风控管理中心工作大全

众意新起点新征程新未来风控管理中心工作大全ERM二0一一年二月目录前言第一章风控管理理论第一节、企业风险管理的定义第二节、企业风险管理内部控制第三节、风险管理的内涵第四节、风险评估技术第二章风控管理中心组织结构、人员设置及岗位职责第一节、风控管理中心组织结构图第二节、风控中心人员岗位设置及编制第三节、风控管理中心岗职位说明第三章风控管理中心工作内容第一节风控管理中心具体工作内容第二节风控管理中心工作流程一、风险部工作控制流程图：二、质检部工作流程图三、风险管理记录表四、风险发生的可能性、损失影响程度处理方法效果分类第四章风险控制实际操作第一节财务风险控制一、财务预警系统二、经营安全率三、短期财务预警，现金流量表四、现金流结构分析五、长期财务预警，财务分析指标（财务比率诊断表）六、判断财务危机的主要指标七、应收帐款风险控制第二节采购风险控制一、采购风险应对措施二、采购风险评估清单三、采购风险评估表第三节人力资源风险控制一、人力资源风险控制基本原则二、人力资源风险种类和应对措施三、人力资源风险控制有关指标第四节法律风险控制一、法律风险控制理论二、法律风险控制体系三、操作实务第五节质量风险控制一、质量风险评估内容二、质量问题统计图表三、质量问题对策表第五章风控管理中心相关规章制度第一节业态月度质量评优办法第二节质量安全监督体系实施办法第三节质量管理手册（待修订）第四节众意集团奖惩制度（待修订）第五节数据库管理办法前言风险无时不有，无处不在，是企业生存发展的一大危害，其中部分风险会威胁到企业的生存与发展甚至股东的核心利益，这些风险包括：经营风险、管理风险、法律风险、财务风险、业务风险、投资风险、政策风险、不可控风险等。

正确地识别风险、分析风险和评估风险，针对不同性质的风险，实施不同的应对策略，才能有效规避和防范风险，确保企业健康、持续发展，实现企业的经营战略目标。

第一章风控管理理论第一节、企业风险管理的定义企业风险管理是一个过程，它由一个主体的董事会、管理部门和其他人员实施，应用于战略制订并贯穿于企业之中，旨在识别可能会影响主体的潜在事项、管理风险以使其在该主体的风险可容之内，并为主体目标的实现提供合理保证。

归纳而言，风险管理是持续持续开展和贯穿于整个企业的一种流程，由企业内各级人员执行，在战略制定中实行，在整个企业范围内，也就在企业的每个层面和每个单元中予以实行，包括从整个公司角度来审视风险，旨在识别可能会对企业产生影响的潜在事件，把风险控制在企业的承受能力之内，能够为企业管理层和董事会的决策提供合理保证，目的是实现一个类别或多个分立而交叠的类别中的目标。

第二节、企业风险管理内部控制是指企业为了保证各项业务活动有效进行，确保资产的安全完整，防止欺诈和舞弊行为，实现经营管理目标而制定和实施的一系列具有控制职能的方法、措施和程序。

第三节、风险管理的内涵风险管理是一个包括风险识别、风险衡量、风险控制、效果评价等，能够不断自我完善的过程，是实现结果的一种方式，它是由不同部门不同层次人员共同参与的过程，是一个渗透在风险管理组织日常活动中的过程，因此，风险管理过程应用于单位内部每个层次和部门，管理者不能仅仅从某项业务、某个部门的角度去考虑风险，必须根据风险组合的观点。

从贯穿整个运行过程的角度看风险。

风险管理不仅需要一定的分析与计量，更重要的是要有对未来偏离预定目标的可能性及损失幅度所进行的科学估测，要靠大量实践经验的总结、全体员工风险意识的提高及积极的参与。

第四节、风险评估技术风险评估技术主要包括定量分析和定性分析。

定量分析使用数字价值分析风险的影响程度和可能性，采用多过来源的数据，包括历史记录、行规相关做法和经验、相关文献资料、市场研究及市场试点推广结果。

定量方法可以模拟某件或一组事件的结果，从而作出估计，或按经验或历史的数字推断风险的价值。

定量方法最适用于评估财务风险和市场风险。

企业采用所需要可靠的数据实际无法取得，或不要求定量分析时可以采用定性分析。

定性分析是指采用文字或描述性的级别说明风险的影响程度和这些风险出现的可能性，这些级别可按照企业本身情况进行修改或调整。

定性方法适用于：初步风险评估，以找出需要进一步分析的风险；风险的影响程度不值得花时间和精力进行更全面分析的风险；数字数据不足以作定量分析的风险。

第二章风控管理中心组织结构、人员设置及岗位职责第一节、风控管理中心组织结构图第二节、风控中心人员岗位设置及编制第三节、风控管理中心岗职位说明风控管理中心总监岗职位说明质检部主管岗职位说明书风控部主管岗职位说明书第三章风控管理中心工作内容第一节风控管理中心具体工作内容1、组织和管理本中心的正常工作开展，参与集团公司经营事务的风险管理和有效风险控制使公司的风险最小化。

2、集团风险控制内容：⑴经营风险（产品、产品构造、营运）⑵财务风险（财务资金流向、计划、成本控制、应收帐款、财务核算）⑶管理风险（组织架构、管理模式、劳资、培训、质检）⑷业务风险（销售、业务扩张、客源构造）⑸投资风险（法律风险、政策风险、不可控风险）。

3、拟订风控中心有关的规章制度。

（岗位职责、工作流程、风险控制措施、质量控制等）4、对现有集团公司的规章制进行收集并作归档处理。

5、对公司健康经营指导⑴找出影响经营问题根源；⑵发现潜在的影响经营问题。

6、经营项目进行数据化分析⑴对各业态保本点的进行预测和检查偏差原因分析；⑵检查业态费用率异常原因，提出合理建议；⑶检查业态成本增长原因分析提出改进意见；⑷通过数据分析检查业态劳动量是否饱和；⑸检查物业管理收费（物管费、停车费、水、电等）是否有异常情况。

7、提出合理化意见⑴对公司投资作出合理化建议，项目法律风险管理。

⑵对公司经营决策提出合理化建议（制定分析报告、制作补救方案）。

⑶具体参与经营风控的项目分为：责任、固定资产、服务、监管、能耗、统计、管理、劳资、总帐（核算）的风险管理，并根据经营数据提出风险化问题并及时给出专业的风险补救措施，使公司的经营保持健康有效经营。

⑷对业态提高服务质量提供数据支持和意见。

8、督促、监控把关⑴合同履行情况；⑵维保项目是否按合同内容执行，维保是否齐全，维保单位是否有资质；⑶部门之间工作对接执行情况。

9、规范经营秩序⑴检查有无违规违纪情况；⑵检查业态环境卫生情况；⑶检查员工仪容仪表情况；⑷检查业态服务标准执行情况；⑸检查业态工作流执行情况。

10、各业态、中心正常经营活动的审计。

⑴检查收银单据是否按规定使用；⑵检查有没有收银漏洞；⑶检查公司的收入是否全额缴回到总公司；⑷对外签订的合同内容审核。

11、合理的成本控制指导。

⑴检查业态成本控制是否在允许范围内；⑵采购回的原材料价格是否合理；⑶成品浪费情况；⑷原材料浪费情况。

第二节风控管理中心工作流程一、风险控制流程图：1风险识别2风险衡量3风险控制4效果评估16二、质检部工作流程图1718三、风险管理记录表四、风险发生的可能性、损失影响程度和处理方法效果分类表如何确定风险因数的风险等级？应根据该项风险因素发生概率（即可能性）的大小，损失额的多少，经综合平衡后再根据预先确定的等级标准，确定其等级。

也可以该风险因素指标预测与目标值相比，求比值，再根据其比值的大小、偏离的多少，及规定的级别差距幅度，确定其等级。

第四章风险控制实际操作第一节财务风险控制财务风险是指企业的各项财务活动中，因企业内外部环境及各种难以预测或无法控制的因素影响，在一定时期内，企业的实际财务结果与预期财务结果发生偏离，从而蒙受损失的可能性。

产生财务危机的根本原因是财务风险处理不当，主要是由于资金周转困难、不能偿还到期债务，以及公司财务结构不合理、融资不当导致投资预期收益下降而形成风险。

财务风险作为一种信号，能够全面综合反映企业的经营状况, 要求经营者进行经常性财务分析, 防范财务危机, 建立预警分析指标体系，进行适当的财务风险决策。

一、财务预警系统二、经营安全率经营安全率计算公式：经营安全率=（现有或预计销售额-盈亏平衡点销售额）/现有或预计销售额资金安全率=资产变现率-资产负责率资产变现率=资产变现金额/资产帐面价值判定标准：该方法是根据经营安全率、资金安全率是大于0，还是小于0，来判断企业的财务状况。

安全率情况图（例）三、短期财务预警，现金流量表由于企业理财的对象是现金及其流动，就短期而言，企业能否维持下去，并不完全取决于是否盈利，而取决于是否有足够现金用于各种支出。

现金流量表:编制部门年月单位：元现金流量表（附表）编制单位：年月单位：元主管会计：制表：报出日期：年月日四、现金流结构分析四、长期财务预警，财务分析指标财务比率诊断表30能；六、应收帐款风险控制应收帐款是造成资金回收风险的重要方面，有必要降低它的成本。

它的成本有：机会成本，常用有价证券利息收入表示。

应收帐款管理成本。

坏帐损失成本。

应收帐款加速现金流出，它虽使企业产生利润，然而并未使企业的现金增加，反而还会使企业运用有限的流动资金垫付未实现的利税开支，加速现金流出。

应收帐款风险应对措施：⑴建立稳定的信用政策。

⑵确定客户的资信等级，评估企业的偿债能力。

⑶确定合理的应收帐款比例。

⑷建立销售责任制应收帐款周转率=营业收入/平均应收帐款余额应收帐款周转天数=（平均应收帐款余额×365）/营业收入其中：平均应收帐款余额=（应收帐款年初数+应收帐款年末数）/2应收帐款风险状况评估表第二节采购风险控制采购风险通常是采购过程中可能出现的一些意外情况，包括人为风险、经济风险和自然风险。

具体来说，如采购预测不准导致物料难以满足经营要求或超出预算、供应商群体产能下降导致供应不及时、货物不符合订单要求、呆滞物料增加、采购价格不合理、采购人员工作失误、供应商之间存在不诚实甚至违法行为，这些情况都会影响采购预期目标的实现，针对这些风险我们需要采取一定措施予以规避来减少损失。

一、采购风险应对措施⑴做好年度采购预算及策略规划。

⑵慎重选择供应商和评定。

⑶严格审查订货合同，尽量完善合同条款。

⑷拓展信息渠道，保持信息流顺畅。

⑸完善风险控制体系，充分运用供应链管理，优化供应和需求。

⑹加强过程跟踪和控制，发现问题及时采取措施处理，以降低采购风险。

二、采购风险评估清单三、采购风险评估表23分以下为较差。

第三节人力资源风险控制人力资源管理中的风险管理是指在招聘、工作分析、职业计划、绩效考评、工作评估、薪金管理、福利、激励、员工培训、员工管理等各个环节中进行风险管理，防范人力资源管理中的风险发生和风险发生后的补救工作。

一、人力资源风险控制基本原则有得有才——破格重用有德无才——培养使用有才无德——限制录用无德无才——坚决不用二、人力资源风险种类和应对措施险三、人力资源风险控制有关指标4445第四节法律风险控制一、法律风险控制理论企业营运过程中，法律风险就像市场机遇一样，无处不在。