总账管理系统和报表管理系统综合实验

综合实验一财务核算

实验目的

熟悉总账管理系统和报表管理系统的主要内容和操作流程

掌握总账管理系统和报表管理系统的操作方法

实验内容

系统管理

总账管理系统

报表管理系统

实验准备

安装用友ERP-U8.72系统

实验要求

系统管理员（ADMIN）负责系统注册、设置用户、建立账套和设置用户权限的操作

赵丽（001）负责总账管理系统初始设置的操作，操作时间2011-10-01。

李霞（002）负责总账管理系统填制凭证的操作，操作时间2011-10-31。

刘冰（003）负责总账管理系统出纳签字的操作，操作时间2011-10-31。

赵丽（001）负责总账管理系统审核凭证、记账和结账的操作，操作时间2011-10-31。

赵丽（001）负责利用报表模板生成资产负债表、利润表和现金流量表的操作，操作时间2011-10-31。

实验资料

（一）系统管理

1.账套信息

账套号：学号(后三位)；名称：光明科技股份有限公司，单位简称：光明公司；启用日期：2011年10月。企业的记账本位币：人民币（RMB），企业类型：工业，行业性质：2007年新会计制度科目。账套主管：赵丽，按行业性质预置会计科目。客户和供应商分类编码级次：23；部门编码级次：1；会计科目编码级次：4222；小数位均为2。企业有外币核算。总账系统的启用日期是2011年10月1日。

2.财务分工

账套主管：001赵丽；会计：002李霞，拥有总账系统（除审核凭证）的所有操作权限；出纳：003刘冰，拥有总账系统中出纳签字及出纳的所有权限。

3.设置基础档案 1) 部门档案

表16-1 部门档案

2）人员类别：

本公司在职人员分为

3类：

表16-2 人员类别

3）人员档案

表16-3 人员档案

4）客户分类

表16-4 客户分类

5）客户档案

表16-5 客户档案

6）供应商分类

表16-6 供应商分类

7）供应商档案

表16-7 供应商档案

（二）总账管理系统初始设置

1.总账控制参数

凭证采用制单序时控制，支票控制,可以使用应收、应付受控科目，现金流量科目可以不录现金流量项目，凭证审核控制到操作员，出纳凭证必须经出纳签字，部门、个人、项目按编码方式排序。

2.外币及汇率：币符：USD，币名：美元，固定汇率：1：6.315。

3.凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证

4.结算方式1现金支票 2转账支票

5.项目目录

项目大类：生产成本

核算科目：直接材料500101 直接人工500102

项目分类：1自行开发项目 2委托开发项目

项目名称：001 甲产品 002 乙产品（备注：都属自行开发项目）

6.会计科目期初余额

表16-8 会计科目期初余额

指定1001库存现金为现金总账科目

指定1002银行存款为银行总账科目

指定1001库存现金和1002银行存款为现金流量科目

7.辅助账期初余额

表16-9 其他应收款期初余额

表16-10 应收账款期初余额

表16-11 应付账款期初余额

表16-12 生产成本期初余额

（三）总账管理系统日常业务处理

光明公司10月发生以下经济业务：

1.10月2日财务部刘冰从工行提取现金5000元。（现金支票101）

借：库存现金(1001) 5000

贷：银行存款——工行存款(100201) 5000

2.10月5日生产部马嘉购生产用原材料30吨，每吨1000元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转帐支票1007）

借：原材料—生产用原材料(140301) 30000应交税费—应交增值税—进项税额(22210101) 5100

贷：银行存款——工行存款(100201) 35100

3.10月6日综合部周敏出差归来，报销差旅费6000元。

借：管理费用—差旅费(660201) 6000

贷：其他应收款(1221) 6000

4.10月8日生产部领用材料5吨，单价1000元，用于生产甲产品。

借：生产成本—直接材料（500101） 5000

贷：原材料—生产用原材料（140301） 5000

5.10月10日收到外单位投资10000美元，汇率1：

6.315，转账支票号2001。

借：银行存款—中行存款（100202） 63150

贷：实收资本（4001） 63150

6.10月12日市场部王辉销售给邯郸金辉公司甲产品一批，转来转账支票一张，金额11700元，转账支票号2002。

借：银行存款—工行存款（100201） 11700

贷：主营业务收入（6001） 10000

应交税费—应交销项税额（22210102） 1700

7.10月20日财务部刘冰偿还杭州亚龙公司货款20000元，以工行存款支付。转账支票号2003。

借：应付账款（2202） 20000

贷：银行存款—工行存款（100201） 20000

操作提示

1.系统注册

以系统管理员（admin）身份注册系统管理。

2.设置用户

根据实验资料“（一）-2.用户及权限”，增加001赵丽、002李霞和003刘冰的用户信息。

3.建立账套

根据实验资料“（一）-1.账套信息”，按系统提示创建光明公司账套数据。

4.设置用户权限

根据实验资料“（一）-2.用户及权限”，依次给各用户设置权限。

5.系统启用