SAP_FICO培训资料

总帐与子帐的集成，是FI模块的内部集成。
FI内部集成，是通过“统驭科目”的方式实现的 。
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应收款与销售
销售 信息系统
销售
销售支持
合同
询价
报价
合同
免费发货 发货
后续发货
销售 订单 发货
退货
发货协议
物 料 管 理
开票 借项凭证
发票
财务会计
贷项凭证
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FI主数据-会计科目主数据维护1
科目组：将科目通过科目组区分开来，指定给科目组的参数有：编号范围 以及创建科目时的字段状态。
损益科目表：所有指定给了损益科目表的的科目，在年末结账的时候，所 有科目的余额都会结转到后台定义好的一个留存收益科目（本年利润） 。 资产负债表科目：和损益科目表不同，年末结账时，资产负债表科目余额 结转到次年。 短文本，总账科目长文本：文本描述。短文本最长为20个英文字符或者汉 字。长文本最长为50个英文字符或者汉字。
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总账：会计科目
科目表层（一般层） 数据 所属账户组
通过科目代码 统领科目表层和 公司代码层 的信息
公司代码层 数据
控制数据
科目管理 BS or PL
科目描述
凭证输入控制
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FI主数据-会计科目主数据维护1
决定科目编号及科目维 护属性
FI/CO 模块概述
周华 2010.8.11
1
总体介绍
2
组织结构
3
FI模块介绍
4
CO模块介绍
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财务（外部）和管理（内部）会计
股东 新闻记者 银行家 法律专家
税务专家
保险公司 财务分 析者 审计员 行政 人员 管理人员 高级管理层
管理者
操作人员
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FI主数据-财务客户主数据维护1
供应商：客户主数据的里面维护供应商字段。 这种情况用于当一个外部公司既是我的客户， 同时也是我的供应商的时候，需要维护此字 段。此时，该客户和相关联的供应商的应收 应付可以在清帐的时候对冲。
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FI主数据-财务客户主数据维护1
常见集成分录及
SD部分 ： 发货： 开票 借： 发出商品/主营业务成本 （物料主数据-“评估类”） 贷： 库存商品-贸易商品/产成品 （物料主数据-”评估类”） 借： 应收 （客户主数据-统驭科目） 贷： 销项税 – 17% （物料/客户主数据”税分类”） 营业收入 （物料/客户主数据-账户分配组）
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FI主数据-会计科目主数据维护2
FI内部总账和子帐联系 的桥梁。
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FI主数据-会计科目主数据维护2
科目货币：定义科目的过账货币。如果指定某一种非公司代码货币之外的货 币，那么该科目就只能由该币种过账；如果指定的货币就是公司代码的本位 币货币，则该科目可以以任何币种过账。 仅限以本位币记的余额：勾上此选项，则该科目的余额中只以本位币CNY来 储存；不勾上此选项，则该科目的余额中可以以多币种来储存余额。当然这 两种情况，科目都可以用外币来记账，只是在科目余额的存储上面有区别。 进而控制了那些科目在月末结账的时候进行外币重估，未勾上此选项，则科 目余额中有外币余额，需要进行外币重估。 汇率差额代码：选择在做外币评估的时候所用到的汇率差异代码。如果定义 多个汇率差异代码，就可以满足需求：对不同的外币的汇兑损益记产品差异结算 借: 生产成本-成本差异(物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷：生产成本-差异转出 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”)
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FI主数据
会计科目主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->总分类帐->主记录->总分类帐科目->单 个处理->集中地/在科目表中/在公司代码中 T-CODE：FS00/FSP0/FSS0 财务客户主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FD01/FD02/FD03 财务专用供应商主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FK01/FK02/FK03 资产主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->固定资产 -> 资产->创建/更改/显示 T-CODE：AS01/AS02/AS03
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FI主数据-会计科目主数据维护2
税务类型，允许含/不含税过账：几种参数组合情况： 税务类型为空，允许含/不含税过账为空。 在对该科目过账时，不用输入税代码，税码字段也不会显示出来。 税务类型为空，允许含/不含税过账不为空。 和第1种情况一样。 税务类型不为空，允许含/不含税过账为空。 这种情况下，该科目过账时税码为必输选项。而且税码的类型必需 是在FS00里面维护的税码类型（进项或者销项）。 税务类型不为空，允许含/不含税过账不为空。 这种情况下，税码的输入只是为警告信息。就是该科目过账时，税码可输 入也可以不输入，如果输入的情况下，那么税码的类型必需为FS00里面维 护的税码类型（进项或者销项）。 统驭科目的科目类型：资产，供应商，客户三种科目为系统的统驭科目类型，对 于这类科目设置为统驭科目后，这类科目就具有了统驭科目的特性：不能直接记 账，明细账和总账实时过账等。
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FI主数据-会计科目主数据维护2
未清项目管理：这类科目的设置后，科目的余额分为已清算和未清两种； 科目的余额等于未清项的余额。通常这些科目需要设置未清项管理：结算类 型的科目，如银行结算科目，GR/IR结算科目等。而统驭科目默认为是做未 清项管理的，所以统驭科目不用勾上，勾上反而保存出错。 显示行项目：控制科目的余额按凭证行项目分明细显示。基本上所有的科 目都需要设置为勾上。 排序码：设置该科目在记账时行项目的分配字段的内容。系统在科目余额 显示的行项目列表中，自动按排序码中设置的字段进行排序显示。
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FI主数据
会计科目主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->总分类帐->主记录->总分类帐科目-> 单个处理->集中地/在科目表中/在公司代码中 T-CODE：FS00/FSP0/FSS0 财务客户主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FD01/FD02/FD03 财务专用供应商主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FK01/FK02/FK03 资产主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->固定资产 -> 资产->创建/更改/显示 T-CODE：AS01/AS02/AS03
目表。 ► 公司－合并层面，用于出具合并报表的组织单元。
► 公司代码－必须是一个独立的经济实体，进行帐务处
理并出具会计报表的组织单元。（不一定是法人实体） ► 成本控制范围－运用于CO内部成本费用管理，相同成本管理政策的公司受
控于同一个成本控制范围 。
► 成本中心－运用于CO内部管理，公司内部成本费用考核中心，一般对应企 业部门。
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FI主数据-财务客户主数据维护3
付款条件：用于确定客户 的应收账款期限开始计算 的条件；如：立即应付， 30天应收，14天给予2% 的现金折扣等。
具有供应商的清算：本字 段和客户主数据里面的供 应商字段配套使用，当在 客户主数据里面设置了关 联供应商后，再设置此字 段，才能应收应付对冲清 帐。
统驭科目：在客户主数据里面指定统驭科目；则 客户的明细记账会及时地更新总账账户余额；客 户最常发生业务的记账直接记入该统驭科目，其 他业务发生时可以根据不同的特别总账标识记入 其他的总账统驭科目。 “特别总账标识”-为了实现对一个客户同时进行 应收账款、预收账款、应收票据等核算，将应收 账款作为该客户的基本统驭科目，其他统驭科目 通过不同的特别总账标志区分出来。 常用的“A”预收账款；“W”-应收票据。
MM部分： 入库
开票：
借：原材料/贸易商品等 (物料主数据-“评估类”) 贷: GR/IR 借：GR/IR 贷：进项（ MIRO 收货直接选税率） 应付账款（供应商主数据-统驭科目）
CO部分： 发料
借：生产成本-原材料 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷： 原材料 借：产成品 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷：生产成本-产成品转出 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 借： WIP 贷： 在制品转出 （后台直接配置）
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不同的报表要求
财务报表
资产负 债表 收益表
(P&L)
财务会计
现金流量 表
内部报表
产品成本 报表
成本中心 报表
管理会计
内部订单 报表
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总体介绍
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组织结构
3
FI模块介绍
4
CO模块介绍
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FI/CO的组织结构
► 会计科目表－合并科目表、运营科目表等，进行日常业务处理的为运营科