费用报销管理制度 (2)
公司费用报销制度及报销流程模版（3篇）
公司费用报销制度及报销流程模版一、费用报销制度为保证公司的财务管理规范和资金使用合理性，制定以下费用报销制度：1. 费用报销范围公司的费用报销范围包括但不限于以下几个方面：- 差旅费：包括出差期间的交通费、食宿费、通讯费等；- 餐费：包括公务餐费用和外勤人员饮食费用；- 通讯费：包括电话费、手机费等；- 办公费：包括办公用品费用、印刷费等；- 培训费：包括员工培训费用和参加外部培训的费用；- 其他费用：包括公司业务所需的其他相关费用。
2. 报销标准及限额不同的费用报销项目设有不同的报销标准及限额，具体如下：- 差旅费：根据不同地区和出差距离的远近设定不同的交通费、食宿费、通讯费的限额；- 餐费：根据不同的人员身份和场合设定不同的餐费标准；- 通讯费：根据不同的业务需求和人员使用设定不同的通讯费限额；- 办公费：根据不同的办公用品和印刷品设定不同的办公费限额；- 培训费：根据不同的培训项目和参训人员设定不同的培训费限额；- 其他费用：根据具体情况设定其他费用的报销限额。
3. 费用报销流程及审批权限公司费用报销流程按照以下几个步骤进行：(1) 申请报销：员工根据实际需要在费用报销申请表中填写相关费用明细，包括费用项目、金额、时间等，并附上相应的发票或票据等凭证。
(2) 提交报销申请：员工将填写完整的费用报销申请表和相关凭证提交给直接上级审批。
(3) 上级审批：直接上级审批人对费用报销申请进行审批，并根据自己的审批权限决定是否批准。
(4) 财务审核：财务部门进行对已审批通过的费用报销申请进行审核，核实凭证的真实性和合规性。
(5) 报销付款：财务部门根据已审核通过的费用报销申请，将报销金额转账或支付给员工。
4. 费用报销申请表格及凭证要求费用报销申请表格需包含以下内容：- 申请人姓名及部门；- 费用报销明细表，包括费用项目、金额、时间等；- 相关凭证，如发票、票据、付款凭证等；凭证要求：- 发票和票据需真实有效，必须为原件或加盖公章的复印件；- 费用报销涉及差旅费、交通费等费用的，需提供交通工具票据或行程单等；- 费用报销涉及办公用品、印刷费等费用的，需提供购买凭证或加盖公章的申请单。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。
公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。
对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。
按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。
否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。
企业费用报销管理制度5篇
企业费用报销管理制度5篇企业费用报销管理制度（篇1）第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。
第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
费用报销管理制度(精选6篇)
费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。
二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。
三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。
四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。
第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。
2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。
第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。
3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。
3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
公司费用报销管理制度范文(5篇)
公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。
第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。
第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。
第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。
第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。
第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。
第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。
第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。
第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。
第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。
第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。
2024年公司费用报销管理制度范文（二篇）
2024年公司费用报销管理制度范文一、差旅费用管理1. 车票报销及伙食补助1.1 报销车票时，不享受伙食补助，但可依据公司既定的午餐标准（____元/日）领取相应补助。
1.2 出差人员参与各类会议（培训）时，若会议（培训）费用已包含食宿，则不再另行报销住宿费及会议（培训）期间的伙食补助。
1.3 出差期间如有招待活动，每发生一次招待，将扣减半天的伙食补助，且招待费用需与差旅费一并报销。
1.4 无特殊理由，不得单独申请报销异地招待费用。
1.5 非出差期间，若相关人员中午有招待需求，则不再享受午餐补助（____元/日）。
1.6 出差人员连续乘坐火车超过____小时，或夜间（晚八时至次日凌晨七时）连续乘坐火车超过____小时且未选择卧铺者，将给予____元补助，同时不再享受伙食补助。
1.7 员工若在10:00后出差或16:00前返回，当日补助按半日计算。
1.8 已享受出差伙食补助的人员，不再重复享受公司午餐补助。
2. 交通补助2.1 出差人员如自驾出差，报销时不再计算市内交通费。
2.2 出差期间产生的交通费，需依据《差旅费报销标准》中的交通补贴额度进行据实报销，超出标准部分不予报销；若未发生交通费，则不享受交通补贴。
2.3 原则上，出租车费用不予报销；特殊情况下需报销的，需在单据后附经单位负责人批准的《出租车费报销审批单》。
二、业务招待费与外联费1. 业务招待费定义：指各单位为满足经营或管理需要而产生的业务招待支出。
2. 招待费开支标准2.1 渠道客户招待，仅提供工作餐，标准控制在____元/人；上游供应商招待，一般按____元/人标准控制，重要客户则按____元/人标准控制。
2.2 所有招待及外联费用，均需事先以书面或短信形式向总经理申请并获得同意，严禁擅自决定。
2.3 招待前自购的烟、酒、茶叶，未经总经理批准，不得在酒店内消费。
2.4 招待金额超过____元的，需提供酒店菜单作为报销依据。
3. 单据审核3.1 招待费报销需取得符合国家规定的正规发票（发票抬头需为公司全称）；若就餐地点无法提供有效发票，则需提供收款收据，并附就餐说明，以其他合格的正规招待发票抵顶。
公司差旅费报销管理制度（3篇）
公司差旅费报销管理制度是指公司制定的关于差旅费用的报销规定和管理程序。
其目的是规范员工差旅费用的报销流程，提高报销效率，保证报销的合理性和合规性。
制度的主要内容包括：1. 差旅费用报销的范围：确定哪些费用可以报销，包括交通费、食宿费、通讯费等。
2. 报销申请流程：明确员工报销差旅费的申请流程，包括填写报销申请单、附上相关凭证等。
3. 报销标准：规定差旅费用的报销标准，例如交通费按照公共交通工具的费用、食宿费按照合理标准等。
4. 报销审批程序：规定报销单的审批程序，包括提交给主管领导审批、财务部门审批等。
5. 报销凭证的要求：要求员工在报销差旅费时必须附上相关的凭证，例如交通票据、酒店发票、餐饮发票等。
6. 报销时限：明确员工提交报销申请的时限和财务部门处理的时限。
7. 差旅费预算管理：规定员工差旅费用的预算管理制度，包括对差旅费用的预算分配、控制和审核等。
8. 违规处理办法：对于违反报销制度的行为，制定相应的惩罚措施。
以上仅为差旅费报销管理制度的基本内容，具体可以根据公司的实际情况进行调整和完善。
同时，公司应该定期评估和更新这一制度，以适应公司业务发展和法规变化的需要。
公司差旅费报销管理制度（二）一、总则为规范公司差旅费报销流程，提高报销管理的效率和准确性，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工的差旅费报销管理。
三、责任主体1. 公司财务部：(1) 负责制定差旅费报销的标准和流程，并进行相关培训；(2) 监督并审核员工的差旅费报销申请；(3) 委托财务外包服务或通过内部系统进行差旅费报销的核算和支付。
2. 各部门经理：(1) 负责管理本部门员工的差旅费报销工作，并确保报销标准和流程的严格执行；(2) 审核员工的差旅费报销申请，并对报销申请进行抽查；(3) 如有特殊情况，可以适度调整差旅费报销标准，但需提前向财务部报备，并得到财务部的批准。
3. 员工：(1) 提供真实有效的差旅费报销材料；(2) 按照差旅费报销流程提交报销申请；(3) 遵守公司的差旅费报销标准和规定。
公司费用报销管理制度 (2)
费用报销管理制度第一章总则第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为差旅费、通讯费、业务招待费、办公费等。
第三条：本制度适用公司各部门。
第二章费用报销制度及流程第一条：原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证（1）普通发票，主要由营业税纳税人和增值税小规模纳税人使用，增值税一般纳税人在不能开具专用发票的情况下也可使普通发票。
普通发票由行业发票和专用发票组成。
前者适用于某个行业和经营业务，如商业零售统一发票、商业批发统一发票、工业企业产品销售统一发票等；后者仅适用于某一经营项目，如广告费用结算发票，商品房销售发票等。
普通发票的基本联次为三联：第一联为存根联，开票方留存备查用；第二联为发票联，收执方作为付款或收款原始凭证；第三联为记账联，开票方作为记账原始凭证。
增值税专用发票，是我国实施新税制的产物，是国家税务部门根据增值税征收管理需要而设定的，专用于纳税人销售或者提供增值税应税项目的一种发票。
专用发票既具有普通发票所具有的内涵，同时还具有比普通发票更特殊的作用。
它不仅是记载商品销售额和增值税税额的财务收支凭证，而且是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明，是购货方据以抵扣税款的法定凭证，对增值税的计算起着关键性作用。
（2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；（3）邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单等。
2、发票的真假辨别发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假发票现象。
3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（总额不超过报销金额的 %%）；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销。
第二条：费用报销单填写及票据粘贴要求1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2、业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；3、各票据应均匀贴在报销单的粘贴位置上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；6、报销票据在粘贴时，要确保审核人能够完全清楚地审阅报销金额；7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务则不予报销。
费用报销管理制度范本(通用6篇)
费用报销管理制度范本（通用6篇）费用报销管理制度1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度一、报销审批监控程序1.除正常费用外，公司其他一切费用必须事先计划，经支出审批机关批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5.总经理瑞德产生的费用由总经理徐报销。
6.每周三被指定为费用报销日。
培训回来的员工必须当月转入培训，经主管签字后才能报销。
当事人填写报销单，部门经理签字，交给财务方。
二、报销规定（一）、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”，按规定的时光及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4.住宿费:单次或双次出差最高不超过200元，出差深圳、广州、上海、北京最高不超过350元。
超出部分由个人承担，如有特殊情况需院长批准方可报销。
5.交通费:员工出差需要购买机票，由办公室统一购买，不得擅自购买。
如果擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为了处理紧急事务，普通员工用车和船作为交通工具。
员工长途出差的交通费可以报销，打车票不能连续编号。
6、出差津贴：每人每一天30元。
（二）、市内交通费用报销规定公司员工在市内出差，尽量选择乘坐公司汽车或公交车。
原则上不建议打车。
销售人员费用报销管理制度 (2)
销售人员费用报销管理制度为了完善公司管理，加强对公司销售人员业务费用、支出报销的管理和便于公司成本费用的核算以及其他财务工作的开展，结合公司的实际经营情况特制定该制度。
该制度中所称费用是指销售人员进行业务开拓所产生的差旅费及其他费用。
业务开拓所产生的费用报销必须经主管领导签字，费用报销严格按规定执行，报销人员必须持真实有效发票，并将报销内容和金额填写清楚，整理、粘贴好票据后，经负责人签字交财务人员审核报销。
若因票据遗失或超出规定标准的费用，公司不予以报销。
所有费用报销都必须及时，无特殊原因费用报销不得超过10天，超过规定时间，则费用不予报销。
公司销售人员必须要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。
能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。
一、差旅费的管理规定差旅费是指因公到外地出差发生的交通费、车船费、住宿费、出差补助费、其他杂费等。
1、出差是指员工因公离开本人工作单位所在地去异地办理公务的行为过程。
2、出差申报程序的规定（1）一般员工出差，由部门主管提出，营销主任或其授权人批准。
（2）部门主管出差，由营销主任或其授权人批准。
（3）营销主任及副总经理出差，由总部总经理批准。
（4）出差人出差前需填“出差任务书”（见附表一）。
“出差任务书”应明确以下内容：出差人姓名、离开工作地时间、返回时间、出差地点、出差日程安排、出差主要任务，经主管领导签字后，作为借支差旅费的附件附在借款单后面，方可借款。
附表一：出差任务书注：本表适用范围：公司员工因公外地出差填写。
（5）出差人出差回来后需填写“出差情况汇报书”（见附表二）。
费用报销管理制度(通用)(二)2024
费用报销管理制度(通用)（二）引言：费用报销管理制度在企业中的重要性不言而喻，它是保障企业财务稳定和规范员工报销行为的重要手段。
本文将从五个大点出发，详细阐述费用报销管理制度的相关内容。
一、费用报销的范围1.明确不可报销的费用项目，如个人娱乐费用、超出公司政策范围的餐饮费等。
2.界定可报销的费用项目，如差旅费、交通费、招待费等，明确报销标准和限额。
3.规定费用报销的时限，避免过长时间的滞报或非法报销的情况发生。
4.明确特殊费用报销的审核流程和审批权限，如加班餐费、差旅中的额外费用等。
二、费用报销申请流程1.制定费用报销申请表格，明确报销人员需要提供的相关信息，如费用明细、票据附图、事由说明等。
2.设置报销申请的受理环节，明确监管部门和审批人员，确保报销申请的及时受理和审批。
3.规定报销申请的审批流程，包括初审、复核和终审，避免单一人员全部审批的情况发生。
4.明确报销申请的审批权限，根据不同岗位设置不同的审批权限，确保合理的审核程序。
5.加强对报销申请的监督和检查，及时发现并纠正违规申请。
三、费用报销的审批和支付1.制定费用报销审批表格，明确审批人员需要审核的内容，如费用是否符合报销标准、票据是否完整等。
2.规定审批人员的响应时间，避免因审批耽搁导致员工报销困难。
3.明确费用报销的支付方式和时间，包括通过银行转账或现金支付，并设置报销周期。
4.强化对费用报销支付的审核，按照公司财务制度进行支付审核，确保资金使用的合理性。
5.建立费用核算和汇总机制，定期进行核对，确保费用报销的准确性和规范性。
四、费用报销的备案和归档1.建立费用报销台账，按照时间和报销项目进行分类，方便后续查询和审计。
2.规定报销凭证的保管期限，如税务部门要求的五年，确保凭证的完好性和可查性。
3.明确费用报销的归档要求，包括纸质档案和电子档案的归档方式和位置。
4.加强对费用报销档案的保密性和安全性，防止档案丢失或泄露。
5.开展定期的费用报销数据分析，发现问题并及时采取措施加以解决。
公司费用报销管理制度范本（2篇）
公司费用报销管理制度范本一、概述公司费用报销管理制度是为了规范公司内部各部门及员工的费用报销行为，落实财务管理制度，确保公司资金使用的合理性、合规性和透明度，保障公司的经济利益和财务安全。
本制度适用于公司所有部门及员工，凡涉及费用报销行为均应遵守本制度的规定。
二、费用报销申请1. 费用报销申请应按公司相关流程进行，申请人应提供完整的费用报销申请表格，并附上相关的费用票据和发票原件。
2. 费用报销申请表格应包含以下信息：费用明细、金额、日期、业务事由、所属部门以及申请人等，并应在申请人签字确认后方可提交。
3. 费用票据和发票原件应原件归档，并在费用报销申请表格中进行相应的备注。
三、费用报销审批1. 费用报销申请应经过相关部门的审批，审批级别由公司进行设定，并应明确规定各级别审批权限。
2. 审批人应认真核实费用报销申请表格中填写的信息与相关票据、发票原件是否一致，对费用的合理性和合规性进行审查。
3. 审批人应在费用报销申请表格上进行签字确认，并在审批意见栏填写相应的意见，如需要退回修改，则应注明修改事项。
审批结果及意见应及时反馈给申请人。
四、费用报销支付1. 经过审批的费用报销申请应由财务部门进行支付，支付方式应与公司相关规定一致。
2. 财务部门应核实费用报销申请表格和相关票据、发票原件的真实性与合法性，并严格按照审批金额进行支付。
3. 财务部门应将支付情况记录在费用报销申请表格中，并保存相关的付款记录和付款凭证。
五、费用报销监督1. 公司内部应设立专门的费用报销监督机构或委员会负责对费用报销行为进行监督和审查，以确保费用的合理性和合规性。
2. 监督机构或委员会应定期对公司内部各部门及员工的费用报销进行抽查和检查，并将检查结果向公司高层管理层报告。
3. 若发现费用报销行为存在违规、不合理的情况，监督机构或委员会应及时采取相应的纠正措施，并向有关部门提出建议和改进意见。
六、其他规定1. 非公司规定范围内的费用报销，应事先向直属上级或财务部门申请，并经过相关批准后方可进行报销。
公司费用报销管理制度范例（2篇）
公司费用报销管理制度范例为规范____有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。
以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。
一、费用报销票据要求1、费用报销应提供合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。
2、发票抬头必须填写公司全称，即“____有限公司”，不得多字、少字或错字。
若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。
3、发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。
4、发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。
5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。
若具体的商品比较多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。
若具体的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，详细罗列具体的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得出现“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。
6、发票金额大小写必须一致，数量、单位、单价必须匹配。
7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致，并与相关附件的单位名称相符。
8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。
若需要其他备注的可以再其它单据上注明。
9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。
10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新提供合法有效的票据。
11、发票必须真实有效，不得虚开、代开发票或有意取得假发票、作废发票及失效发票。
二、凭证填写及票据粘贴要求1、各部门应根据经济业务类型选择使用公司财务部统一订制的差旅费报销单、费用报销单、付款单、代垫费用单等。
公司费用报销管理制度范文（五篇）
公司费用报销管理制度范文一、费用管理细则(一)差旅费、交通费1、出差申请与批准员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》(格式见附件2)和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。
2、出差借款2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。
2.2财务对个人出差借款的执行原则为:前款不清，后款不借。
即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。
____个人借款金额原则上不超过本人月度工资;新员工(处于见习期的员工)借款金额原则上不超过____元;如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。
3、费用报销3.1销时间:原则上每周一、周六报销(特殊费用随时报销)。
市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。
3.2报销标准:见附件1《差旅费报销标准》3.3票据的管理:3.3.1出差人员凭取得的车票(含船票、机票)、住宿或会务发票、其他票据(不含保险费单据)报销;取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。
3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为:车(船、飞机)票、住宿发票或会务票据、其他票据(不含保险费单据)并注明单据张数;车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。
报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。
____公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。
3.3.4下列单据不准报销:白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。
3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销(特殊情况必须经公司总经理特批);如出差单据丢失，责任自负。
2024年差旅费报销管理制度(二篇)
2024年差旅费报销管理制度为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。
一、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。
2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。
3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。
4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。
5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。
6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按____元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月____元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。
7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
二、费用标准总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。
(1)住宿标准(金额单位:元。
下同):地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销(含副总经理，下同)经理180130120100其余人员150110100(2)伙食补助费:地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销经理其余人员(3)市内交通费: 地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销经理8553其余人员8553(4)交通工具标准: 工具/人员飞机火车轮船长途汽车出租车总经理普通舱软卧软座二等舱实报实报经理预申请硬卧硬座三等舱可乘实报其余人员硬卧硬座三等舱可乘预申请三、报销办法(一)住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。
费用报销管理规定（4篇）
费用报销管理规定费用报销是企业日常开支和费用支出的重要环节，合理规范的费用报销管理能够提高财务效率、防止财务风险，同时也能够保证员工的权益和公司的正常运作。
本文将从费用报销的定义、费用报销的流程、费用报销的审批和报销、费用报销的监督和控制等方面进行详细介绍。
希望能够对您了解费用报销管理规定有所帮助。
一、费用报销的定义费用报销是指企业中员工按照企业的相关政策和规定，将自己在工作中产生的合理费用报备给企业，并通过一系列流程和审批程序，最终获得报销款项的一种行为。
二、费用报销的流程1.费用产生：费用来源包括差旅费、招待费、办公费、培训费等。
费用产生应符合企业的相关政策和规定，员工需通过相关凭证（例如发票、收据等）记录费用的产生。
2.费用报备：员工将费用的产生情况和相关凭证报备到企业内部指定的部门或系统中。
3.费用审批：费用报备后，需要经过一系列的审批程序。
审批程序可以根据费用的大小、报销规定以及企业内部管理制度的不同而有所差异。
4.费用核销：审批通过后，企业核销相应的费用，并将报销金额支付给员工。
5.费用记录和归档：企业需要将每一笔费用报销的相关记录和凭证进行归档和保存，以备后续的审计和监督。
三、费用报销的审批和报销1.费用报备的要求：员工在报备费用时，需提供详细的费用明细、费用凭证和相关的支出事由，并按照企业的相关要求填写费用报销单或使用内部系统进行报备。
2.费用审批流程：费用审批流程可以根据企业的具体情况进行设计，通常包括申请人填写费用报销单、部门主管审批、财务部门审批等环节。
审批人员需对费用的产生事由进行核实，并确保费用符合相关政策和规定。
3.费用报销时限：企业可以根据自身的实际情况设定费用报销的时限要求，员工需按时提交费用报销申请，避免超过规定的时限而无法报销费用。
4.费用报销金额限制：企业可以根据不同的费用项目设定金额限制，对超出限制范围的费用需经过更高层次的审批才能报销。
5.费用报销的付款方式：企业可以通过现金支付、银行转账、支票等方式将报销金额支付给员工，也可以通过直接冲抵员工工资的方式进行支付。
差旅费报销管理制度模版(二篇)
差旅费报销管理制度模版第一章总则第一条为规范公司差旅费报销管理，提高财务管理效率，确保差旅费报销的准确性、及时性和合规性，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内各级员工因工作需要发生的差旅费用报销。
第三条差旅费报销应遵循真实、合理、合规的原则，节约费用，防止浪费。
第四条差旅费报销管理的相关政策、程序和要求应向所有员工公示，并定期进行培训，确保员工了解并且遵守相关规定。
第五条差旅费报销管理应当遵循公司财务管理的相关制度和相关法律法规。
第六条差旅费报销申请与报销的办理应当使用公司规定的报销申请表格，并附上相关的费用凭证。
第七条差旅费报销申请与报销应当按照财务部门规定的时间节点办理，确保及时准确。
第八条财务部门应当建立差旅费用报销管理档案，保存与差旅费相关的凭证、申请材料等，确保凭证真实、合规。
第二章差旅费报销的类型与范围第九条差旅费报销主要包括交通费、住宿费、餐费、通讯费和其他相关费用。
第十条员工在工作期间或因工作需要参加的会议、培训、考察等活动所产生的差旅费用可以报销。
第十一条差旅费报销应当按照公司规定的费用标准执行，不得超出实际发生的费用。
第十二条员工的差旅费用报销应当通过公司内部系统进行审核、审批，并在规定的时间完成报销。
第十三条员工应当在差旅费报销的申请和审批过程中如实提供相关费用凭证和报销说明，确保报销材料的真实性和合规性。
第十四条差旅费报销申请和审批应当遵循规范的流程和时间节点，并确保审核人员的独立性和公正性。
第三章差旅费报销的流程第十五条员工在发生差旅费用后，应当及时填写差旅费报销申请表格，并附上相关的费用凭证和报销说明。
第十六条填写差旅费报销申请表格时，员工应当如实填写费用明细、费用发生的时间和地点等信息。
第十七条差旅费报销申请表格的填写应当详细、清晰，并确保与费用凭证和报销说明的内容一致。
第十八条员工填写完差旅费报销申请表格后，应当提交给所在部门的主管审核。
第十九条主管在审核差旅费报销申请时，应当核实费用凭证和报销说明的真实性和合规性。
费用报销管理制度2
费用报销管理制度2一、总则本制度的制定旨在规范公司内部费用报销的管理程序和流程，确保费用报销的合规性和准确性，提高企业资源利用效率。
本制度适用于全体公司员工。
二、费用报销范围1. 差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 交际费：包括业务招待费、礼品费等；3. 办公费：包括办公用品、办公设备维修及租赁费用等；4. 通讯费：包括电话、宽带费等；5. 市场推广费：包括广告宣传费、市场调研费等；6. 培训费：包括员工培训费用等。
三、费用报销流程1. 填写申请单：申请人在公司指定的费用报销系统中填写申请单，详细记录费用明细和相关支持文件。
2. 审批流程：申请单按照公司指定的审批流程进行逐级审批，确保费用报销符合公司政策和规定。
3. 审核支持文件：财务部门将对申请单中的费用明细和支持文件进行核对和审核，确保其真实性和准确性。
4. 报销发放：经过财务部门审核通过后，费用将在规定时间内发放到申请人指定的账户中。
四、费用报销规定1. 费用报销申请必须真实、准确、完整，并配备必要的支持文件。
2. 费用报销申请应在费用发生后的5个工作日内提交。
3. 申请人应根据公司费用报销政策，合理使用费用，避免虚报、夸大或滥用费用。
4. 差旅费报销应按照公司差旅标准执行，如因特殊情况需超出标准，需提前获得上级领导批准。
5. 交际费报销应符合公司业务招待费用的规定，需要附加明细及相关参与人员名单。
6. 对于需要采购的办公用品和设备，应通过公司指定的采购渠道进行，否则费用无法报销。
7. 所有费用报销申请必须得到上级领导或财务部门的审批和授权，未经批准的费用将无法报销。
五、费用报销制度的执行和监督1. 公司财务部门负责监督和执行费用报销制度，对不符合规定的费用申请进行退回、扣回或追责处理。
2. 公司内部设立独立的审计机构，对费用报销流程和申请进行定期抽查和审计，确保报销的合规性和公正性。
3. 公司员工对费用报销存在问题或举报行为，可通过公司内部投诉渠道进行反映，公司将严格保护举报人的合法权益。
公司费用报销管理制度(5篇)
公司费用报销管理制度一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过____天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
3、单据报销规定填写和粘贴方法:差旅费报销单a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
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.目的1制定提高报销与付款效率及资金使用效率，为规范公司费用报销及行政付款，加强费用控制，本制度。
适用范围2本制度适用于员工各类日常管理费用报销与公司各类对外行政付款。
2.1报销主要包括交际应酬费、差旅费、交通费、通讯费、车辆费、培训费、办公费及其他2.2零星报销。
付款主要包括社保、房租、水电费、快递费、印刷费、报刊杂志费、会议费、办公用品、2.3原料、包材、助剂、工程等支付给外单位的款项。
管理原则3。
从工作需要出发，厉行节约，从严控制，在合理前提下争取费用最低。
3.1从严控制。
各部门审核签字人是所辖部门费用的决策者和责任人，对本部门发生费用的责任明确3.2合理性、真实性、必要性和总体费用水平负责。
财务部负责费用报销单据的合规性及合法性审核，同时执行预算控制。
如果费用经办人不是费用的受益人，则此项费用归属于受益人部门名受益者承担费用3.3下。
倍进行罚款，严重者开除。
实事求是。
杜绝虚假，一经发现，按公司实付金额的103.44管理细则报销与付款规定 4.1 4.1.1除银行自动扣除的财务费用外，所有报销与付款必须填写申请单。
4.1.2报销与付款申请人和部门意见人一栏不能为同一人，报销金额到角，分不计。
;..4.1.3对其他部门委托办理的事项，费用需由委托部门承担的，申请单应由经办部门填写，并经委托部门负责人签字或邮件确认，否则费用记入经办部门账。
4.1.4礼品（含临时礼品和节日礼品）由使用部门申请，行政部统一购买或行政部授权自行购买，不得擅自自行购买。
出差期间在外地临时产生的礼品费用，应事先征得副总以上分管领导同意，方能购买。
招待用烟、酒、糖、茶、水果、饮料等，由行政部统一购买，使用部门按需求领用。
4.1.5招待类报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代为报销，报销时所附发票必须是开有日期的正式发票，发票票面应有2人以上共同参与人签字证明。
4.1.6各公司第一负责人的报销由集团财务管理部和集团总裁（或授权人）审批。
4.1.7除行政部采购的物品以外的其他所有采购由采购部统一购买。
4.2附件要求4.2.1行政部代办的快递费、办公费、印刷费等可以直接按部门归属的费用，应提供OA请购单、发票及汇总清单，以方便财务部按部门确认费用归属。
车辆维修除提供以上单据外，还需提供维修清单，涉及固定资产、工程的需提供工程验收报告、合同。
4.2.2办公用品采购付款时，除提供付款申请单外，还需提供列有资产清单的《入库单》，月末提供《办公用品领用存报表》。
4.2.3出差报销除提供《差旅费用报销单》外，还要在OA提交出差计划及出差报告，出差费用报销应与出差计划相吻合。
4.2.4采购部付款申请附件规定如下：1、原料、助剂、包材、备品配件应付款，需提供付款申请单、发票、入库单、OA请购单；2、工程付款，需提供付款申请单、发票、工程合同、工程立项、工程审批、工程验收报告；3、出口相关的港杂费付款，需提供付款申请单、发票、集团确认单、数量金额汇总清单；4.2.5物控部运费付款申请，需提供付款申请单、发票、物流费用汇总清单、签字回传的发货单。
4.3申请单填写和装订规定4.3.1所有申请单的填写及负责人签字，一律使用钢笔或者水笔，不能使用圆珠笔或者铅笔。
4.3.2所有申请单的内容填写必须完整、字迹清晰，空白处用线划掉。
4.3.3申请单项目填写必须和原始发票事项保持一致，严禁出现“补贴”、“抵用”等字样。
;..4.3.4必须写明用途，项目较多的可另列清单；出租车在发票背面写明起止点；所有招待费和活动费性质的报销必须列明发生原因、目的和参与人等，涉及商业秘密的，需另附说明文件，各环节审核完毕后由财务部存档。
4.3.5用胶水粘贴附件，不得使订书针、大头钉、回形针串别，票据较多的申请单，要按时间先后顺序梯形粘贴，正面向上，要露出必要的数据，原始单据的边角不能超出粘贴单的范围。
4.4原始发票规定4.4.1原始发票必须是正规发票，除政府、行政事业机关的法定收据可以作为报销与付款凭证外，其他收据包括机打水单一律不能作为报销与付款的凭证。
4.4.2用于报销与付款的非定额发票特别是招待类发票必须填开本公司全称，不填、填错及人为涂改的，不予报销。
4.4.3上年的发票在次年3月31日以后不予报销。
4.4.4除餐饮机打发票可以没有收款单位发票专用章外，所有发票须同时具有地税局监制章和收款单位发票专用章。
4.4.5报销或付款必须取得收款方开具的真实合法的发票；无正当理由私下拿其他发票冲账的报销或付款，财务不予受理。
特殊情况需总经理特批。
4.4.6离职员工必须及时清理手中未报销款项，及时填写报销单，不允许其他人以该离职员工名义代其报销，财务人员在离职流转单签字即默认该员工与公司一切往来已经结清。
4.5几类常见费用报销管理规则4.5.1国内差旅费报销A.差旅费是指员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：长途交通费、市内交通费、住宿费、出差餐费补贴、其他零星支出等。
B.国内出差申请：员工申请出差或者公司指派出差的，员工需在出差前通过公司OA按要求填写《出差计划》，经公司领导审批同意后，方可成行。
若遇紧急情况来不及审批的，须事先征得公司领导口头同意后，方可成行，事后需及时补上《出差计划》。
出差期间如有临时变动或者中转其他城市，出差人员需征得其直属上级同意，并及时报行政部备案。
C.出差需要借款的，需以出差计划审批为前提，且在出差计划中列明借款金额。
对于下次出差前仍未结清原借款者，公司将不再批准其新的借款。
D.国内出差费用报销：出差人员应及时报销出差费用，对实际报销费用与出差计划存在差异的，要在报销单中予以说明。
;..E.出差尽可能选择直线路线，如确需经非出差地点转乘飞机、火车，应根据就近中转的原则，在中转地逗留时间不得超过一天，超过时间不报销任何费用。
F.去程时间以去程长途交通工具的票面出发时间为准，返程时间以返程长途交通工具的到达时间为准，到达时间以财务部确认为准。
G.订票须知：员工出差所乘汽车、轮船和飞机等长途交通工具，一律由行政部预订相关票项。
a)若员工自行订票，且高出行政部预订票价，其差价由出差人员自行承担。
同时，若员工能拿到比行政部更优惠的票价，应及时通知行政部。
员工出差所需票项，应尽量提前告知行政部，使行政部有充裕的订票时间，以便b)获得更低折扣的优惠。
员工出差若能确定返程日期，应通知行政部预订往返票。
若不能确定返程日期，c)则应在确定返程时间后，立即通知行政部预订返程票。
行政部如无法取得更低的票价，可由出差人自行购票返回。
4.5.2国外差旅费报销A.国外出差申请：员工国外出差须提前两个月在公司OA按要求填写《出差计划》，并附相关材料做出申请，经公司相关领导审批同意后，方可成行。
;..B.国外出差借款：出差需要借款的，需以出差计划审批为前提，且在出差计划中列明借款金额。
出国护照、签证等手续办好以后，出国人员需提前10天填写借款单，并附准备好的相关材料到财务部办理借款手续。
C.国外出差费用报销：实报实销的各项费用，回国报销时必须单据齐全，手续完备，严禁开具总额付款凭证，应提供详细列示每笔开支的清单（清单内容应至少包括：出差城市、事项、发生时间、币种、金额），付款凭据与清单须一一对应，否则不予核销。
短期因公出国人员发生的国外费用必须严格控制在批准额度内，除汇率因素影响外，如有超支必须追加超支审批手续。
D.出国人员在国外的移动路线原则上应以公司核准的路线为限，出国人员不得随意变更，如需要变更或者增加，必须事先征得公司总经理同意，否则所产生的相关费用不予核销。
如因个人原因变更路线或则增加国外滞留天数，也必须事先得到公司总经理批准，但由此产生的额外费用自理。
E.国外出差报告及国外出差订票：具体要求参考国内出差。
F.出境候机中转，除业务需要外，不得在中转地逗留超过24小时。
因业务需要逗留的，需在填写报销单行程时注明。
如航空公司不包中转候机住宿费，员工应取得正式宾馆住宿发票，凭票实报，补贴按目的地所在国家标准执行。
中转候机不超过12小时的，不予报销任何费用。
G.汇率核算：出国人员报销时应提供当次出差所有的汇兑水单，汇兑水单中列出的兑换手续费a)可单独报销。
当次报销费用同一币种的汇率按全部汇兑水单加权平均计算。
对于没有汇兑水单的，以借款日、出发日、报销日官网公布的汇率的平均汇率为b)准。
出差补贴比照无兑换水单的情况进行处理。
c)对未按规定及时报账或归还差旅借款的人员，在欠款结清前，不予再次借款。
d)H.国外出差标准，参照一下执;..A.手机费报销额度标准每年核定一次。
每年初，各公司人力资源部编制《手机报销额度标准》报公司总经理审核，审核通过后再报集团人力资源部审批，财务部须依照集团人力资源部审批通过的标准进行费用控制。
B.如因工作需要需增加手机费额度标准的，需逐级申请，由集团人力资源部最终审批同意后方能执行，财务部收到最终的审批文件后，方能按照新的标准执行报销。
C.员工报销手机费仅限公司OA通讯录上备案的号码。
D.手机费报销执行年标准。
若员工年度内中途离职，要退回按年标准平均到月金额的超出部分。
E.员工须凭借运营商出具的加盖收讫章的手机账单，在额度内实报实销，预存款发票不予报销。
5监督检查集团审计部遵照本制度规定对报销与付款管理进行定期检查。
注：本制度自颁布之日起实施。
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