.1 128,971.12 18,386.21
11.75 1,781,016.8 229,638.8 3
-0.11 506,303.21 177,647.05
海亮集团财务有限责任公司介绍企业发展分析报告
Enterprise Development专业品质权威Analysis Report企业发展分析报告海亮集团财务有限责任公司免责声明:本报告通过对该企业公开数据进行分析生成，并不完全代表我方对该企业的意见，如有错误请及时联系;本报告出于对企业发展研究目的产生，仅供参考，在任何情况下，使用本报告所引起的一切后果，我方不承担任何责任:本报告不得用于一切商业用途，如需引用或合作，请与我方联系:海亮集团财务有限责任公司1企业发展分析结果1.1 企业发展指数得分企业发展指数得分海亮集团财务有限责任公司综合得分说明：企业发展指数根据企业规模、企业创新、企业风险、企业活力四个维度对企业发展情况进行评价。
该企业的综合评价得分需要您得到该公司授权后，我们将协助您分析给出。
1.2 企业画像类别内容行业空资质增值税一般纳税人产品服务：企业集团财务公司服务(依法须经批准的项目1.3 发展历程2工商2.1工商信息2.2工商变更2.3股东结构2.4主要人员2.5分支机构2.6对外投资2.7企业年报2.8股权出质2.9动产抵押2.10司法协助2.11清算2.12注销3投融资3.1融资历史3.2投资事件3.3核心团队3.4企业业务4企业信用4.1企业信用4.2行政许可-工商局4.3行政处罚-信用中国4.4行政处罚-工商局4.5税务评级4.6税务处罚4.7经营异常4.8经营异常-工商局4.9采购不良行为4.10产品抽查4.11产品抽查-工商局4.12欠税公告4.13环保处罚4.14被执行人5司法文书5.1法律诉讼（当事人）5.2法律诉讼（相关人）5.3开庭公告5.4被执行人5.5法院公告5.6破产暂无破产数据6企业资质6.1资质许可6.2人员资质6.3产品许可6.4特殊许可7知识产权7.1商标7.2专利7.3软件著作权7.4作品著作权7.5网站备案7.6应用APP7.7微信公众号8招标中标8.1政府招标8.2政府中标8.3央企招标8.4央企中标9标准9.1国家标准9.2行业标准9.3团体标准9.4地方标准10成果奖励10.1国家奖励10.2省部奖励10.3社会奖励10.4科技成果11土地11.1大块土地出让11.2出让公告11.3土地抵押11.4地块公示11.5大企业购地11.6土地出租11.7土地结果11.8土地转让12基金12.1国家自然基金12.2国家自然基金成果12.3国家社科基金13招聘13.1招聘信息感谢阅读:感谢您耐心地阅读这份企业调查分析报告。
企业信用报告_海亮集团财务有限责任公司
海亮集团财务有限责任公司
基础版企业信用报告
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一、企业背景 .........................................................................................................................................................5 1.1 工商信息 ......................................................................................................................................................5 1.2 分支机构 ......................................................................................................................................................5 1.3 变更记录 ......................................................................................................................................................5 1.4 主要人员 ........................................................................................................................9 1.5 联系方式 ....................................................................................................................................................10
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浙江海亮财务分析报告浙江海亮财务分析报告资产负债表水平分析表余额单位：元项目期末余额期初余额变动情况变动额变动（%）1 / 1流淌资产：货币资金 1,371,574,923.34 1,671,395,402.27 -299,820,478.93 -17.94结算备付金 - - - -拆出资金 - - - -1 / 1交易性金融资产 2,215,425.49 5,807,347.49 -3,591,922,00 -61.85应收票据 577,920,970.41 1,327,036,151.70 -749,115,181,29 -56.45应收账款 1,080,929,265.36 905,327,913.13 175,601,352.23 19.4预付款项 209,482,789.03 128,873,956.54 80,608,832.49 62.551 / 1应收保费 - - - -应收分保账款 - - - -应收分保合同预备金 - - - -应收利息 - - - -1 / 1应收股利 12,000,000.00 0.00 12,000,000.00 -其他应收款 42,567,620.93 62,998,810.08 -20,431,189.15 32.43买入返售金融资产 - - - -存货 852,187,636.49 843,958,749.22 8,228,887.27 0.981 / 1一年内到期的非流淌资产 - - - -其他流淌资产 17,531,361.99 1,354,840.31 16,176,521.68 1193.98流淌资产合计 4,166,409,993.04 4,946,753,170.74 -780,343,177.7 -15.77非流淌资产：1 / 1长期股权投资 638,788,886.86 618,170,514.47 20,618,372.39 3.34投资性房地产 - - - -固定资产 1,056,737,097.79 1,078,601,461.37 -21,864,363.58 2.03在建工程 78,998,899.10 61,998,089.80 17,000,809.30 27.421 / 1工程物资 - - - -无形资产 212,683,807.99 214,875,357.30 -2,191,549.31 1.02长期待摊费用 284,384.55 359,527.39 -75,142.84 20.9递延所得税资产 21,658,996.57 17,380,912.87 4,278,083.70 24.611 / 1其他非流淌资产 - - - -非流淌资产合计 2,009,152,072.86 1,991,385,863.20 17,766,209.66 0.89资产总计 6,175,562,065.90 6,938,139,033.94 -762,576,968.04 -10.99流淌负债：1 / 1短期借款 1,990,960,705.31 1,841,651,129.78 149,309,575.53 8.11交易性金融负债 644,542.92 1,391,700.00 -747,157.08 -53.69应付票据 0.00 10,732,855.43 -10,732,855.43 -100应付账款 1,025,651,898.03 1,409,570,595.45 -383,918,697.42 -27.241 / 1预收款项 112,555,697.78 124,817,798.37 -12,262,100.59 9.82应付职工薪酬 20,232,518.33 34,478,095.14 -14,245,576.81 -41.32应交税费 -5,928,039.62 17,331,965.45 -23.260.005.07 -134.2应付利息 5,388,109.06 7,563,372.98 -2,175,263.92 -28.761 / 1应付股利 14,396,736.98 0.00 14,396,736.98 -其他应付款 40,339,478.29 38,141,840.37 2,197,637.92 5.76一年内到期的非流淌负债 397,203,720.00 602,695,236.00 -205,491,516.00 -34.1其他流淌负债 3,158,843.54 877,110.48 2,281,733.06 260.141 / 1流淌负债合计 3,604,604,210.62 4,089,251,699.45 -484,647,488.83 -11.85非流淌负债：长期借款 26,564,580.00 311,894,550.00 -285,329,970.00 -91.48应付债券 - - - -1 / 1递延所得税负债 1,267,932.26 1,313,199.36 -45,267.10 -3.44其他非流淌负债 - - - -非流淌负债合计 27,832,512.26 313,207,749.36 -285,375,237.10 -91.11负债合计 3,632,436,722.88 4,402,459,448.81 -770,022,725.93 -17.49所有者权益（或股东权益）：1 / 1实收资本（或股本） 774,018,313.00 516,012,209.00 258,006,104.00 50.00资本公积 907,437,359.11 1,163,118,012.35 -255,680,653.24 -21.98盈余公积 99,687,285.56 99,687,285.56 0.00 0.00未分配利润 874,944,276.94 853,051,889.80 21,892,387.14 2.571 / 1外币报表折算差额 -112,961,891.59 -112,537,980.07 -423,910.79 3.77归属于母公司所有者权益合计 2,543,125,343.02 2,519,331,416.64 23,793,926.38 9.44少数股东权益 16,348,168.49 -16,348,168.49 -100所有者权益（或股东权益）合计 2,543,125,343.02 2,535,679,585.13 7,445,757.89 2.941 / 1负债和所有者权益（或股东权益）总计6,175,562,065.90 6,938,139,033.94 -762,576,968.04 10.99资产负债表水平分析一．从投资或资产角度进行分析评价海亮股份有限公司总资产本期减少762577千元，减少幅度为10.99%，讲明该公司资产规模有小幅度的降低。
1 / 1（一）流淌资产减少780343千元，减少幅度为15.77%，使总资产规模降低了11.25%。
假如就这一变化来看，该公司资产的流淌性有小幅度的降低。
1.特不是货币资金减少了299821千元，减小幅度为17.94%，对资产的阻碍是4.32%，在流淌资产中对资产的阻碍最大。
这一变化对增强企业的偿债能力，满足资金流淌性需要是不利的。
2.应收账款增加了175601千元，对资产的阻碍为2.53%，应对本公司的信用政策和坏账政策进行评价。
3.本年存货增加8229千元，增长幅度为0.98%，对资产的阻碍为0.12%，与固定资产的原值变动情况，能够认为这种变动有利于形成现实的生产能力。
（二）非流淌资产增加17766千元，增长幅度为0.89%，对资产的阻碍是0.26%。
其中，固定资产减少21864千元，降低幅度为2.03%，对资产的阻碍是0.32%。
1 / 1二．从筹资或权益角度进行分析评价海亮股份有限公司权益总额同上年同期减少762577千元，降低幅度为10.99%，讲明该公司本年权益总额有小幅度的下降。
（一）负债：负债降低770023千元，减小幅度为17.49%，使资产规模降低了11.10%。
1.流淌负债使资产增加1071465千元，增长幅度为72.34%。
而且，要紧是由短期借款、应付账款、应交税费、一年内到期的非流淌负债、其他流淌负债引起的。
（1）短期借款减少了484648千元，减小幅度为11.85%，短期借款的小幅度的降低表明这家公司的财务风险减小了。
1 / 1（2）应付账款减少了383919千元，减少幅度为27.24%。
应付账款减少不一定表明这家公司经营业绩好，有可能公司拿短期借款支付了到期的应付账款。
（3）应交税费减少了23260千元，减少幅度为134.2%。
（4）一年内到期的非流淌负债降低了205492千元，降低幅度为34.1%，这表明下一年该公司的财务风险将减小。
2.非流淌负债减少285375千元，减少幅度为91.11%。
而且，要紧是由长期借款引起的。
长期借款减少285330千元，减少幅度为91.48%。
这笔减少的数目当中一部分是企业偿还的，还有一部分是一年内到期，因此转到一年内到期的非流淌负债了。
1 / 1（二）所有者权益：所有者权益增加了7446千元，增加的幅度为2.94，使权益增加了0.11%。
其中，归属于母公司的所有者权益合计使权益总和增加了0.34%，少数股东权益使权益总和减少了0.23%。
1.实收资本增加了258006千元，增加幅度为50.00%。
2.未分配利润增加了21892千元，增加幅度为2.57%。
3.资本公积减少了255681千元，减小幅度为21.98%。
资产负债表垂直分析一、从企业资产结构的角度分析：1、本期相关于上期而言，流淌资产比重降低了3.86%，降到了67.47%，讲明该企业的资产流淌性降低，风险增大，另外流淌资产本期变动幅度较大，讲明企业的资产结构不是特不稳定。
1 / 12、在流淌资产中变动较大的两项为货币资金和应收账款，分不减少了21.37%和增加了4.45%，货币资金和应收账款属于经营资产，但经营资产的减少速度大于增长速度，表明该企业的实际经营能力有所下降。
3、从固定资产与流淌资产的比例关系来看，企业本期流淌资产的比重为67.47 %，较上期的71.30%有所减少，而本期固定资产的比重为17.11%，较上期的15.55%有所增长，本期固流比约为0.25：1，上期固流比约为0.22：1，表明企业由比较保守的固流政策向比较激进的固流结构政策转变，企业的流淌性降低，资产风险提高。
4、从流淌资产的内部结构来看：1 / 1从上表能够看出，货币资产比重略微下降，公司的即期支付能力下降；债权资产尽管较上期有所下降，然而其比重仍然比较高，应引起相关部门的注意。