商业银行 第五章 同业业务 PPT
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• 根据中国人民银行公布的货币统计概览中其他存 款性公司资产负债表的有关数据，可以看到，截 至2017年8月底，金融机构同业资产规模为 573,559.51亿元人民币，占其他存款性公司总资 产23.61%，而在2009年11月，金融机构同业资 产规模为104173.20亿元人民币，占其他存款性 公司总资产只有仅仅13%。即在同期内，在其他 存款性公司总资产只增加了一倍多（至 2,429,748.58亿元）的情况下，同业资产规模扩 张了四倍之多，可见商业银行同业业务的扩张速 度之快。
• 买入返售（卖出回购）业务项下的金融资产应当 为银行承兑汇票、债券、央票等在银行间市场、 证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高 流动性的金融资产。卖出回购方不得将业务项下 的金融资产从资产负债表转出。
同业投资
• 是指金融机构购买（或委托其他金融机构 购买）同业金融资产（包括但不限于金融 债、次级债等在银行间市场或证券交易所 市场交易的同业金融资产）或特定目的载 体（包括但不限于商业银行理财产品、信 托投资计划、证券投资基金、证券公司资 产管理计划、基金管理公司及子公司资产 管理计划、保险业资产管理机构资产管理 产品等）的投资行为。
• 相比之下，股份制商业银行同业业务的表现更为抢眼。首先，从同业资产在总资产的 比重看，股份制银行已经普遍高于20%；其次，从增速来看，6家股份制商业银行同业 资产增速超过50%，其中，中信银行的的增幅最大，髙达112%，增长主要来源于同业 存放和拆出资金。招商银行、平安银行、华夏银行、浦发银行、民生银行、光大银行 和兴业银行的同比增速分别在86%、81.3%、6%、32.6%、34%、52%和 75.6%。
第五章 银行同业业务
第一节 同业业务概述
一、同业业务的定义
• 银行同业业务是指商业银行与其它金融机构之间开 展的以投融资为核心的各项业务。
• 官方定义：同业业务是指中华人民共和国境内依法 设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项 业务，主要业务类型包括：同业拆借、同业存款、 同业借款、同业代付、买入返售（卖出回购）等同 业融资业务和同业投资业务。
同业业务的类别
• 银行同业业务的产品种类主要分为三大类，即：
– 属于负债端的同业业务 – 属于资产端的同业业务 – 属于居间、投顾、委托代理等中间业务的同业业务。
• 具体业务品种主要有：
– 同业负债主要体现在“同业存放”、“拆入资金”、“ 卖出回购金融资产”以及近年扩张迅速的“应付债券” （包括同业存单）科目；
• 同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办理跨境 贸易结算。境内信用证、保理等贸易结算原则上应 通过支付系统汇划款项或通过本行分支机构支付， 委托方不得在同一市、县有分支机构的情况下委托 当地其他金融机构代付，不得通过同业代付变相融 资。
买入返售（卖出回购）
• 是指两家金融机构之间按照协议约定先买入（卖 出）金融资产，再按约定价格于到期日将该项金 融资产返售（回购）的资金融通行为。
• 根据人民银行编制的金融机构资产负债表， 在“其他存款性公司资产负债表”中， “对其他存款性公司负债”与“对其他金 融性公司负债”之和基本可以代表银行业 金融同业负债业务规模；“对其他存款性 公司债权”与“对其他金融机构债权”之 和基本可以代表银行业金融同业资产业务 规模。
同业资产规模
同业资产规模增速
– 同业资产主要包括“存放同业”、“拆出资金”及“买 入返售金融资产”以及近来兴起的“应收款项投资”等 科目；
– 中间业务包括代客外汇交易、基金和年金等托管、代理 清算、代理开票、代开信用证、第三方存管、代理基金 买卖、代理保险买卖、代理信托理财买卖、代理债券买 卖、代理金融机构发债，等等。
二、同业业务的规模及其发展
同业业务融资期限限制
• 金融机构办理同业业务，应当合理审慎确定 融资期限。其中，同业借款业务最长期限不 得超过三年，其他同业融资业务最长期限不 得超过一年，业务到期后不得展期。
同业业务规模限制
• 单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性 同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的 资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50% 。其中，一级资本、风险权重为零的资产按照《 商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业 监督管理委员会令2012年第1号发布）的有关要 求计算。单家商业银行同业融入资金余额不得超 过该银行负债总额的三分之一，农村信用社省联 社、省内二级法人社及村镇银行暂不执行。
同业存款业务
• 是指金融机构之间开展的同业资金存入与 存出业务，其中资金存入方仅为具有吸收 存款资格的金融机构。同业存款业务按照 期限、业务关系和用途分为结算性同业存 款和非结算性同业存款。
同业借款
• 是指现行法律法规赋予此项业务范围的金 融机构开展的同业资金借出和借入业务。
同业代付
• 是指商业银行（受托方）接受金融机构（委托方） 的委托向企业客户付款，委托方在约定还款日偿还 代付款项本息的资金融通行为。
• 金融机构开展的以投融资为核心的同业业务，应当 按照各项交易的业务实质归入上述基本类型，并针 对不同类型同业业务实施分类管理。
• 同业部在各家银行都被定位为利润中心
Hale Waihona Puke Baidu
同业拆借业务
• 同业拆借业务是指经中国人民银行批准， 进入全国银行间同业拆借市场的金融机构 之间通过全国统一的同业拆借网络进行的 无担保资金融通行为。
同业资产增速
同业负债规模
• 根据中国人民银行的统计，截至2017年8月 底，同业负债的规模为292,745.08亿元人 民币，占同期总负债的12.13%，相比于 2010年1月10.88%的比例，同业负债的规 模可以说是正常有序的发展扩张，不过这 其中主要的原因还在于同业资产业务和同 业负债业务之间的性质差异。同业资产业 务可以进行各种创新，从而为商业银行创 造更多盈利。
同业负债规模
主要银行至2012年 同业业务的发展情况
• 从五大行来看，截至2012年底，工农中建四大行同业资产全部突破万亿元。工农建交 四大行同业资产的规模同比增幅在50%以上，其中，工建交三家大行同比增速高达 70%以上。建设银行同业资产扩张最快，从结构上看，其同业资产增长主要来源于存 放同业款项及拆出资金，两项的平均余额较上年同期增长311.42%。工行、交行和农 行三行2012年中期增幅分别为73%、76%和50%，中国银行的同业资产增幅在几家大 行里面最低。
• 买入返售（卖出回购）业务项下的金融资产应当 为银行承兑汇票、债券、央票等在银行间市场、 证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高 流动性的金融资产。卖出回购方不得将业务项下 的金融资产从资产负债表转出。
同业投资
• 是指金融机构购买（或委托其他金融机构 购买）同业金融资产（包括但不限于金融 债、次级债等在银行间市场或证券交易所 市场交易的同业金融资产）或特定目的载 体（包括但不限于商业银行理财产品、信 托投资计划、证券投资基金、证券公司资 产管理计划、基金管理公司及子公司资产 管理计划、保险业资产管理机构资产管理 产品等）的投资行为。
• 相比之下，股份制商业银行同业业务的表现更为抢眼。首先，从同业资产在总资产的 比重看，股份制银行已经普遍高于20%；其次，从增速来看，6家股份制商业银行同业 资产增速超过50%，其中，中信银行的的增幅最大，髙达112%，增长主要来源于同业 存放和拆出资金。招商银行、平安银行、华夏银行、浦发银行、民生银行、光大银行 和兴业银行的同比增速分别在86%、81.3%、6%、32.6%、34%、52%和 75.6%。
第五章 银行同业业务
第一节 同业业务概述
一、同业业务的定义
• 银行同业业务是指商业银行与其它金融机构之间开 展的以投融资为核心的各项业务。
• 官方定义：同业业务是指中华人民共和国境内依法 设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项 业务，主要业务类型包括：同业拆借、同业存款、 同业借款、同业代付、买入返售（卖出回购）等同 业融资业务和同业投资业务。
同业业务的类别
• 银行同业业务的产品种类主要分为三大类，即：
– 属于负债端的同业业务 – 属于资产端的同业业务 – 属于居间、投顾、委托代理等中间业务的同业业务。
• 具体业务品种主要有：
– 同业负债主要体现在“同业存放”、“拆入资金”、“ 卖出回购金融资产”以及近年扩张迅速的“应付债券” （包括同业存单）科目；
• 同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办理跨境 贸易结算。境内信用证、保理等贸易结算原则上应 通过支付系统汇划款项或通过本行分支机构支付， 委托方不得在同一市、县有分支机构的情况下委托 当地其他金融机构代付，不得通过同业代付变相融 资。
买入返售（卖出回购）
• 是指两家金融机构之间按照协议约定先买入（卖 出）金融资产，再按约定价格于到期日将该项金 融资产返售（回购）的资金融通行为。
• 根据人民银行编制的金融机构资产负债表， 在“其他存款性公司资产负债表”中， “对其他存款性公司负债”与“对其他金 融性公司负债”之和基本可以代表银行业 金融同业负债业务规模；“对其他存款性 公司债权”与“对其他金融机构债权”之 和基本可以代表银行业金融同业资产业务 规模。
同业资产规模
同业资产规模增速
– 同业资产主要包括“存放同业”、“拆出资金”及“买 入返售金融资产”以及近来兴起的“应收款项投资”等 科目；
– 中间业务包括代客外汇交易、基金和年金等托管、代理 清算、代理开票、代开信用证、第三方存管、代理基金 买卖、代理保险买卖、代理信托理财买卖、代理债券买 卖、代理金融机构发债，等等。
二、同业业务的规模及其发展
同业业务融资期限限制
• 金融机构办理同业业务，应当合理审慎确定 融资期限。其中，同业借款业务最长期限不 得超过三年，其他同业融资业务最长期限不 得超过一年，业务到期后不得展期。
同业业务规模限制
• 单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性 同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的 资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50% 。其中，一级资本、风险权重为零的资产按照《 商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业 监督管理委员会令2012年第1号发布）的有关要 求计算。单家商业银行同业融入资金余额不得超 过该银行负债总额的三分之一，农村信用社省联 社、省内二级法人社及村镇银行暂不执行。
同业存款业务
• 是指金融机构之间开展的同业资金存入与 存出业务，其中资金存入方仅为具有吸收 存款资格的金融机构。同业存款业务按照 期限、业务关系和用途分为结算性同业存 款和非结算性同业存款。
同业借款
• 是指现行法律法规赋予此项业务范围的金 融机构开展的同业资金借出和借入业务。
同业代付
• 是指商业银行（受托方）接受金融机构（委托方） 的委托向企业客户付款，委托方在约定还款日偿还 代付款项本息的资金融通行为。
• 金融机构开展的以投融资为核心的同业业务，应当 按照各项交易的业务实质归入上述基本类型，并针 对不同类型同业业务实施分类管理。
• 同业部在各家银行都被定位为利润中心
Hale Waihona Puke Baidu
同业拆借业务
• 同业拆借业务是指经中国人民银行批准， 进入全国银行间同业拆借市场的金融机构 之间通过全国统一的同业拆借网络进行的 无担保资金融通行为。
同业资产增速
同业负债规模
• 根据中国人民银行的统计，截至2017年8月 底，同业负债的规模为292,745.08亿元人 民币，占同期总负债的12.13%，相比于 2010年1月10.88%的比例，同业负债的规 模可以说是正常有序的发展扩张，不过这 其中主要的原因还在于同业资产业务和同 业负债业务之间的性质差异。同业资产业 务可以进行各种创新，从而为商业银行创 造更多盈利。
同业负债规模
主要银行至2012年 同业业务的发展情况
• 从五大行来看，截至2012年底，工农中建四大行同业资产全部突破万亿元。工农建交 四大行同业资产的规模同比增幅在50%以上，其中，工建交三家大行同比增速高达 70%以上。建设银行同业资产扩张最快，从结构上看，其同业资产增长主要来源于存 放同业款项及拆出资金，两项的平均余额较上年同期增长311.42%。工行、交行和农 行三行2012年中期增幅分别为73%、76%和50%，中国银行的同业资产增幅在几家大 行里面最低。