财务审批管理制度
财务管理制度审批
为了规范公司财务管理工作，确保财务收支合规、透明，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本财务管理制度审批流程。
二、审批权限与职责1. 财务总监：负责制定公司财务管理制度，审批重大财务事项，对财务部门工作进行监督管理。
2. 财务经理：负责组织实施财务管理制度，审批一般财务事项，协调各部门的财务工作。
3. 各部门负责人：负责本部门财务预算的编制、执行和监督，审批本部门预算内的日常费用支出。
4. 财务室：负责财务核算、报表编制、财务分析等工作，对财务支出进行审核。
三、审批流程1. 预算编制与审批（1）各部门根据公司年度经营目标，编制下一年度财务预算，经部门负责人审核后报财务部。
（2）财务部对各部门预算进行汇总、审核，形成公司年度财务预算草案。
（3）财务总监审批年度财务预算草案，报公司总经理批准。
2. 日常费用支出审批（1）各部门负责人审批本部门预算内的日常费用支出，并签字确认。
（2）财务室对审批后的费用支出进行审核，确保支出合规、合理。
（3）财务经理审批财务室审核通过的日常费用支出。
3. 重大财务事项审批（1）各部门负责人提出重大财务事项，经部门负责人审核后报财务部。
（2）财务部对重大财务事项进行初步审核，形成报告。
（3）财务总监审批重大财务事项，报公司总经理批准。
4. 费用报销审批（1）报销人填写费用报销单，附上相关原始凭证。
（2）经办人审核报销单及相关凭证，确保支出合规、合理。
（3）部门负责人审批报销单，签字确认。
（4）财务室对审批后的报销单进行审核，确保支出合规、合理。
（5）财务经理审批财务室审核通过的报销单。
四、监督与考核1. 公司定期对财务管理制度执行情况进行检查，确保制度落实到位。
2. 对违反财务管理制度的行为，将依法依规进行处理。
3. 对在财务管理工作中有突出贡献的部门和个人，给予表彰和奖励。
五、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司财务决算审批管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务决算工作，确保财务信息的真实、准确、完整，加强财务风险控制，提高公司财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及财务决算审批的部门和人员。
第三条财务决算审批工作应遵循以下原则：（一）真实性原则：财务决算数据应真实反映公司财务状况；（二）准确性原则：财务决算数据应准确无误；（三）完整性原则：财务决算内容应全面、系统；（四）及时性原则：财务决算应及时编制、审批、报送。
第二章财务决算审批程序第四条财务决算审批程序分为以下步骤：一、编制财务决算报表（一）财务部门根据公司财务核算资料，编制财务决算报表；（二）财务部门对财务决算报表进行初步审核，确保报表内容完整、数据准确。
二、提交财务决算审批（一）财务部门将财务决算报表提交给财务总监审批；（二）财务总监对财务决算报表进行审核，必要时可要求财务部门进行补充说明或调整。
三、上报财务决算审批（一）财务总监签署审批意见后，将财务决算报表提交给总经理审批；（二）总经理对财务决算报表进行审核，必要时可要求财务总监或财务部门进行补充说明或调整。
四、审批通过后的财务决算报送（一）财务总监或总经理签署审批意见后，财务部门将财务决算报表报送相关部门；（二）相关部门对财务决算报表进行审核，无异议后报送公司董事会。
第三章财务决算审批权限第五条财务决算审批权限如下：一、财务总监（一）审批财务决算报表；（二）对财务决算报表提出修改意见。
二、总经理（一）审批财务决算报表；（二）对财务决算报表提出修改意见；（三）对财务总监审批意见有异议时，可要求财务总监重新审批。
三、董事会（一）审批财务决算报表；（二）对财务总监、总经理审批意见有异议时，可要求财务总监、总经理重新审批。
第四章附则第六条本制度由公司财务部门负责解释。
第七条本制度自发布之日起施行。
第八条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
财务审批签字管理制度
财务审批签字管理制度一、总则为规范公司财务审批流程，强化财务审批的监督管理，进一步提高财务审批效率和准确性，特制定本制度。
二、适用范围适用于公司内所有财务审批事项，包括但不限于财务支出、报销、付款、结算等审批流程。
三、审批权限设置1. 财务总监具有最高审批权限，负责最终审批意见的签署。
2. 财务主管具有次高审批权限，负责中级审批意见的签署。
3. 财务专员具有中级审批权限，负责初级审批意见的签署。
4. 财务助理具有最低审批权限，负责最基本审批意见的签署。
四、审批流程1. 提交申请：财务专员在收到审批申请后，核实相关信息是否齐全并符合公司规定。
2. 初审：财务助理对申请进行初步审查，核实基本信息的真实性和准确性。
3. 中审：财务专员在初审通过后，对申请进行中级审批，核实相关费用是否符合公司政策和标准。
4. 次审：财务主管在中审通过后，对申请进行次级审批，确保金额和用途符合公司预算和规定。
5. 终审：财务总监在次审通过后，对申请进行最终审批，确认所有审批程序均已符合规定并签署最终审批意见。
五、签字管理1. 签字准确：签字人员应在审批意见栏目内亲笔签名并注明审批日期。
2. 签字要求：签字人员须严格按照审批权限履行相应签字职责，不得超越自身权限进行签字。
3. 签字有效性：签字人员应确保签字的真实有效，不得私自更改、篡改、伪造审批意见。
4. 签字备份：签字人员应妥善保管审批文件和签字记录，以备审计查验。
六、违规处理1. 若签字人员超越权限签字，将收到口头警告或书面警告处分；2. 若签字人员私自更改、篡改、伪造审批意见，将追究其法律责任；3. 若签字人员多次违规或情节严重，将给予停职、降职等处分。
七、附则1. 本制度由财务部负责解释和修订；2. 本制度经公司领导审批后执行，生效日期自公布之日起；3. 本制度有关内容若与其他规定相抵触，以本制度为准。
公司财务审批授权管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务审批行为，加强内部控制，防范财务风险，保障公司资产安全，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及下属各分支机构、各部门的财务审批授权管理工作。
第三条财务审批授权管理工作应遵循以下原则：（一）权责分明：明确各级审批权限和责任，确保审批工作有序进行。
（二）规范操作：严格按照财务管理制度和审批流程执行，确保审批工作合法、合规。
（三）风险可控：加强风险防范意识，确保财务审批风险可控。
（四）效率优先：提高审批效率，确保公司业务顺利开展。
第二章组织机构及职责第四条公司设立财务审批委员会，负责公司财务审批授权管理的决策和监督工作。
第五条财务审批委员会成员由公司总经理、财务总监、各相关部门负责人组成。
第六条财务审批委员会的主要职责：（一）制定公司财务审批授权管理制度，并组织实施。
（二）审批公司重大财务事项，包括但不限于资金使用、投资项目、成本费用等。
（三）监督各分支机构、各部门的财务审批授权管理工作。
（四）对违反财务审批授权管理制度的行为进行调查和处理。
第三章财务审批授权权限划分第七条公司财务审批授权分为以下四个级别：（一）一级审批：公司总经理、财务总监等高级管理人员审批权限。
（二）二级审批：各分支机构、各部门负责人审批权限。
（三）三级审批：财务部经理、会计主管等中层管理人员审批权限。
（四）四级审批：一般财务人员审批权限。
第八条各级审批权限具体如下：（一）一级审批：公司重大投资项目、融资、资产处置等。
（二）二级审批：公司年度预算调整、资金使用、成本费用等。
（三）三级审批：部门内部预算、日常报销、小额资金支付等。
（四）四级审批：日常报销、小额资金支付等。
第四章财务审批流程第九条财务审批流程如下：（一）提出申请：申请人根据实际需求填写《财务审批申请表》，并附相关资料。
（二）审批：根据审批权限，逐级审批。
单位财务审批管理制度
一、总则为了加强单位财务管理，规范财务审批程序，确保资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本制度。
二、审批原则1. 坚持统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原则，合理分配和使用资金。
2. 严格遵守国家财经法规和财务管理制度，确保资金使用合法、合规。
3. 严格按照预算执行，未经预算调整和审批程序，不得审批超预算和无预算项目的经费。
4. 强化责任意识，对所审批经费内容的真实性、合理性、合法性负责。
三、审批权限1. 单位实行统一领导、集中管理的财务管理体制。
重大财务事项的决策和管理由单位领导集体研究决定。
2. 财务工作实行主管领导负责制。
主管领导是单位财务审批的第一责任人，对财务审批工作全面负责。
3. 财务审批权限按照以下规定执行：（1）一般性支出：由主管领导审批，财务部门备案。
（2）较大支出：由主管领导审核，单位领导审批。
（3）重大支出：由单位领导集体研究决定。
四、审批程序1. 提出申请：各部门根据工作需要，填写《财务审批申请表》，并附上相关证明材料。
2. 审核审批：按照审批权限，逐级审核审批。
3. 备案管理：审批通过的经费支出，由财务部门进行登记、备案。
4. 支付结算：财务部门按照审批通过的预算和规定程序，办理支付结算。
五、监督管理1. 财务部门对财务审批工作进行监督，确保审批程序规范、合法。
2. 对违反财务审批制度的行为，视情节轻重，给予通报批评、责令改正、停职检查等处理。
3. 对滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊等行为，依法依规追究责任。
六、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由财务部门负责解释。
3. 本制度如与国家法律法规和上级政策规定不一致的，以国家法律法规和上级政策规定为准。
财务审批管理制度
财务审批管理制度一、背景介绍财务审批管理制度是企业中财务管理的重要组成部分，旨在规范企业财务决策流程，确保资金使用的合理性、准确性和有效性。
本文将从以下几个方面详细分析和说明财务审批管理制度的必要性、流程、制度优势以及管理难点。
二、财务审批管理制度的必要性1. 保护企业财务利益：在企业运营中，往往需要进行各种支出，如采购、报销等，没有明确的财务审批管理制度，可能导致滥发奖金、盗取资金等违法行为的发生。
通过实施财务审批管理制度，能够确保资金使用的合法性和合规性，有效地保护企业财务利益。
2. 提高资金运作效率：在财务决策过程中，经常需要对支出进行审批，没有规范的财务审批管理制度，可能导致决策拖延、耽误资金使用。
制定财务审批管理制度，可以明确审批流程、责任人，提高决策的效率，减少无效审批和资金闲置。
三、财务审批管理制度的流程1. 申请环节：财务审批流程的第一步是由申请人填写相关表单或系统，包括支出金额、事由、附件等信息，并提交给审批人。
2. 审批环节：审批环节是财务审批流程的核心步骤，审批人对申请表进行审核，审批结果可以是通过、驳回、追加审批等。
审批人员根据企业规定的权限进行审批，确保审批过程的公平、公正。
3. 支付环节：经过审批的申请将进入支付环节，在财务部门按照审批结果进行支付或报销，并留存相关凭证和记录。
四、财务审批管理制度的优势1. 规范企业财务管理：财务审批管理制度的实施能够规范企业财务管理流程，避免了不当支出和不合规的操作，提高了财务管理的科学性和规范性。
2. 减少风险和损失：通过制定财务审批管理制度，可以提高对财务决策的审核和控制，减少财务风险和避免潜在的损失。
3. 提高财务效率：财务审批管理制度的实施可以简化审批流程，提高决策效率，减少人为繁琐的审批环节，节省时间和精力。
五、财务审批管理制度的管理难点1. 权责明确：在财务审批管理制度的执行过程中，需要明确各级审批人员的权限和责任，避免审批环节的混淆和权力滥用。
财务管理制度严格审批制度
财务管理制度严格审批制度在任何组织中，财务管理制度都起着至关重要的作用。
一个严格的财务管理制度能够确保组织资金的安全、合规运作，有效提高财务决策的准确性和可靠性。
在财务管理制度中，审批制度是其中一个重要的环节。
本文将结合实际情况，探讨财务管理制度中的严格审批制度。
一、审批制度的定义和作用审批制度是指在财务管理中，对于涉及资金、经济利益或重大决策的事项，必须进行一定程序的审批和批准，确保各项决策的合理性、合规性和安全性。
审批制度的作用在于保证财务管理的严密性和科学性，防范潜在的风险和错误。
二、审批制度的原则和流程1. 合规性原则：审批制度应遵循相关法律法规和组织内部规章制度，确保资金的合法使用和经济交易的规范性。
2. 内部控制原则：审批制度应是财务内部控制体系的重要组成部分，通过审批程序和权限的设立，实现对资金的有效监督和管理。
3. 分级审批原则：根据事项的重要性和涉及的金额，设立不同层次的审批权限，确保决策的科学性和合理性。
4. 审批流程的清晰性：设立明确的审批流程，定义各个环节的责任和权限，防止信息的滞留和决策的延误。
三、审批制度的具体要求1. 审批权限的确定：根据职责和岗位的不同，明确各个环节审批的权限，确保审批程序的透明和公正。
2. 审批程序的规范：明确审批流程，包括申请、审批、批准、备案等环节，达到事前预防和事后监督的效果。
3. 审批材料的准备和保管：申请人必须提供完整、真实的审批材料，并按规定妥善保管，以备查阅和审计。
4. 审批时间的要求：审批流程应合理安排，确保及时、高效地完成审批事项，避免拖延和耽误正常的经济活动。
5. 审批结果的反馈和追踪：审批部门应及时向申请人反馈审批结果，并建立跟踪机制，确保决策的执行和结果的监督。
四、严格审批制度的优势和挑战1. 优势：(1) 防范风险：通过审批制度的严格执行，能够有效防范财务风险和经济纠纷的发生。
(2) 提高决策准确性：审批制度能够确保决策的科学性和合理性，减少决策错误的发生。
公司财务审批流程管理制度
公司财务审批流程管理制度一、总则为规范公司财务审批流程，提高财务审批效率，防范财务风险，特制定本制度。
本制度适用于公司所有财务审批事项，具体内容包括财务审批流程的设立、审批权限的划分、审批条件的设置、审批制度的落实和监督管理等。
二、审批流程设立1. 财务审批流程应由公司财务部门根据公司的运营规定、财务制度和相关法律法规等进行设立，保证财务审批流程合理、有效。
2. 财务审批流程应明确包括审批事项、审批程序、审批条件、审批权限、审批材料、审批结果等具体内容。
3. 财务审批流程应根据具体的审批事项，合理划分审批级别，明确审批人员，完善审批流程图。
三、审批权限划分1. 公司财务审批权限应根据职责分工、岗位职责、资质条件等进行合理划分。
2. 根据公司的业务规模、财务风险等，财务审批权限划分应在公司内进行科学设置，保证审批权限的合理分配和使用。
3. 财务审批权限划分应明确各岗位的审批权限，规定审批权限的适用范围和审批权限的限制条件。
四、审批条件设置1. 审批条件应针对不同审批事项进行具体设置，以保证审批条件是科学的、客观的、可量化的。
2. 审批条件的设置应明确审批的前提条件、审批的基本要求、审批的具体标准等，确保审批条件的合理性和有效性。
3. 公司财务审批条件的设置应根据公司的具体情况，保证审批条件符合公司的整体利益和战略发展目标。
五、审批制度的落实1. 公司财务审批制度的落实应由各部门负责人牵头负责，明确财务审批事项的销售责任人，保证审批流程的顺利进行。
2. 公司财务审批制度的落实应加强与其他部门的沟通协作，保证审批事项的及时处理和审批结果的准确反馈。
3. 公司财务审批制度的落实应建立健全财务审批的档案管理制度，保留审批过程中的有关资料，以备查阅。
六、监督管理1. 公司财务审批制度的监督管理应由公司内部监督部门牵头负责，加强对财务审批的监督和检查。
2. 公司财务审批制度的监督管理应建立财务审批流程的督导机制，开展定期或不定期的审批工作检查。
财务审批权限管理规定(5篇)
财务审批权限管理规定第一条商会财务收支实行日常开支由副会长审批，大额支出，单笔支出在____万元(含)以下的，按照审批程序由副会长负责审批;单笔支出在____万元至____万元(含)的，则按照审批程序先由副会长审核，最后由会长负责批准;单笔支出在____万元以上的，由商会副秘书长办公会议决议负责审批。
第二章审批范围第二条财务支出具体包括费用借支、费用报帐、办公物品采购及办公室房租物业费支付等。
第三章审批要求第三条任何费用在发生之前都应先履行请示义务，非经副会长允许，超时间、超范围发生的费用一概不予报销。
第四章审批程序第四条支出审批及报销流程：经办人(填单)→主管或分管负责人签字→财务主管票据复核→副会长审批(超过副会长审批权限的按审批权限流程)→出纳付款→会计报帐。
第五章审批责任第五条各项财务收支审核人员应认真审核每一项收支业务，对于与实际情况不相符且违反制度规定，或有超标准、超限额开支，经办手续不齐全等问题的，均不得办理款项收支和相关手续，如遇特殊及重大问题应及时向上级反映情况。
第六条各财务收支审批人员应在各自的审批范围内行使审批权，不得超范围、超预算审批，也不得化整为零进行审批。
财务人员有权对不符合国家财经法规和商会财务制度的开支及报销凭据予以剔除。
第七条各项财务收支的经办、签字、复核和审批人员要认真履行岗位职责，严格环节把关，商会如发现有巧立名目开支，徇私情开支等，将视情节给予责任人相应处罚;如发现有营私舞弊，伪造票据等严重违规情形，对当事人将给予严厉处罚。
本制度自____年____月____日起执行。
财务审批权限管理规定（2）是指对组织内财务审批权限的分配和管理的规定。
以下是一些常见的财务审批权限管理规定：1.权限分级：根据员工职位和责任的不同，可以将财务审批权限分为不同级别。
较高级别的员工可以处理更高金额的审批事项。
2.审批流程：确定财务审批的流程和程序，明确需要哪些岗位的审批和签字，并规定审批的顺序和时限。
财务管理制度审批制度
第一章总则第一条为了加强我单位财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务工作的合规性、规范性和效率性，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位各部门、各项目及全体员工。
第三条本制度遵循国家财务法律法规和政策，结合我单位实际情况，确保财务管理的科学性、合理性和有效性。
第二章审批原则第四条审批原则1. 法规原则：遵循国家财务法律法规和政策，确保财务审批的合法性。
2. 效率原则：简化审批流程，提高审批效率。
3. 实效原则：注重实际效果，确保资金使用效益最大化。
4. 透明原则：审批过程公开透明，接受监督。
第三章审批范围第五条审批范围1. 预算编制与调整：年度预算、月度预算、专项预算的编制与调整。
2. 资金支付：各项费用报销、工资发放、合同款支付等。
3. 投资决策：固定资产购置、对外投资等。
4. 财务报表编制与报送：财务报表的编制、审核、报送。
5. 财务制度与规定：财务制度、规定、流程的制定、修改与废止。
第四章审批程序第六条审批程序1. 提交申请：各部门、各项目根据业务需求，填写相关申请表格，并附上相关证明材料。
2. 初步审核：财务部门对申请材料进行初步审核，确保材料完整、合规。
3. 审批决策：根据审批权限，审批人进行审批决策。
审批权限如下：a. 一般性费用报销：部门负责人审批；b. 专项费用报销：分管领导审批；c. 大额资金支付：总经理审批；d. 固定资产购置、对外投资等重大事项：董事会审批。
4. 执行反馈：审批通过后，财务部门执行支付，并将执行情况反馈给申请部门。
5. 监督检查：审计部门对审批过程进行监督检查，确保审批合规、高效。
第五章附则第七条本制度由财务部门负责解释。
第八条本制度自发布之日起施行。
第九条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以修订。
第十条本制度与国家法律法规、政策相抵触的，以国家法律法规、政策为准。
公司财务审批流程管理制度
公司财务审批流程管理制度第一章总则为了规范公司财务审批流程，提高财务管理效率，保障财务资金的安全性和合法性，订立本制度。
第二章审批流程第一节审批权限设置1.公司设立财务审批流程，包含一级审批、二级审批和终审。
2.一级审批权限由各部门负责人拥有，涉及的金额不超出人民币五万元。
3.二级审批权限由总经理授予，涉及金额不超出人民币二十万元。
4.终审权限仅由董事长拥有，涉及金额不限。
第二节财务申请流程1.部门负责人或特定职位填写《财务申请单》，包含申请事由、金额等信息，并提交给一级审批人员。
2.一级审批人员审核申请单，确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
3.若申请金额超出一级审批权限，需经一级审批人员同意后，方可向二级审批人员提交申请单。
4.二级审批人员审核申请单，同样要确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
5.若申请金额超出二级审批权限，需经二级审批人员同意后，方可向终审人员提交申请单。
6.终审人员审核申请单，确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
第三节财务支出流程1.财务部门依据批准的申请单，与相关部门核对申请内容，并进行支出操作。
2.支出操作需严格依照公司规定的财务支出流程进行，包含资金划拨、制发支票或转账等手续。
3.财务部门需保存支出相关文件、凭证和记录，以备日后审计和核对。
第四节财务审批备案1.财务部门应定期将审批的申请单和支出凭证进行整理，并依照公司规定的归档要求进行备案。
2.审批备案文件要求包含申请单、审批记录、支出凭证、相关部门核对料子等。
3.审批备案文件应保管在财务部门指定的文件柜或电子档案系统中，备案记录保存期限为三年。
第五节备案审计和监督1.公司会定期进行财务审计，审计内容包含财务审批流程的合规性、申请单的真实性、支出凭证的正确性等。
2.财务审计工作由内部审计部门或外部专业审计机构进行。
3.全部涉及财务审批的人员都应乐观搭配审计工作，并供应必需的支持和帮助。
财务审批制度及流程
财务审批制度及流程财务审批制度及流程一、制度概述财务审批制度是为了保障公司财务管理的规范性和有效性而制定的一系列规章和程序。
该制度旨在确保财务审批过程的合理性、准确性和透明性，维护公司财务安全和稳定，防止财务风险的发生。
本旨在详细阐述财务审批制度及流程的各个方面，以供参考。
二、审批权责划分2.1 高层审批权限高层审批权限包括对重大项目、大额交易和重要决策进行审批。
具体包括投资批准、合同签署、预算批准等权限。
高层管理人员应具备相应的资质和经验，并严格遵守相关规定。
2.2 部门审批权限各部门负责对本部门的财务事项进行审批。
审批权限范围包括预算执行、费用报销、资金支出等。
部门经理应确保审批的合理性和准确性，严格按照制度要求进行审批。
2.3 日常审批权限一般员工所涉及的常规财务事项可以由部门经理或设定的审批人员进行审批。
审批权限范围包括差旅费报销、办公用品采购等。
审批人员应了解规定，并在审批过程中保持客观公正。
三、审批流程3.1 提交申请财务审批流程开始于员工提交相应财务申请。
申请内容应包括详细的申请事由、金额和相关支持文件。
申请人应保证申请内容真实可信。
3.2 部门初审部门经理进行初审，确保申请符合财务政策和相关法规，并确认申请金额的合理性。
如有需要，经理可要求申请人提供更多信息或调整申请金额。
3.3 财务部审核财务部负责对申请进行审核和核实，确保申请的准确性。
财务部还会核对申请项目是否在预算范围内，并根据实际情况提出建议。
3.4 高层审批对于高额申请或重大决策，需经高层管理人员审批。
高层审批人员对申请进行全面评估，包括风险分析、预算匹配等。
审批人员应保持独立客观，避免利益冲突。
3.5 批准或驳回审批结束后，审批人员会根据审核结果进行批准或驳回。
申请人将收到相应通知，并根据结果执行后续操作。
四、附件列表本所涉及的附件如下：1. 财务审批申请表格2. 费用报销凭证模板3. 预算编制指南4. 高层审批权限清单5. 相关法规文件等五、法律名词及注释本所涉及的法律名词及注释如下：1. 合同签署：指公司与其他方就特定事项达成的协议或约定，应当符合相关法律法规的规定。
财务管理审批制度范本
财务管理审批制度范本第一章总则第一条为了规范公司的财务管理工作，加强财务控制，确保资金的安全与有效运用，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关财务管理规定，特制定本审批制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出和资金运作，包括费用报销、资金支付、财务报告等各个方面。
第三条财务管理工作应遵循合法性、规范性、效益性原则，确保公司财务稳健、经营有序。
第二章财务审批权限和职责第四条公司财务审批权限分为四级：部门经理级、财务部门负责人级、总经理级和董事会级。
第五条各部门经理负责本部门费用报销的初步审核和审批工作，确保报销费用的真实性和合理性。
第六条财务部门负责人负责对各部门提交的费用报销单据进行复核，确保报销程序的合规性，并对财务报表进行审核和签发。
第七条总经理负责对公司重大财务支出和资金运作进行审批，确保公司财务状况的健康和稳定。
第八条董事会负责对公司整体财务战略和重大财务决策进行审批，确保公司财务发展的可持续性。
第三章财务审批流程第九条费用报销审批流程：1. 经办人填写费用报销单，附上相关发票和证明文件。
2. 部门经理对费用报销单进行初步审核和审批。
3. 财务部门负责人对费用报销单进行复核，确保报销程序的合规性。
4. 总经理对重大费用报销进行审批。
5. 财务部门负责人对报销单据进行最终的审核和支付。
第十条资金支付审批流程：1. 经办人填写资金支付申请单，附上相关合同和付款凭证。
2. 部门经理对资金支付申请单进行初步审核和审批。
3. 财务部门负责人对资金支付申请单进行复核，确保支付的合规性和资金的安全。
4. 总经理对重大资金支付进行审批。
5. 财务部门负责人对支付申请单进行最终的审核和支付。
第四章财务审批内容第十一条财务审批内容应包括以下方面：1. 费用的真实性：报销费用是否真实发生，是否有虚假报销的情况。
2. 费用的合理性：报销费用是否符合公司的经营需要，是否有超标准、超范围的情况。
3. 费用的合规性：报销费用是否符合国家相关法律法规和公司内部财务管理制度的规定。
财务审批权限管理制度
财务审批权限管理制度一、总则为规范财务审批流程，加强财务风险管理，提高财务审批效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务审批的部门和人员。
三、审批权限管理1.审批权限设置根据岗位职责、职级和工作需求，设置不同级别的财务审批权限，包括但不限于申请报销、采购审批、费用报销、资金支付等。
2.审批权限申请员工如需申请财务审批权限，应向所在部门负责人提交书面申请，注明申请理由、所需权限及所在岗位。
部门负责人应根据实际情况审核并向财务部门提出申请。
3.权限审批流程财务部门收到申请后，应按照公司规定的程序进行审批流程，包括财务部门初审、公司领导审批等。
4.权限变更与撤销员工如需变更或撤销财务审批权限，应提前向上级领导和财务部门提出申请，经批准后进行相应变更或撤销。
四、审批流程管理1.审批流程规定公司应建立完善的财务审批流程，确保审批程序清晰明确，审批环节明确负责人，审批意见明确表达。
2.审批流程监控财务部门应对财务审批流程进行监控，及时发现和解决流程中的问题和隐患。
3.流程优化改进财务部门应根据实际情况，及时调整和优化审批流程，提高审批效率和质量。
五、审批记录管理1.审批记录的保存公司应建立健全的审批记录保存制度，对所有财务审批相关文件和记录进行归档保存，确保审批过程能够追溯、查证。
2.审批记录的查阅员工有权查阅自己的财务审批记录，财务部门有义务协助提供相应的审批记录。
3.审批记录的保密公司严格要求财务部门和相关人员对审批记录进行保密，不得泄露给外部人员。
六、权限使用与监管1.权限使用审批根据所属权限，员工应在规定的范围内使用审批权限，未经审批、超越权限使用的，一经发现将受到相应的纪律处分。
2.权限滥用与监管公司应建立财务审批权限使用的监管机制，对权限使用情况进行定期检查和审计，发现滥用行为及时处理。
3.权限使用记录公司应建立完善的权限使用记录，记载审批人员、审批时间、审批结果等信息，确保审批过程可追溯。
公司财务支出审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务支出审批程序，提高资金使用效率，确保公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出，包括但不限于采购、报销、借款、投资等。
第三条公司财务支出审批实行分级管理、责任到人、严格审批的原则。
第二章审批权限与程序第四条审批权限：1. 一般性支出：1000元以下，由部门负责人审批；2. 中等支出：1000元（含）-50000元，由部门负责人审批后报财务部负责人审批；3. 大额支出：50000元（含）-100万元，由财务部负责人审批后报总经理审批；4. 特大支出：100万元（含）以上，由总经理审批后报董事会审批。
第五条审批程序：1. 申请人填写《财务支出申请单》，附相关证明材料；2. 部门负责人审批，签署意见；3. 财务部负责人审批，签署意见；4. 总经理审批，签署意见；5. 特大支出报董事会审批，签署意见；6. 财务部根据审批意见办理付款手续。
第三章财务支出管理第六条严格执行预算管理，各部门在编制年度预算时，应充分考虑实际情况，合理编制预算，确保预算的准确性。
第七条加强资金管理，各部门应合理使用资金，避免浪费。
第八条严格控制采购，采购前应充分比价，选择优质供应商，确保采购质量。
第九条严格执行报销制度，报销人员应提供真实、合法的报销凭证，不得虚报冒领。
第四章附则第十条本制度由财务部负责解释。
第十一条本制度自发布之日起实施。
第五章监督与考核第十二条财务部负责对财务支出审批制度的执行情况进行监督检查，对违反制度的行为，依法依规进行处理。
第十三条公司对财务支出审批工作进行考核，考核结果纳入部门负责人和员工的绩效考核。
通过以上制度，公司可以规范财务支出审批流程，提高资金使用效率，降低财务风险，保障公司健康发展。
财务支出审批管理制度
财务支出审批管理制度一、概述为规范公司财务支出，保障财务安全，制定此管理制度，对所有财务支出进行严格审批和管理。
本制度适用于公司内所有部门、员工。
二、审批流程1. 申请员工需填写《财务支出申请表》，并注明支出的用途、金额、支付方式等详细信息。
申请表需在支出前至少三天提交给上级领导进行审批。
2. 上级领导审批上级领导需对员工提交的申请进行审批，并确认该支出是否符合公司政策和预算。
在审批过程中，上级领导可以要求填写补充材料或调整申请金额，并给出审批意见。
3. 财务部门审批经过上级领导的审批后，财务部门按照申请金额进行预算，并核实是否符合公司财务政策。
如果符合要求，则在申请表上签字盖章，否则需说明不批准理由，并告知上级领导。
4. 部门经理审批部门经理需要对申请进行再次审批，确认该支出是否符合部门的需求，并审核申请是否存在冲突或重复支出。
审批过程中，部门经理可以要求填写补充材料或调整申请金额，并给出审批意见。
5. 总经理审批申请通过部门经理审批后，总经理进行最后的审批，并确认该支出是否符合公司整体利益。
在审批过程中，总经理可以要求填写补充材料或调整申请金额，并给出审批意见。
总经理审批后，申请表由财务部门进行付款。
三、材料要求为了保证财务支出的准确性和合规性，员工在申请时需要提交以下材料：•《财务支出申请表》•相应的采购合同、发票等财务凭证•预算计划四、特殊事项在特殊情况下，为了保障公司的持续性运作，可按公司流程进行临时紧急支出。
经上级领导批准后，财务部门需在24小时内进行复核，并在3天内报总经理审批。
同时需做好相关凭证的备案工作。
五、违规处理任何部门和员工不得违反本管理制度进行财务支出，一旦发现违规行为，必须按照公司制度进行处理，包括但不限于：•追究对应部门和责任人的责任•严肃处罚违规行为•要求违规人员进行赔偿任何不符合公司制度要求的财务支出，公司均不承担相关责任。
六、生效时间本制度自发布之日起执行，如有需要修改，需经相关部门审批后进行修订并重新发布。
财务管理制度 建立财务审批制度
财务管理制度建立财务审批制度财务管理制度：建立财务审批制度一、概述财务管理制度是指企业为加强财务管理、规范财务决策和筹资、运作和财务支出等各项活动，提出并实施的一系列制度、规章和方法。
其中，财务审批制度是财务管理制度的重要组成部分，旨在确保企业在财务审批过程中的合规性、透明度和规范性。
本文将重点介绍如何建立有效的财务审批制度。
二、建立审批权限清晰的层级机构为了确保财务审批流程的高效性和控制力度，需要建立一个层级机构清晰、职责明确的审批体系。
该体系应根据企业规模和组织结构的特点，设立适当数量的审批层级，并规定每个层级的审批权限和责任。
例如，可以设立总经理、财务总监、部门经理等层级，明确其审批权限范围和审批额度限制，确保每个审批环节都有相应的监督和控制。
三、制定财务审批流程与标准一个清晰的财务审批流程与标准是保障财务审批制度有效运行的关键。
企业应根据自身的情况，制定一套符合实际的财务审批流程和标准。
一般来说，审批流程可按照申请、审批、审定、执行的顺序进行，明确每个环节的职责和要求。
审批标准则可以参考企业的财务预算、费用报销、采购、投资等方面的相关政策规定，并根据实际情况进行具体调整。
四、加强财务信息披露和交流为了确保财务审批制度的透明度和规范性，企业需要加强财务信息的披露和交流。
首先，财务部门应及时向相关部门和人员提供财务审批所需的相关信息，确保审批决策的准确性和及时性。
其次，可以借助内部通知、会议、报告等形式，定期向全体员工发布财务审批制度的相关内容，增加员工对制度的理解和遵守程度。
五、建立风险控制机制财务审批制度的建立离不开风险控制机制的支撑。
企业应充分认识到审批环节存在的潜在风险，并针对性地制定相应的风险控制措施。
例如，可以建立审批事项的风险评估机制，对涉及重要财务决策或高额支出的审批进行特别审查。
同时，也可以配备专业的风险管控人员，对财务审批流程中的潜在风险进行跟踪和监控。
六、定期评估和完善财务审批制度的建立是一个动态的过程，需要企业定期进行评估和完善。
医院财务审批权限管理制度
第一章总则第一条为规范医院财务管理工作，确保财务收支合规、高效，维护医院资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院内部所有财务收支事项的审批权限管理。
第三条医院财务审批权限管理遵循以下原则：（一）权责明确，分工合理；（二）严格审批，控制风险；（三）规范流程，提高效率；（四）公开透明，接受监督。
第二章组织机构与职责第四条医院财务管理部门负责全院财务收支的审批、核算、监督等工作。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）制定财务审批权限管理制度，并组织实施；（二）负责财务收支的审核、审批工作；（三）对财务收支事项进行监督，确保合规、合法；（四）对财务审批权限进行动态调整，完善审批流程。
第三章财务审批权限第六条医院财务审批权限分为以下级别：（一）一般审批权限：由财务管理部门负责，包括日常开支、报销等事项；（二）中级审批权限：由财务管理部门负责人或授权人员负责，包括较大额度的支出、投资等事项；（三）高级审批权限：由院长或授权人员负责，包括重大投资项目、合同签订等事项。
第七条财务审批权限的具体规定如下：（一）一般审批权限：1. 日常开支：单笔金额在5万元（含）以下的，由财务管理部门负责人审批；2. 报销事项：经办人填写报销单，经部门负责人审核后，由财务管理部门负责人审批。
（二）中级审批权限：1. 单笔金额在5万元以上、30万元（含）以下的支出，由财务管理部门负责人审批；2. 投资项目、合同签订等事项，由财务管理部门负责人或授权人员审批。
（三）高级审批权限：1. 单笔金额在30万元以上、100万元（含）以下的支出，由院长或授权人员审批；2. 重大投资项目、合同签订等事项，由院长或授权人员审批。
第八条特殊审批权限：1. 医院年度预算调整、财务重大事项决策等，由院长办公会议审议；2. 财务风险事项、重大经济纠纷等，由院长办公会议或董事会审议。
第四章审批流程第九条财务审批流程如下：（一）经办人提出申请，填写相关审批表格；（二）部门负责人或授权人员审核；（三）财务管理部门负责人或授权人员审批；（四）高级审批权限事项，提交院长或授权人员审批；（五）审批通过后，经办人办理相关手续。
企业财务审批制度4篇
企业财务审批制度4篇企业财务审批制度财务审核审批制度是企业进行日常管理的重要制度，使公司权限分明、职责清晰、流程优化，下面是企业财务审批制度范文，欢迎参阅。
企业财务审批制度范文1一、财务收支审批的范围(一)本制度所称财务收支包括与公司有关的一切经济利益的流入与流出。
既包括现金及其他实物资产的增减，也包括债权债务的增减变化。
(二)未经公司相关领导审批，任何人员不得私自收取应由公司收取的款项，或报销不属于公司业务范围的支出。
(三)收入主要包括：1、商品销售收入;2、项目转让收入;3、租金收入;4、投资收益;5、政府补贴收入;6、利息收入;7、其他收入;8、收入的减少，主要指销售折扣及优惠等。
(四)支出主要包括以下项目：1、固定资产购建支出;2、工程物资采购支出;3、原材料、包装物、低值易耗品、商品及其他物料支出;4、各项费用支出，如：工资及福利费、办公费、水电费、运杂费、展览及广告费、交通费、差旅费、保险费、修理费、业务招待费、会务费、礼品费、培训费、通信费、中介服务费、税金、利息等等。
5、偿还债务;6、缴纳税费;7、其他支出，如罚款及捐赠支出等。
二、财务收支的审批报销程序1、业务经办人员应在所经办的经济业务完成后，及时取得或填制合法的原始凭证并签名确认;用途不明的，还应注明用途或另附清单;采购设备工具及物资的，应有验收人员或使用保管人员的签收意见或开具入库单(验收单);已签订合同的款项支付，还应填写付款审批单经相关人员审批后一并作为报销凭证附件。
2、由该业务人员所在部门负责人对该项经济业务的真实性和完整性进行预审并签名确认;3、报财务负责人审核(工程类还应先报工程会计审核)，再报总经理审批和董事长审批;4、出纳人员根据审核无误的原始凭证及时进行报销。
5、各业务人员应严格《原始凭证填制审核规范》取得或填制原始凭证，各级审批人员也应严格按《原始凭证填制审核规范》审核原始凭证;若出现失误给公司带来损失的，责任人均应承担一定的责任及损失。
财务报销审批管理制度
财务报销审批管理制度一、制度目的为了规范公司财务报销流程，确保企业资金使用合理、规范，防范风险，提高财务管理效率，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司内各部门的所有财务报销行为。
三、报销标准1. 财务报销涉及的费用包括但不限于差旅费、办公费、交通费、业务招待费等。
2. 财务报销费用必须是按照公司规定的标准进行报销，超出标准的费用需经过相关领导审批方可报销。
3. 报销单据必须真实准确，不得虚假记载或弄虚作假。
四、报销流程1. 填写报销单：员工在发生费用后需填写完整的报销单据，如报销金额、报销事由、报销日期等。
2. 财务审核：报销单填写完毕后，需提交给财务部门进行审核，财务部门核对报销单与原始凭证的一致性。
3. 部门主管审批：经过财务审核后，报销单据需提交给部门主管进行审批，主管核实报销事由合理性，并签字同意报销。
4. 总经理审批：部门主管审批后，在报销单据上需再次提交给总经理进行审批，总经理审核报销金额与公司标准的合理性，签字同意后方可进行报销。
5. 财务支付：总经理审批后，财务部门需及时处理报销款项，将报销金额支付到员工指定的账户上。
五、审批管理1. 权限分配：各级领导应根据职责范围赋予不同员工相应的报销审批权限，确保报销流程的规范化。
2. 审批时限：各级审批人员需在规定的时限内处理报销单据，否则需说明原因延迟审批。
3. 报销异常处理：如发现报销单据有异常情况，领导需立即停止审批，并向财务部门反馈情况，财务部门需对异常情况进行调查处理。
六、违规处理1. 如发现员工有违规报销行为，公司将严肃处理，包括但不限于口头警告、书面警告、停止报销权利、降职处分等。
2. 对于涉嫌违法行为的员工，公司将移交司法机关处理。
七、监督管理1. 财务部门应对全公司的财务报销情况进行定期检查，发现问题及时通报领导。
2. 各级领导对财务报销流程进行监督，确保各部门的财务活动合法合规。
以上为财务报销审批管理制度的相关内容，严格遵守本制度，维护公司内部财务管理的规范性和有效性。
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联商财字〔2010〕第1号
财务审批管理制度
第一条为明确财务支付审批程序及相关部门和人员的权责，制定本制度。
第二条月度预算范围内的费用性支出以及地租、返租款、政府税费、财务费用、水电费用、员工因公借支、代收代付款项适用基本审批程序。
基本审批程序如下图：
第三条日常债务性支出(如退装修押金、合同押金等），适用基本审批程序。
第四条资本性支出以及超出月度预算的费用性支出，必须按以下要求完成前置审批程序，然后后再执行基本审批程序：
（一）超出月度预算的费用性支出，必须按预算管理制度的要求调整预算。
其中单笔金额在5000元以下的预算调整申请，可以由执行董事审批。
（二）资本性支出及债务性支出（如采购款、工程款）必须凭有效合同或全体股东批准的书面申请（请示、报告、方案等）才能执行基本审批程序。
第五条总经理对其审批权限内的特殊事项支出，可以提请执行董事或全体股东追加审批。
第六条对支付凭证的要求：
（一）各种支付凭证应当采用财务管理中心统一拟定的格式：其中支付工资使用工资表，借支款项使用借款单，返租租金使用返租租金审批表，无法取得原始凭证的支出填写支付证明单，支付其他款项均由申请人根据原始凭证填写《支付审批单》。
（二）原始单据字迹清楚，没有涂改，印章清晰，项目填写齐全且正确无误，大小写金额相符。
手写发票须用双面复写纸套写。
手工填写的电脑发票无效。
（三）原始单据正面朝上整齐粘贴于支付审批单背面左上角。
（四）业务内容真实，票面金额与实际收款金额相符。
（五）申请报销采购款的，应附上采购申请单，按规定应办理验收入库手续的还应附上验收单或入库。
第七条业务经办人员应于原始单据的背面签名；由二个或二个以上部门负责的业务支出，相关部门负责人均应在支付审批单上签名。
第八条财务中心按第二条的规定对单据的合法性、加总的准确性以及填写的合规性等进行技术性复核后，还应对支出的合理性进行审核；
第九条财务中心每天审核无误后的支付审批单集中一次送交总经理审批。
第十条以上手续完备后，出纳始得据以支付现金或签发支票，否则出纳不得办理款项支付。
未经授权而发生的预算外或超预算交易，事后又未能通过预算调整审批的，由交易人员个人对该交易负责，公司不予认可。
第十一条财务管理中心应及时做好支出登记和“单笔金额”的监督工作，杜绝超预算或预算外支出化整为零、逃避审批的情况发生。
第十二条本制度由财务管理中心负责解释，执行董事办公室负责监督。
第十三条本制度自公布之日起实施。
《关于财务审批的通知》（联字〔2009〕第5号）同时失效。
佛山市南海区联诚投资发展有限公司
二○一○年六月二十三日
主题词：财务审批制度
抄报：罗执董、总经理、执董办
抄送：各中心。