基于双创政策下得初创企业纳税筹划方案设计最终版
创业企业的税收筹划途径分析
创业企业的税收筹划途径分析一、简介随着我国市场经济的不断发展，创业企业的数量也在迅速增长，创业企业不仅能够促进我国经济的发展，还能够创造更多的就业机会，拥有广阔的市场前景。
然而，创业企业也面临着很多税务问题，如何进行税收筹划成为创业企业必须面对的难题。
因此，本文将从从创业企业税收筹划的角度出发，探讨如何减轻创业企业的税收负担，为企业的可持续发展提供有力保障。
二、论文报告（一）税务风险与税收筹划分析创业企业在刚刚成立阶段，往往缺乏足够的财务能力，可能存在如下的税务风险问题：1. 销售额不足额开具发票2. 记账不清3. 财务报表失真4. 销售单据填写不规范等因此，创业企业需要制定有效的税收筹划方案，对税务风险进行控制。
具体措施如下：1. 合理利用税务政策。
合理利用税务政策，选择合适的税收适用期限，尽量减轻企业的税负。
2. 注意合同、发票等凭证的完备性。
对于创业企业而言，完备的凭证有利于企业的发展。
同时，对于企业内部财务，也有利于财务部门开展相关的工作。
3. 多元化的税收筹划。
创业企业可以通过多元化税收筹划，在支付利润、尽量避免重复征税等方面得到有效的帮助。
（二）确定不同税种的优缺点首先，创业企业需要了解我国税收体系，了解不同税种之间的优劣势，为实施合适的税收筹划提供有效的参考。
1. 增值税优点：增值税的征收对象广泛，税基扩大。
企业从采购、生产、销售全部环节中扣除其进项，后来又抵减其销项税，最后只需缴纳销项与进项的差额。
因此，减轻了企业的税负。
缺点：企业需要了解和遵守规定的退税办法，否则将不能享受退税。
此外，增值税申报要频繁，造成一定的管理和财务成本。
2. 所得税优点：在合理的条件下，可以通过税收筹划方式减少所得税的支付金额。
企业可以在扣除合理成本后实施减税，有效降低企业的税负。
缺点：企业应该坚持合法、合规的原则，否则会面临罚款、关停、法律责任等风险。
3. 企业所得税优点：企业有机会通过适当的高效税收筹划方式，减少企业所得税的支付金额。
2024年双创双争方案实施范本(四篇)
2024年双创双争方案实施范本双创双争方案是为了推动双创发展和促进双创企业发展的一项重要举措。
____年的双创双争方案实施范本如下：第一章概述1.1 目标与背景双创双争方案的目标是促进创新创业的高水平发展，为双创企业提供良好的创业环境和政策支持，加快经济转型升级，实现经济增长与就业增加的良性循环。
1.2 基本原则本方案实施的基本原则是市场导向、政府引导、创新驱动、综合施策、开放合作。
第二章重点任务2.1 加大双创基地建设力度2.1.1 在全市范围内布局建设一批双创孵化基地，提供创业场地、办公设施和配套服务，为创业者提供优惠政策和资源支持。
2.1.2 建设创业园区，引进龙头企业和高新技术企业，推动产业集聚和创新创业环境的形成。
2.2 加强科技创新支撑2.2.1 建立创新创业基金，支持科技创新和创业项目，提供资金支持、技术支持和创新创业服务。
2.2.2 加强高新技术企业的孵化和培育，推动科技成果转化和产学研协同创新。
2.3 提升创业教育培训水平2.3.1 开设创业课程，提供创业教育培训，培养创新创业人才和创新创业思维。
2.3.2 加强与高校、科研院所的合作，引导高校和科研机构积极参与创业教育培训。
2.4 健全双创政策体系2.4.1 制定完善双创政策，明确创业补贴、税收减免和土地使用等方面的优惠政策。
2.4.2 加强创业服务机构建设，提供一站式服务，方便创业者办理相关手续和获得政策咨询。
2.5 加强成果转化和知识产权保护2.5.1 建立技术转移机构，推动科技成果的产业化和转化，加速创新成果的市场化。
2.5.2 增加知识产权保护力度，加强侵权行为的打击和惩罚力度，提高创新创业的风险收益比率。
第三章各项工作要点3.1 梳理双创资源3.1.1 对全市的双创资源进行全面梳理，建立双创资源数据库，为创业者提供准确全面的资源查询和对接服务。
3.1.2 建设双创资源共享平台，促进资源共享和合作，提高创业成功率。
3.2 完善创业环境3.2.1 改善创业环境，简化创业注册流程，提高创业便利度。
2024年双创双争实施方案范文(3篇)
2024年双创双争实施方案范文一、背景介绍2024年是我国双创双争政策进一步深化的关键年份。
在过去几年里，我国不断推动创新创业，为经济发展注入了强大动力。
然而，随着国内外形势的复杂性增加，创新创业环境也面临一些新的挑战。
为了进一步推动双创双争工作，加快经济转型升级，本文将提出2024年双创双争实施方案。
二、总体目标1. 建设创新型国家：加强科技创新能力，推动创新成果转化为经济发展动力，促进高新技术产业发展。
2. 打造创业创新生态圈：营造良好的创新创业环境，激发创业创新活力，培育一批有影响力的创新创业企业。
三、重点工作1. 加大科技创新投入：增加政府财政投入，提高科研项目经费管理效率，营造公平公正的科研评价机制，激励和吸引优秀人才从事科技创新工作。
2. 推动科技成果转化：建立健全科技成果转化机制，加强知识产权保护，推进大中小企业之间的合作，促进科技成果转化为产品和服务。
3. 建设创业创新载体：鼓励成立孵化器、加速器等创业创新载体，提供场地、资金、人才等支持，为初创企业提供全方位的创业服务。
4. 加强创新创业教育：加大高校创业创新教育的力度，培养更多创新创业人才，提高大学生的创新创业能力。
5. 完善创投机制：建立创业投资基金，支持创新创业项目的投资。
加强创业孵化基金的管理和运作，提高资金利用效率。
6. 加强企业创新能力：鼓励各类企业加强创新创业能力培养，推进企业内部创新机制的建设，促进企业不断更新和升级。
四、推进措施1. 加强政府领导: 设立专门负责双创双争工作的机构，明确分工，加强统筹协调，推动相关政策的落实。
2. 建立创新创业激励机制: 设立奖项，奖励优秀创业者和创新企业，鼓励创新创业并提高成功概率。
3. 加强配套服务: 建立创新创业服务平台，提供一站式服务，包括注册、融资、法律等方面的支持，为创业者提供更好的创业环境。
4. 加强国际交流合作: 建立国际创新创业合作平台，促进国内外创新创业资源的互通互联，吸引国际创新创业人才来华创业。
创业企业的税收筹划
06
创业企业税收筹划案例分析
案例一
总结词
合理利用研发费用加计扣除政策，降低 税负
VS
详细描述
某科技公司在进行产品研发过程中，合理 规划研发费用，确保符合政策要求，享受 研发费用加计扣除政策，从而降低企业所 得税负担。
案例二：某电商企业的增值税筹划实践
总结词
优化供应链管理，降低增值税销项税额
合规意识
树立税务合规意识，确保企业各项业务活动符合税务法规要 求。
制度建设
建立健全税务合规管理制度，明确各部门职责，规范业务流 程。
税务优化与节税
合理避税
在合法合规的前提下，通过合理的税 收筹划实现避税，降低企业税负。
税收优惠
充分利用国家及地方税收优惠政策， 为企业创造更多价值。
03
创业企业税收筹划的实践方法
02
税务法规的不透明和模糊性可能 导致企业误解或误用税收政策， 从而引发税务风险。
税务审计与检查的风险
税务机关对企业的税务审计和检查可 能发现企业税收筹划中的不合规行为 ，导致企业面临税务处罚。
企业需建立健全的内部控制制度，确 保税收筹划活动的合规性，并积极配 合税务机关的检查。
企业经营风险对税收筹划的影响
05
创业企业税收筹划的未来趋势与展望
税务数字化与智能化的发展
税务数字化
随着科技的发展，税务管理将更加数字化，企业可以利用智能税务系统提高税务处理的效率和准确性 ，降低人为错误和违规风险。
智能化决策支持
通过大数据和人工智能技术，企业可以获得更精准的税收筹划建议，提高税收筹划的合理性和有效性 。
国际税收筹划的挑战与机遇
企业经营状况的变化可能影响税收筹划的效果，如销售额下降或成本上升可能导 致企业无法享受预期的税收优惠。
2017双创税收优惠政策
自领取税务登记证之日起，其提供的应税服务3年内免征增值
税。
“走出去” 税收政策
Part IV
1.1 “走出去”概念
广义上，“走出去”战略是指产品、 服务、技术、劳动力、管理及企业本 身走向国际市场开展竞争与合作的战 略取向；
广义上 狭义上
狭义上，“走出去”战略是指企业到国外投资，设 立生产经营机构，向境外延伸研发、生产和营销能 力，在更多的国家和地区合理配置资源的发展战略。
在股权持有满2年的当年抵扣该创业投资企业的应纳税
所得额；当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转 抵扣。
1.4 技术成果投资、转让相关优惠政策（增值税）
技术转让、技术开发，是指《销售服务、无形资产、不动产注释》（见财税
[2016]36号文）中“转让技术”、“研发服务”范围内的业务活动。技术咨 询，是指就特定技术项目提供可行性论证、技术预测、专题技术调查、分析
1.2 “走出去”类型
（1）对外直接投资的居民企业；（2）对外承包工程的居民企业；
（3）对外劳务合作居民企业；
（4）对外设立分支机构的居民企业；
（5）对外间接投资的居民企业；（6）对外取得债权的居民企业；
（7）对外提供特许权的居民企业；（8）境外注册中资控股居民企业；
（9）其他形式走出去的居民企业；（10）境外被投资企业。
1.3 “走出去”税收政策
(1)企业所得税抵免 •我国居民企业取得的境外所得已在境外缴纳的所得税税额，在汇算
清缴时，可以从其当期应纳企业所得税额中抵免。
•抵免限额是允许纳税人抵免我国税款的最高数额，也就是这项所得
按照中国企业所得税法规定计算的应纳税额，超过抵免限额的部分，
可以在以后五个年度内，用每年度抵免限额抵免当年应抵税额后的
2024年双创双争实施方案(三篇)
2024年双创双争实施方案____年双创双争实施方案一、背景与目标随着全球经济的不断发展和技术的快速进步，创新和创业已经成为推动经济增长与增加就业的重要手段。
为了进一步推动双创活动的发展，在____年，我们将制定并实施双创双争的实施方案。
该方案旨在鼓励和支持大众创业和万众创新，提升国家在技术创新和经济增长领域的竞争力。
本方案的目标有以下几点：1. 提供更多的支持和资源，促进创新和创业活动的蓬勃发展；2. 建立更加完善的创新创业生态系统，培养更多的创业人才；3. 推动技术创新和产业转型升级，增加经济增长点；4. 提升企业的竞争力，推动经济的可持续发展。
二、政策和措施1. 支持创业者1.1 提供创业培训和指导，帮助创业者了解市场和商业知识；1.2 建立创业者创业资金的担保机制，降低创业者创业风险；1.3 给予创业者贷款利率补贴和税收优惠政策，鼓励创业者获得必要的资金支持；1.4 建立众创空间和创新基地，为创业者提供办公场所和基础设施。
2. 促进企业创新2.1 增加科研经费投入，支持企业的科技创新活动；2.2 鼓励企业加大研发投入，提高企业的自主创新能力；2.3 推动企业与高校、研究机构的合作，促进科技成果的转化与应用；2.4 建立知识产权保护机制，鼓励企业进行创新，保护企业的知识产权权益。
3. 加强创新创业教育3.1 在高校和中小学教育中增加创新创业教育内容，培养学生的创新创业意识和能力；3.2 开展创新创业教育与实践结合的课程，提供实际项目的机会与资源；3.3 建立创新创业导师制度，邀请成功创业者和企业家为学生提供指导和支持。
4. 推动产业升级和转型4.1 加强对传统产业的改造和升级，提升产业的技术水平和附加值；4.2 鼓励新兴产业的发展，重点支持高新技术产业和绿色产业；4.3 加大对战略性新兴产业的扶持力度，推动新兴产业成为经济增长的新动力。
5. 加强智力引进和人才培养5.1 制定有利于人才吸引和人才引进的政策措施，吸引海内外高层次人才来华创新创业；5.2 加大对人才培养的投入，培养技术和管理方面的创新创业人才；5.3 加强国际合作，促进人才的交流与合作，提高人才的创新创业能力。
2024年深入开展双创双争活动的实施方案范本(2篇)
2024年深入开展双创双争活动的实施方案范本【引言】双创双争活动是指政府组织和支持各类创业创新主体开展创业创新活动，促进创新型企业的发展和壮大，加快形成创新驱动发展的经济结构。
2024年，我们将进一步深入开展双创双争活动，落实创业创新政策，鼓励更多人参与到创业创新中来，推动经济社会的快速发展。
本文基于过去的经验和____ - ____年所取得的成绩，提出了2024年深入开展双创双争活动的实施方案，以期对未来的工作有所指导。
【一、总体目标】2024年，通过双创双争活动，我们的总体目标是：增加创新型企业数量，推动科技成果转化，提高创新创业者的素质和创新能力，促进创新创业环境的优化，构建结构更加优化的经济体系，实现经济高质量发展。
【二、主要任务】1. 搭建平台，促进资源对接。
建设创新创业服务平台，提供政策咨询、创业培训、项目孵化等一站式服务，通过线上线下相结合的方式，促进资源对接，为创新创业者提供全方位的支持。
2. 加强科技创新支持。
完善创新创业政策，提高科技成果转化的效率。
加强科研院所、高校和企业的合作，推动科研成果向产业化转化。
3. 加大创业创新培训。
组织开展创业创新培训班，加强创新创业教育，提高创新创业者的素质和能力。
注重培养创新型人才，提供创新创业能力培训，加大人才引进力度。
4. 提升创新创业环境。
优化创新创业环境，简化办事流程，降低创新创业成本。
加强知识产权保护，提供法律援助，鼓励创新创业者积极投身创新创业。
5. 加强创新创业宣传。
利用多种渠道，广泛宣传创新创业政策，倡导和宣传创新创业精神，树立成功创业典型，激发创新创业的热情。
【三、实施步骤】1. 建设创新创业服务平台。
组织相关部门和机构共同建设创新创业服务平台，整合各类资源，提供全方位的支持和服务，搭建创新创业者与政府、投资机构、合作伙伴之间的桥梁。
2. 完善创新创业政策。
结合实际情况，制定创新创业相关政策，包括税收减免、资金扶持、土地使用、人才引进等方面的政策，提高政策的针对性和实效性。
双创双服务方案范本(三篇)
双创双服务方案范本____年双创双服务方案一、引领双创新浪潮1. 加大创新创业政策扶持力度：鼓励企业提供创新创业支持服务；提供创业补贴、创业贷款等各类金融支持；减税降费，降低创新创业成本。
2. 打造创新创业孵化基地：建设一批高水平的创业孵化基地，提供优质的创业服务、办公场地和技术支持，帮助初创企业快速成长。
3. 加强创新教育培训：加大对青年创业者的培训力度，提供创新创业教育、创业导师指导等支持，提升他们的创新创业能力。
二、促进双创生态发展1. 构建创新创业产业链：建立创新创业企业与高校、科研机构、金融机构等合作机制，形成完整的创新创业产业链，推动科技成果转化和商业化发展。
2. 凝聚创新创业人才：加大引才力度，吸引具有创新创业潜质的人才回国创业，提供优厚的待遇和发展空间。
同时，加强人才培养，注重培养具有创新创业精神的人才。
3. 建设创新创业示范区：选择一批有潜力和优势的区域建设创新创业示范区，提供政策扶持、场地支持等优惠政策，打造有吸引力的创新创业平台。
三、创新创业教育体系建设1. 开展创新创业教育宣传活动：组织创新创业教育活动，向广大青年传播创新创业理念和知识，激发他们的创新创业热情。
2. 加强高校创新创业教育：将创新创业教育纳入高校课程体系，提供创新创业实践机会和培训项目，推动创新创业教育和学科专业的融合。
3. 建设跨界创新创业实验室：组建跨学科的创新创业实验室，为学生提供创新创业实践和技术研发的场所，培养创新创业能力。
四、加强双创服务平台建设1. 搭建双创服务平台：建立全国统一的双创服务平台，提供创新创业项目申报、融资对接、人才招聘等一体化服务，方便创新创业者和投资机构进行合作。
2. 推进互联网+创新创业服务：利用互联网技术，建立一套线上线下结合的创新创业服务系统，提供创业信息、资源共享、在线教育等服务。
3. 强化创新创业评估和评奖：建立科学的创新创业评估体系，设立创新创业奖项，奖励在创新创业方面做出突出贡献的企业和个人。
2024年双创双争实施方案(3篇)
2024年双创双争实施方案一、背景分析近年来，随着中国经济的快速发展，创新和创业作为推动经济增长的关键驱动力逐渐被重视。
为进一步激发创新创业活力，推动经济结构转型升级，我国将于2024年实施双创双争实施方案。
二、目标设定1. 创新目标：建设一批国际领先的创新创业示范园区；2. 创业目标：培育一批具有国际竞争力的创业企业；3. 就业目标：新增创业就业岗位100万个；4. 政策目标：建立创新创业支持政策体系；5. 教育目标：加强创新创业教育，培养高素质创新人才。
三、主要任务1. 打造创新创业生态圈（1）加强科技创新平台建设，鼓励创新创业团队在规模化、科技含量高的领域进行创新；（2）建设一批以高新技术为核心的产业园区，吸引科技型企业入驻；（3）促进科技成果转化，提高科技成果商业化转化率；（4）支持创新创业实验室建设，为创新创业提供资源和支持。
2. 加强创新创业培训（1）推动创新创业教育全面覆盖，加强创新创业课程的开设；（2）开展创新创业培训，提升创新创业能力；（3）组织创新创业大赛，激发创业热情；（4）加强创新创业导师培养，提供创业指导和帮助。
3. 提供创新创业服务（1）建立创新创业服务平台，提供一站式服务；（2）推动大学科技园、众创空间等创新创业载体建设；（3）加大政策支持力度，为创新创业提供贷款、投资等金融支持；（4）加强知识产权保护，为创新创业提供法律保障。
4. 加强国际交流与合作（1）推动国际创新创业交流活动，加强与创新创业先进国家的合作；（2）吸引国际优秀创业人才来华创业，提供相关政策支持；（3）鼓励创新创业企业走出去，拓展国际市场。
四、实施措施1. 加大政府支持力度，提高创新创业项目审批效率；2. 减轻创新创业企业税费负担，推出税收优惠政策；3. 建立创新创业导师制度，为创业者提供指导和帮助；4. 加强创新创业教育，提高创新创业意识和能力；5. 加强创新创业评价体系建设，为创新创业者提供公正、公平的评价机制。
2024年双创双争方案实施模板(2篇)
2024年双创双争方案实施模板____年双创双争方案实施模板一、背景介绍在当前全球经济形势的不确定性下，创新和创业被认为是推动经济增长和社会发展的重要力量。
为了进一步推动我国经济的转型升级和创新驱动发展战略的落地实施，特制定了____年双创双争方案。
该方案将通过一系列措施和政策来引导和激发创新创业活力，促进新技术、新产业、新业态的发展，加快构建创新型国家。
二、目标设定根据国家发展需要和创新创业的具体情况，____年双创双争方案的总体目标设定如下：1. 增加创新创业活动的数量和质量：培育和孵化一定数量的高新技术企业和创新型企业，提高企业核心竞争力和创新能力。
2. 推动创新科技成果的转化和应用：加强科技创新转化体系建设，推动科技成果从实验室走向市场，促进科技成果的转化和应用。
3. 培养一批优秀的创新创业人才：加强创新创业人才培育和引进工作，提高创新创业人才的数量和质量。
4. 提高创新创业支持和服务的能力：建设创新创业服务体系，提供全方位、多层次的创新创业支持和服务，提高创新创业成功率。
三、主要措施1. 加强顶层设计和政策引导a. 制定和完善相关创新创业政策，落实各项扶持政策和措施；b. 加大政府投入力度，增加对创新创业的财政资金支持；c. 统筹协调各类资源，形成创新创业合力。
2. 激发创新创业活力a. 加强创业环境建设，提供便利的注册、融资和税收政策；b. 建立创新创业导师制度，为创新创业者提供专业指导和帮助；c. 引导企业加大研发投入，提高技术创新能力；d. 扩大创新创业教育的覆盖面，提高公众创新创业意识。
3. 促进科技成果转化和应用a. 建立科技成果转化平台，提供科技成果展示、交流和推广的机会；b. 加强科技成果评估和鉴定工作，规范科技成果的转化和应用；c. 加强科技成果与产业需求对接，促进科技成果的转化和产业化。
4. 加强创新创业人才培养和引进a. 加大高校和科研院所的创新创业人才培养力度，开设相关专业课程和实践项目；b. 鼓励优秀创新创业人才回国创业，提供资金支持和政策优惠；c. 引进海外优秀创新创业人才，提供优厚的待遇和发展机会。
科技创业企业纳税筹划策划方案
新经济环境下科技创业企业纳税筹划方略关键词：科技创业企业纳税筹划摘要：如何最大限度地减轻税负对资金不是专门雄厚的科技创业企业具有重大意义，本文针对科技创业企业的特点，从六个方面阐述了纳税筹划方式，希望能够关心科技创业企业减轻税负。
21世纪，是一个知识经济的世纪，数字技术、生命科学、电子商务、太空科技等高新科技名词不断冲击、改变我们的经济、社会运行方式。
环顾世界，科技企业如雨后春笋般冒出来，风险投资热切地寻投资对象，纳斯达克不断推波助澜，微软、Google、盛大等科技公司不断制造财宝传奇。
这标志着一个科技创业时代的全面到来！科技创业企业一般都以某个领域的高新技术为开启财宝之门的金钥匙，加上一个甘愿为梦想而奋斗的精英团队，抓住市场机会迅速崛起，最终走向成熟，走向纳斯达克，成为下一个科技创业英雄。
然而，千里之行，始于足下，不管前途多幺辉煌，任何一家科技创业企业还必须依靠各方面的精心策划才能成功。
由于科技创业企业一般在资本方面可不能太雄厚，而科技企业的支出又特不巨大，一不小心，就可能因为资金问题而陷入困境，因此，如何操纵成本、运营费用成为科技创业企业必须关怀的一个重大问题。
本文从纳税筹划的角度来论述科技创业企业如何降低税负，为自己降低成本和运营费用。
一．利用内外资企业性质进行纳税筹划举办任何企业，首先第一个问题确实是要确定该企业的性质，即内资企业依旧外资企业的问题。
在我国现时期，外资企业仍然具有内资企业无可比拟的税收优惠。
另外，引进国外战略投资者本身对科技创业企业的治理和以后到国外上市等都有重大意义。
因此，综合考虑利弊，建议科技创业企业首选成立外资企业。
外资企业享受的税收优惠要紧有以下几个方面：（1）经营期在10年以上的生产性外商投资企业，从开始获利的年度起，第一年和第二年免征所得税，第三年至第五年减半征税。
（2）在国务院确定的国家高新技术产业开发区设立的被认定为高新技术企业的外商投资企业，以及在北京市新技术产业开发试验区设立的被认定为新技术企业的外商投资企业，减按15％的税率征收企业所得税。
双创双服务方案例文（2篇）
双创双服务方案例文一、背景介绍双创双服务是指鼓励创新创业，提供相关的服务和支持。
随着科技和经济的快速发展，创新创业已经成为推动经济增长的重要因素。
为了促进双创双服务的发展，我们制定了以下的方案。
二、政策支持1. 制定创新创业政策，鼓励企业进行科技创新，推动创新产业发展。
2. 提供税收优惠政策，减轻企业负担，鼓励创新创业。
3. 支持创新创业企业融资，设立风险投资基金，提供创业企业风险投资支持。
4. 支持创新创业教育，推行创新创业课程，培养更多的创业人才。
三、创新创业支持1. 设立创新创业孵化器，提供场地、设备和资源支持，帮助初创企业快速成长。
2. 提供创新创业辅导和培训服务，帮助创业者明确企业方向和发展策略。
3. 组织创新创业比赛，鼓励创业者提供优秀的创新创业项目。
4. 提供创新创业展示和推广平台，帮助创业者宣传和推广创业项目。
5. 建立创新创业网络平台，提供信息共享和交流平台，促进创新创业合作。
四、服务支持1. 提供创业咨询服务，为创业者解决创业过程中遇到的问题和困难。
2. 提供法律、财务等专业服务，帮助创业者解决法律合规和财务管理问题。
3. 提供市场营销和品牌建设服务，帮助创业者扩大市场份额和提升品牌价值。
4. 提供人力资源服务，帮助创业者招聘和管理人才。
5. 提供国际化服务，帮助创业者拓展国际市场和开展跨国合作。
五、评估与培育1. 对创新创业项目进行评估，选出优秀项目，提供更多的支持和资源。
2. 对创新创业企业进行培育，帮助企业解决经营问题和提升管理能力。
3. 对创新创业者进行培训，提高创业者的创新意识和创业能力。
4. 建立创新创业导师制度，引导和帮助创业者实现可持续发展。
六、宣传与推广1. 组织创新创业展览和论坛，宣传成功的创新创业案例，激发创新创业热情。
2. 创办创新创业媒体，加大对创新创业的报道和宣传力度。
3. 制作创新创业宣传片，向公众展示创新创业的成果和价值。
4. 开展创新创业教育活动，提高公众对创新创业的认知度和理解度。
“双创”税收优惠政策解析.pptx
生物药品制造业，专用设备制造业，铁路、船舶、航空
小微企业优惠政策：四个行业加速折旧
轻工、纺织、机械、汽车
2015年1月1日后新购进的研发和生产经营共用的仪
器、设备，单位价值不超过100万元的，允许一次性计入
当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计
算折旧；单位价值超过100万元的，可由企业选择缩短折
《“双创”税收优惠政策解析》
1
用好用足税收优惠政策，推动“双创”发展！
推进大众创业、万众创新，是发展的动力之源，也是
富民之道、公平之计、强国之策； 2017年5月10日，我国针对创业就业主要环节和关 键领域陆续推出了83项税收优惠措施，尤其是2013 年以来，新出台了73项税收优惠，覆盖企业整个生 命周期。
旧年限（规定折旧年限的60%）或采取加速折旧的方法。
企业免征政府性基金
免征教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、水利建
设基金 1.按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元；按季度纳税 的季度销售额或营业额不超过30万元的企业免征教育费附加、 地方教育附加、水利建设基金；
2.对按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（含3万元），
税政策的销售额度。
此优惠政策适用于增值税小规模纳税人（包括：企业和非企 业单位、个体工商户、其他个人）。
一、企业初创期税收优惠－小微企业优惠政策
小型微利企业减免企业所得税
自2017年1月1日起至2019年12月31日，对年应
纳税所得额在30万元到50万元（含50万元）之间
的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得
至今，3年共有1100多万户次企业享受到了小型微利企业所 得税优惠政策，累计减免企业所得税近600亿元。2014年末， 全国办理税务登记的小型微利企业数量约为923万户；2015 年末，数量为1174万户；2016年末，则进一步增加至1423
双创双争方案实施模版(2篇)
双创双争方案实施模版一、方案背景鉴于当前信息化时代的迅猛发展，创新与创业已成为驱动经济繁荣与社会进步的关键力量。
为确保双创双争工作的有效推进，特制定并实施____年度双创双争方案，以应对时代挑战，把握发展机遇。
二、总体目标本方案旨在构建一个有利于双创双争的优越环境，通过培育与扶持具备高度竞争力和创新能力的企业及人才，加速经济结构的转型升级，并推动社会的全面进步。
三、重点任务1. 强化政策支持（1）构建完善的双创双争政策法规体系，提供包括可行性分析、资金扶持在内的多项政策措施，以激发市场活力。
（2）加大政府采购对创新的支持力度，促进小微企业参与政府采购活动，同时优化采购标准与程序，提升采购透明度与效率。
2. 优化创业创新环境（1）加强知识产权保护工作，完善相关法律法规，提升知识产权保护能力，为创新创业者提供坚实的法律保障。
（2）增强金融机构对中小微企业的金融支持，降低融资成本，缩短融资周期，助力企业快速成长。
（3）优化创业创新服务体系，完善创业孵化器、科技企业孵化器等平台功能，提供多元化、定制化的服务，满足企业不同发展阶段的需求。
3. 加强人才培养与引进（1）加大人才培养投入，建立高校与企业间的紧密合作机制，推动产学研深度融合。
（2）鼓励高校与科研机构调整专业设置，提升创新创业人才培养质量与数量。
（3）实施积极的人才引进政策，提供优厚待遇与发展机会，吸引高层次创新创业人才汇聚。
4. 推动企业创新发展（1）加强科技创新支持，通过建设科技创新载体、扶持科技项目等方式，鼓励企业加大研发投入，提升自主创新能力。
（2）促进企业间合作与交流，共享技术与经验资源，共同提升创新能力与竞争力。
（3）推动企业转型升级，鼓励企业在技术、管理、模式等方面进行创新探索，增强核心竞争力。
5. 加大创业创新宣传推广力度（1）广泛传播创业创新理念，激发社会大众对创业创新的关注与热情，营造浓厚的创业创新氛围。
（2）利用媒体力量提升创业创新的知名度与影响力，树立典型示范效应。
双创经济工作计划方案
以新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，深入推进大众创业、万众创新，推动实体经济高质量发展，为全面建设社会主义现代化国家提供有力支撑。
二、工作目标1. 提升创新能力。
加强创新体系建设，推动科技成果转化，培育壮大创新型企业，提高创新驱动发展能力。
2. 激发创业活力。
优化创业环境，拓宽创业渠道，培育创业人才，提高创业成功率。
3. 推动产业升级。
加快新旧动能转换，培育壮大新兴产业，推动传统产业转型升级。
4. 提升企业竞争力。
加强企业创新能力，提高企业核心竞争力，推动企业高质量发展。
三、主要任务1. 加强创新体系建设（1）完善科技创新政策体系，加大创新投入，鼓励企业加大研发投入。
（2）加强科技创新平台建设，推动科研机构、高校与企业合作，构建产学研深度融合的创新体系。
（3）推动科技成果转化，建立健全科技成果转化机制，提高科技成果转化率。
2. 激发创业活力（1）优化创业环境，简化行政审批流程，降低创业门槛。
（2）拓宽创业渠道，鼓励支持创新创业项目，推动创新创业项目落地。
（3）培育创业人才，加强创业培训，提高创业者的创业能力。
3. 推动产业升级（1）加快新旧动能转换，推动传统产业转型升级。
（2）培育壮大新兴产业，加大新兴产业扶持力度，推动新兴产业快速发展。
（3）加强产业链协同，推动产业链上下游企业融合发展。
4. 提升企业竞争力（1）加强企业创新能力，推动企业加大研发投入，提高企业核心竞争力。
（2）优化企业治理结构，提高企业经营管理水平。
（3）加强企业品牌建设，提升企业品牌影响力。
四、保障措施1. 加强组织领导。
成立双创工作领导小组，统筹协调双创工作。
2. 加大政策支持。
制定一系列政策措施，支持双创工作。
3. 加强宣传引导。
广泛宣传双创政策，营造良好的创新创业氛围。
4. 加强监督检查。
对双创工作进行定期检查，确保工作落实到位。
基于双创政策下得初创企业纳税筹划方案设计最终版
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四
企业纳税筹划方向的理念和方法分析
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企业纳税筹划的方向的理念
1、理念一:三证统一；
2、理念二:必须考虑到公司战略目标和财务管理目
标；
3、用好用足国家税收优惠政策；
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1、三证统一的内涵:法律凭证，会计凭证和税务凭证。法 律凭证指的是企业经常交易过程中的合同、协议和企业内部的 各种文件制度规定。会计凭证是账务处理过程中设计的会计报 表、会计记账凭证，以及外来和自制原始凭证。 2、一是要注意到企业纳税筹划不可以与企业的战略目标 不相悖，二是要注意到企业的财务目标不完全是“成本最小化， 利益最大化”
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三
双创优惠政策对大学生创业扶持
此处文字请在母版处修改 2018河南大学生创业扶持政策
1、 资金扶持。大学生自主创办企业或从事个体经营的，根据项 目吸纳就业能力、科技含量、潜在经济பைடு நூலகம்会效益、市场前景等因素， 分别给予2万元至15万元资金扶持。 2、 创业补助。初次创业的毕业2年以内高校毕业生或毕业学年 高校毕业生补助每人5000元。 3、 创业培训。每名大学生在校期间可根据创业需要分阶段免费 参加创业意识培训、开办(改善)企业培训和创业实训，但每人每模块 只能参加一次。 4、 创业项目库。在省、市、县三级公共创业服务机构建立统一 的大学生创业项目库，为高校毕业生和各类创业主体提供项目展示平 台和创业项目信息。
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1、初创企业可以通过税收筹划得到直接的 经济利益。
税法规定税收是具有强制性与无偿性的，这决定了 企业在经营活动中必然需要承担税务成本，税务成本 的高低会直接影响企业的利润。而税收筹划就能很好 地解决这个问题，如果初创企业能够熟练地运用税收 筹划方法，便可以合理避税，降低不必要的税务成本 ，从而增加利润，这无疑对资金并不充裕的初创企业 来说具有重大意义。
财务双创方案
3.建立财务培训体系：开展针对性财务培训，提升创业者及企业员工的财务素养，助力企业规范财务管理。
4.加强政策研究和宣传：密切关注国家相关政策动向，及时向创业者传递政策信息，确保财务双创活动的合法合规。
1.提供专业化的财务服务，降低创业者的财务管理成本；
2.提高财务工作效率，助力创业者专注于核心业务发展；
3.搭建线上线下相结合的财务服务平台，实现资源共享和优化配置；
4.遵循国家法律法规，确保财务双创方案的合法合规性。
三、核心业务
1.财务代理服务：为创业者提供包括但不限于公司注册、税务登记、财务报表编制、纳税申报等一站式财务代理服务。
四、具体实施步骤
1.组建专业团队：选拔具有丰富经验和专业背景的财务人员，组成财务双创团队，明确职责分工，确保业务高效运作。
2.开展市场调研：深入了解创业者及小微企业的财务需求，为财务服务产品的研发和优化提供数据支持。
3.建立合作关系：与政府部门、行业协会、专业机构等建立战略合作关系，共同推动财务双创事业的发展。
4.设计服务产品：根据市场调研结果，设计符合创业者需求的财务服务产品，确保服务内容丰富、务实。
5.加强内部培训：定期开展内部培训，提升团队专业素质，培养一批具备创新能力的财务人才。
6.优化服务流程：建立完善的服务流程和管理制度，确保财务服务质量，提高客户满意度。
7.营销推广：通过线上线下多渠道开展营销推广活动，扩大财务双创方案的影响力。
财务双创方案
第1篇
财务双创方案
一、前言
随着我国经济的持续发展和科技创新能力的不断提升，大众创业、万众创新（以下简称“双创”）已成为国家战略。在此背景下，财务领域也需紧跟时代步伐，探索双创模式，为创业者提供专业、高效、便捷的财务服务。本方案旨在制定一套合法合规的财务双创方案，以助力我国双创事业发展。
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8、 小额担保贷款。大中专毕业生小额担保贷款，一般不超过5万元，合 伙经营和组织起来就业创办的经济实体，可按照人均5万元合理确定贷款 规模，一般不超过50万元。从事微利项目国家全额贴息，符合条件的劳 动密集型小企业贴息50%。 9、 免行政事业型收费。毕业2年内高校毕业生从事个体经营，自其在工 商部门首次注册登记之日起3年内，免收登记类和证照类等有关行政事业 性收费。
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在全国各地大众创业万众创新的浪潮之下，许许多 多企业如雨后春資般生长成为社会主义市场经济的重要 组成部分。随着双创事业持续推进，企业以追求单位价 值最大化、经济效益最大化为主要目标，越来越多企业 经营者越发重视企业成本高低情况。特别是创业初期， 百废待兴，需要创业者最大化提高资金使用效率，减少 不必要的开支，从而降低企业各项成本，把宝贵的资金 投入到核屯、领域中来。
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对初创企业管理者来说，税收成本作为企业一项重要的 成本支出项目，重视程度越发凸显。很多创业者都是某一 专业领域的专家和能手，但他们对于税收政策和财务知识 却相对缺乏，在创业初期创业者不可能把有限的精力投入 到各个方面，事无巨细，因而出现诸如税收成本居高不下 等客观情况的存在，导致＂鱼和熊掌不可兼得＂的尴尬状 况，于是迫切需要在思考企业长期规划发展的前提下，对 初创企业在税务相关方面进行谋划和打算。基于当前双创 历史机遇大巧景下，初创企业税务筹划应运而生，研究探
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5、 创业孵化园。对毕业年度大学生和毕业5年内的高校毕业生创 办的实体在创业孵化基地内发生的物管费、卫生费、房租费、水电费 ，3年内给予不超过当月实际费用50%的补贴，年补贴最高限额10000元 。 6、 创业咨询服务。省、市、县三级成立创业咨询专家团，培养 创业咨询师队伍，组织专家开展创业辅导服务，帮助创业者解决创业 过程中的困难和问题。对有创业愿望的重点提供创业政策咨询，对准 备开业的重点提供开业指导，资金不足的重点提供融资指导服务，对 创业初期的重点提供企业咨询服务。各地要设立创业服务大厅和创业 咨询室，为创业者免费提供创业咨询服务。 7、 开展就业创业服务专项活动。各级公共就业创业服务机构要 根据就业创业工作总体安排，针对高校毕业生等重点群体，举办多种 形式的专项服务活动，帮助各类群体就业创业。省人力资源社会保障 厅、教育厅举办的大型招聘会、就业创业大赛、就业创业服务进校园 等高校毕业生就业创业服务专项活动
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(二)纳税人在合理合法的情况下通过推迟缴纳税款而 节税的税务筹划方法即为递延纳税期筹划法。 通过延期纳税，企业可以优化资金周转效率，节约利 息支出以及有效减少通货膨胀的影响，从而降低实际 税负。纳税人通过延期缴纳本期税收而少缴的税款相 当于得到了一笔无息贷款，这笔钱无疑可以使得纳税 人本会计期的现金流量增加，使其在本期有更多的资 金用于资本投资。本期少缴的税款会在未来会计期缴 纳，所以也不会减少应纳税款的绝对额。如果中小企 业中的财务人员拥有丰富的财务知识，并且具备较高 的专业素质，便可以采用此方法进行税收筹划。
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3.收益性原则:税收筹划的直接目的就是通过筹划降低 税负或者递延纳税，取得税收收益。从这个目标出发，筹 划的方法包括两个角度:一方面是降低税负，另一方面是 递延纳税时间，获取货币的时间价值。 4.综合性原则:税收筹划是企业长期的系统工程，关系 到不同的纳税期、不同的税种、不同的环节与部门，具有 很强的综合性。
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扶持项目需满足以下条件：
1、进驻经认定的各类创业孵化园区，依法取得营业执照， 稳定经营6个月以上，且无不良信用和违法记录； 2、创业实体的法人代表或实际控制人是取得国家承认学历 的毕业5年以内高校毕业生或在校大学生（含留学来豫创业 人员）； 3、吸纳３人（含３人）以上就业； 4、有较好的创业发展计划和市场前景； 5、管理团队能力较强，管理制度健全； 同一扶持对象和扶持项目只能享受一次大学生创业扶持资金 资助。
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2、初创企业可以通过税收筹划提高企业管理水平。
初创企业经营权和管理权高度集中，这种模式造成其发 展缓慢，生产效率低下，而完善的经营管理模式是企业发展 的重要基础，企业经营流程中每个环节都包含了税务工作。 初创企业若能正确地开展税收筹划工作，无疑会规范企业的 内部管理并提高企业的抗风险能力，同时使税务工作与财务 管理工作相辅相成，从而促进初创企业的健康成长。尤其在 当今社会创业人群不断扩大，但最终存活下来的企业却寥寥 无几。
国家为了鼓励和扶持某些处于特殊地区、从事特殊行 业或者生产特殊产品的企业的发展，或者为了照顾某些确 实有困难的纳税人，都会在税法中做出特殊规定来照顾上 述特殊的纳税人。比如，对于从事某些特定行业的企业按 15%的税率征收企业所得税(一般情况下企业所得税税率为 25%)，或者按照其缴纳税款的一定比例给予返还等，从而 降低企业税负，诸如此类的政策就是税收优惠政策。所以 ，从事国家扶持的特定产业、行业，或者地处国家特定地 区，或者生产国家扶持的特定产品的中小企业适合采用税 收优惠政策筹划法，而其他中小企业无法受到税收优惠政 策的照顾，也无法采用税收优惠政策筹划法
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党的十八届四中全会以来，国家提出把＂大众创业 、万众创新＂打造为推动中国经济继往开来的＂双引擎 ＂之一，＂双创＂事业发展成为破解目前中国经济困局 的金钥匙与总开关。去年以来，党中央、国务院高度重 视大众＂创新创业＂工作开展推进，李克强总理曾多次 对大众创新创业做出明确指示，将双创工作作为新常态 下经济发展的新引擎。
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3、税收筹划有利于完善我国的税收法律制度。
我国现行的税法制度并不十分完善，而初创企业在进 行税收筹划工作时，必然会结合企业自身实际情况来运 用税收筹划方法，这有可能使其更为直观地发现税收制 度中存在的缺陷，从而促进税法的进一步完善。税收筹 划是一种合法的避税方法，中小企业若能通过税收筹划 合理减少税务成本，必然也会降低其偷税、漏税的风险 。
税；
此处文字请在母版处修改 适用于初创企业的税收筹划方法分析
目前已被各个企业使用的税收筹划方法包括: 利用税收优惠政策筹划法、纳税期递延筹划法、利用转让 定价筹划法、利用税法漏洞筹划法、利用会计处理方法筹 划法等，那么，哪些筹划方法适用于中小企业呢?
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(一)纳税人通过国家税法中规定的税收优惠政策 进行纳税筹划的方法即为税收优惠政策筹划法。
企业初创期，除了普惠式的税收优惠，重点行业的小微 企业购置固定资产，特殊群体创业或者吸纳特殊群体就业（ 高校毕业生、失业人员、退役士兵、军转干部、随军家属、 残疾人、回国服务的在外留学人员、长期来华定居专家等） 还能享受特殊的税收优惠。同时，国家还对扶持企业成长的 科技企业孵化器、国家大学科技园等创新创业平台、创投企 业、金融机构、企业和个人等给予税收优惠，帮助企业聚集 资金。具体包括：
此处文字请在母版处修改 4、纳税筹划对中西部地区具有培养新的经 济增长点的重要意义
在《中共中央关于国有企业改革和发展重大问题的 决定》中指出：国家要通过优先安排基础设施建设，增 加财政转移支付，支持中西部地区与少数民族地区加快 发展，这就是要把与基础设施相关的产业培植成为中西 部地区经济发展的增长点。投资者将企业设立在西部地 区，既可以充分利用西部的资源也可以利用西部的优惠 政策，获取较大的经济利益，也推动了西部地区经济的 发展。
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二
初创企业税收筹划的原则和必要性
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税收筹划的原则
1.合法性原则:合法性原则指企业必须在 税法允许的范围内进行税收筹划工作，即依 法进行税收筹划。 2.筹划性原则:筹划性原则指企业事先规 划、设计、安排各 经营事项，以达到节税 的目的，即在纳税行为发生前进行税收筹划。
基于“双创”政策下的初创企 业纳税筹划方案设计
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双创政策背景及内容
初创企业税收筹划的原则和必要性
双创优惠政策对大学生的创业扶持
企业纳税筹划方向的理念
五
具体案例分析
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一
双创政策背景及内容
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国务院总理李克强 2014 年 9 月在夏季达沃斯论坛上公开 发出“大众创业、万众创新”的号召，“双创”一词由此开始 走红。几个月后，又将其前所未有地写入了2015年政府工作报 告予以推动。在2015年6月4日的国务院常务会议后，“双创” 再度吸引了人们的注意，该次会议决定鼓励地方设立创业基金 ，对众创空间等办公用房、网络等给予优惠；对小微企业、孵 化机构等给予税收支持；创新投贷联动、股权众筹等融资方式 ；取消妨碍人才自由流动、自由组合的户籍、学历等限制，为 创业创新创造条件；大力发展营销、财务等第三方服务，加强 知识产权保护，打造信息、技术等共享平台
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初创企业税务筹划着力点
在中国经济步入新常态的今天我们关 于税务筹划的研究度多的是如何找准政策 的支持方法，最大程度的享受各种优惠政 策，并加之传统的税务筹划手段和技术， 实施初创企业税务筹划，为广大创业青年 提供理论支持，少走弯路。本文研究的着 力点也就是初创企业在以往税收筹划的基 础上，结合＂双创＂优惠政策，在当前特 定时期实施行之有效的税收筹划活动，从
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1、初创企业可以通过税收筹划得到直接的 经济利益。
税法规定税收是具有强制性与无偿性的，这决定了 企业在经营活动中必然需要承担税务成本，税务成本 的高低会直接影响企业的利润。而税收筹划就能很好 地解决这个问题，如果初创企业能够熟练地运用税收 筹划方法，便可以合理避税，降低不必要的税务成本 ，从而增加利润，这无疑对资金并不充裕的初创企业 来说具有重大意义。
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1.个人增值税起征点政策； 2.企业或非企业性单位销售额未超限免征增值 税； 3.增值税小规模纳税人销售额未超限免征增值 税； 4.小型微利企业减免企业所得税； 5.重点行业小型微利企业固定资产加速折旧； 6.企业免征政府性基金；