总账管理系统初始设置PPT课件
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第四章总账管理系统PPT课件
始
设
置
5.部门、个人、客户、供应商、项目目录调整
6.结转上年数据
7.期初余额调整
8.制单、审核、记账 9.账簿管理
11.查询各种辅助账
理②
日 常 处
12、自动转账③来自13.试算并对账期
末
14.结账
处
理
开始下月工作
12.会计档案备份
16.打印各种账簿
2020/3/18
7
总账系统基本操作流程图
任务2总账系统初始化
鼠标点 击总账， 软件会 自动启 用总账 系统。
2020/3/18
9
二、系统初始化第二步：设置总账系统启用 参数
• （一）凭证参数设置
• 1.制单控制：
• （1）制单序时控制：若勾选此项，则在制单时凭 证编号必按日期顺序排列，例如9.20日编制第60 号，则9.21日只能从61号开始编制；
• （2）支票控制：若勾线此项，制单时使用银行科 目，系统针对票据管理的结算方式进行登记
• （5）批量审核凭证进行合法性效验
成本管理
工资管理 系统
记账凭证
记账凭证
记账凭证
固定资产 系统
应收应付 款系统
资金管 理系统
记账凭证 记账凭证 记账凭证
2020/3/18
总账管理
记账凭证
存货管理
财务分析
账证 余额表
会计报表
决策支持 5
• 二、总账系统与其他系统的关系
企业如何根据自身情况选择使用使用何种子系统：
• 1.如果实际业务简单、数据量较少的小型企业，只使用总账系统，按 照制单、审核、记账、查账、结账的业务处理流程即可；
2020/3/18
项目四 总账管理系统
第三章总账管理.ppt
举例
1 填制凭证
(1)增加凭证
例8：1月10日发生如下六笔业务。
● 市场部钱娟预借差旅费3000元(单据共计1张)。 ● 收到汇源公司转账支票(NO.123496)，偿还前欠货款 280800元。 ● 以转账支票(N0.5506)购买小型设备一台，价款共计 26000元。 ● 以转账支票(N0.5507)支付市场部办公费1890元。 ● 以现金支付市场部办公费60元。 ● 贺鹏(市场部)出差返回报销差旅费1609元(无借款)， 以现金支付。
步骤2 步骤3：单击【确定】按钮，返回选项对话框，单击【确定】按钮。
系统初始化
2 录入期初余额
(1)录入基本期初余额
在开始使用总账系统时，应先将各账户启用月份的月 初余额和年初到该月的借贷方累计发生额计算清楚，并输 入到总账系统中。
如果是年初建账，可以直接录入年初余额；如果是在 年中建账，则可录入启用当月(如4月)的期初余额及年初未 用的月份(即1月至3月)的借、贷方累计发生额，系统自动 计算年初余额。
操作步骤
步骤9：输入贷方余额“20000”后，单击“保存”按钮，系统显示一张 完整的凭证。
步骤9
操作步骤
提示 1.当选择支票控制，即该结算方式被设为支票管理时， 银行账辅助信息不能为空，而且该方式的票号应在支票登记 簿中有记录。 2.输入的结算方式、票号和发生日期将在进行银行对账 时使用。 3.若当前分录的金额为其他所有分录的借贷方差额，则 在金额处按“=”键即可。
操作步骤
步骤1：在“填制凭证”对话框中，单击【上张】或【下张】按钮，找 到要修改的“付字 0002”凭证。
1 填制凭证
(2)修改凭证
输入凭证时，尽管系统提供了多种控制错误的手段， 但误操作是在所难免的，记账凭证的错误，必然影响系统 的核算结果。为更正错误，可以通过系统提供的修改功能 对错误凭证进行修改。
会计信息系统总账管理PPT课件
（一）手工账务处理流程
在手工会计账务处理中，会计核算具有整套科学的方法体 系。包括：设置会计科目及账户、复式记账、填制与审核记 账凭证、设置与登记账簿、成本核算、财产清查、编制会计 报表等。这些会计方法是相互联系、紧密结合的。其中前四 个方法既是账务处理业务的基础，也是记账、算账的一般方 法。为了及时、正确、完整地处理会计业务，不同规模、不 同业务量和业务属性的企业，采取了不同的会计核算组织程 序，也称账务处理流程，概括起来主要有五种：
银行存款日记账； (3 ) 根据原始凭证、汇总原始凭证或记账凭证登记明细分 类账； (4) 根据记账凭证编制科目汇总表； (5）根据科目汇总表登记总分类账； (6）期末处理，即每月月末进行结账，将现金、银行存款日 记账和明细账的余额与相应的总分类账余额相核对．
(7 ) 根据总分类账和明细分类账的记录编制会计报表。
总账、工资、 固定资产、应 收、应付
所有子系统
项目目录
设置企业需要对其进行核 算和管理的对象、目录
可将存货、成本对象、 所有子系统 现金流量直接作为核 算的项目目录
34
总账管理-初始设置
基础档案录入-财务-外币
2。选择固定汇率， 输入汇率
1。输入外币基本 信息，确认
35
总账管理-初始设置
基础档案录入-财务-凭证类型
员审计。
7
（四）辅助核算管理
增强AIS功能 如：
出纳管理 部门核算和管理 项目核算和管理 个人往来核算和管理 以及子系统间的自动转账 母子公司间数据传递与会计实时处理
这些辅助管理功能的不断拓展．使账务处理子系统在会计 核算与企业管理中发挥越来越重要的作用。
8
3.1.2 手工账务处理流程分析
在手工会计账务处理中，会计核算具有整套科学的方法体 系。包括：设置会计科目及账户、复式记账、填制与审核记 账凭证、设置与登记账簿、成本核算、财产清查、编制会计 报表等。这些会计方法是相互联系、紧密结合的。其中前四 个方法既是账务处理业务的基础，也是记账、算账的一般方 法。为了及时、正确、完整地处理会计业务，不同规模、不 同业务量和业务属性的企业，采取了不同的会计核算组织程 序，也称账务处理流程，概括起来主要有五种：
银行存款日记账； (3 ) 根据原始凭证、汇总原始凭证或记账凭证登记明细分 类账； (4) 根据记账凭证编制科目汇总表； (5）根据科目汇总表登记总分类账； (6）期末处理，即每月月末进行结账，将现金、银行存款日 记账和明细账的余额与相应的总分类账余额相核对．
(7 ) 根据总分类账和明细分类账的记录编制会计报表。
总账、工资、 固定资产、应 收、应付
所有子系统
项目目录
设置企业需要对其进行核 算和管理的对象、目录
可将存货、成本对象、 所有子系统 现金流量直接作为核 算的项目目录
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总账管理-初始设置
基础档案录入-财务-外币
2。选择固定汇率， 输入汇率
1。输入外币基本 信息，确认
35
总账管理-初始设置
基础档案录入-财务-凭证类型
员审计。
7
（四）辅助核算管理
增强AIS功能 如：
出纳管理 部门核算和管理 项目核算和管理 个人往来核算和管理 以及子系统间的自动转账 母子公司间数据传递与会计实时处理
这些辅助管理功能的不断拓展．使账务处理子系统在会计 核算与企业管理中发挥越来越重要的作用。
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3.1.2 手工账务处理流程分析
总账管理初始设置PPT课件
主要任务：通过输入和处理记账凭证，完 成记账、月末处理工作，最终输出各种总账、 明细账、日记账及辅助账等资料，为会计报表 的编制提供有用信息。
4
会计电算化中的“总账”与会计中的“总账”
会计电算化中的“总账”系统
任务就是利用建立的会计科目体系，输入和 处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工 作，输出账簿。
部门核算：主要为了考核部门费用收支的发生情 况，及时地反映控制部门费用的指出，对各部门 的收支情况加以比较，便于进行部门考核。提供 各级部门总账、明细账的查询，并对部门收入与 费用进行部门收支分析等功能。
13
项目管理：用于生产成本、在建工程等业务的核 算，以项目为中心为使用者提供各项目的成本、 费用、收入、往来等汇总与明细情况以及项目计 划执行报告等，也可以用于核算科研课题、专项 工程、产成品成本、旅游团队、合同、订单等。 提供项目总账、明细账及项目统计表的查询。 往来管理：主要进行客户和供应商往来款型的发 生、清欠管理工作，及时掌握往来款项的最新情 况。提供往来款的总账、明细账、催款单、往来 账清理、账龄分析报告等功能。
总账系统的系统参数设置决定了总账系统 的输入控制、处理方式、数据流向、输出 格式、设定后一般不得随意更改。
系统参数设置包括
凭证参数设置 账簿格式设置 会计日历设置 其他设置
24
1
设置总账系统参数——凭证
设 首先以账套主管的身份注册进入企业门户
置
系
统
参
数
︱
凭
证
2
25
设置总账系统参数——凭证
报表管理
财务分析
系统
系统
从图中于核心地位，既接受来自工资管理、固定资产等子系统传
递的记账凭证，同时又向报表管理系统、财务系统等提供会16 计数据。
4
会计电算化中的“总账”与会计中的“总账”
会计电算化中的“总账”系统
任务就是利用建立的会计科目体系，输入和 处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工 作，输出账簿。
部门核算：主要为了考核部门费用收支的发生情 况，及时地反映控制部门费用的指出，对各部门 的收支情况加以比较，便于进行部门考核。提供 各级部门总账、明细账的查询，并对部门收入与 费用进行部门收支分析等功能。
13
项目管理：用于生产成本、在建工程等业务的核 算，以项目为中心为使用者提供各项目的成本、 费用、收入、往来等汇总与明细情况以及项目计 划执行报告等，也可以用于核算科研课题、专项 工程、产成品成本、旅游团队、合同、订单等。 提供项目总账、明细账及项目统计表的查询。 往来管理：主要进行客户和供应商往来款型的发 生、清欠管理工作，及时掌握往来款项的最新情 况。提供往来款的总账、明细账、催款单、往来 账清理、账龄分析报告等功能。
总账系统的系统参数设置决定了总账系统 的输入控制、处理方式、数据流向、输出 格式、设定后一般不得随意更改。
系统参数设置包括
凭证参数设置 账簿格式设置 会计日历设置 其他设置
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1
设置总账系统参数——凭证
设 首先以账套主管的身份注册进入企业门户
置
系
统
参
数
︱
凭
证
2
25
设置总账系统参数——凭证
报表管理
财务分析
系统
系统
从图中于核心地位，既接受来自工资管理、固定资产等子系统传
递的记账凭证，同时又向报表管理系统、财务系统等提供会16 计数据。
秋季总账初始化PPT课件
❖ 3、销售业务的核算
按企业会计制度分
利润） 利润总额-所得税=净利润（税后利润）
对应哪些会计科目？ 利润总额（税前利润）×规定税率=所得税
❖ 4、利润及其分配的核算
❖ 5、其他业务的核算
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24
手工方式下的账务处理流程 ：
❖ (1)根据原始凭证填制记账凭证。 ❖ (2)根据记账凭证及所附的原始凭证，逐笔登记日记账。 ❖ (3)根据记账凭证及所附的原始凭证，逐笔登记明细账。 ❖ (4)根据记账凭证定期编制科目汇总表或汇总记账凭证。 ❖ (5)根据科目汇总表或汇总记账凭证，定期登记总分类账。 ❖ (6)定期核对总分类账、日记账、明细分类账。 ❖ (7)定期进行财产清查。 ❖ (8)根据核对无误后的总账、明细账编制会计报表。
10
思考题
编码方案的主要作用是什么？ 编码可以进行分级设置的内容有哪些？ 设置编码方案的依据是什么？ 编码方案的设计对日后的工作有何影响？
11
第4章
总账初始化设置
12
总账管理系统功能：
❖1 总账管理系统概述 ❖2 总账管理系统初始化 ❖3 总账管理系统日常业务处理 ❖4 账簿查询 ❖5 总账管理系统期末处理
❖ SELE 3
❖ USE YEFS INDE YEFSKM &&科目余额发生额文件 按科目代码建立索引
❖ MPZLX=“Z” &&凭证类型
❖ MPZH=
&&凭证号
❖ MRQ=DATE（） &&日期
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C语言程序设计- 转账凭证的输入处理为例
❖ YN1=“Y”
❖ DO WHILE UPPER（YN1）=“Y”
用友U8 总帐子系统(初始化设置)75页PPT
（6）制单权限控制到科目：
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20
二.总帐控制参数的设置
LOGO
（一）凭证控制设置
2、外币核算：如果企业有外币业务，则应选 择相应的汇率方式──固定汇率、浮动汇率。
3、凭证控制：处理凭证时，系统能够进行的 操作控制。
（1）打印凭证页脚姓名：
（2）凭证审核控制到操作员：
（3）出纳凭证必须经由出纳签字：出纳人员可通过 出纳签字功能对制单员填制的带有现金银行科目的 凭证进行检查核对。
有类似手工的建账工作，这一工作通过对系统的 初始设置来完成。
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9
第一初始设置
2、凭证管理 3、帐簿管理
日常处理
4、月末处理 5、出纳管理
期末处理
6、辅助核算管理
辅助管理
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LOGO
10
三、总账子系统操作流程
LOGO
7
教学内容:
LOGO
❖第一节 总账子系统概述 ❖第二节 总账子系统初始化 ❖第三节 总账子系统日常业务处理 ❖第四节 总账子系统的出纳管理 ❖第五节 总账子系统的帐簿管理 ❖第六节 总账子系统的期末处理
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8
第一节 总账子系统概述
LOGO
一.计算机账务系统的数据流程
❖ 1、编辑输入记账凭证或机制凭证。 ❖ 2、对输入的记账凭证进行审核。 ❖ 3、人工控制由计算机自动完成记账工作。 ❖ 4、人工控制由计算机自动进行银行对账。 ❖ 5、人工控制由计算机自动完成结账工作。 ❖ 6、在计算机会计账务系统第一次投入使用时，也
18.06.2020
22
二.总帐控制参数的设置
LOGO
（二）账簿设置：用来调整各种账簿的输出方式及打印 要求等。
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20
二.总帐控制参数的设置
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（一）凭证控制设置
2、外币核算：如果企业有外币业务，则应选 择相应的汇率方式──固定汇率、浮动汇率。
3、凭证控制：处理凭证时，系统能够进行的 操作控制。
（1）打印凭证页脚姓名：
（2）凭证审核控制到操作员：
（3）出纳凭证必须经由出纳签字：出纳人员可通过 出纳签字功能对制单员填制的带有现金银行科目的 凭证进行检查核对。
有类似手工的建账工作，这一工作通过对系统的 初始设置来完成。
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第一初始设置
2、凭证管理 3、帐簿管理
日常处理
4、月末处理 5、出纳管理
期末处理
6、辅助核算管理
辅助管理
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三、总账子系统操作流程
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7
教学内容:
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❖第一节 总账子系统概述 ❖第二节 总账子系统初始化 ❖第三节 总账子系统日常业务处理 ❖第四节 总账子系统的出纳管理 ❖第五节 总账子系统的帐簿管理 ❖第六节 总账子系统的期末处理
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第一节 总账子系统概述
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一.计算机账务系统的数据流程
❖ 1、编辑输入记账凭证或机制凭证。 ❖ 2、对输入的记账凭证进行审核。 ❖ 3、人工控制由计算机自动完成记账工作。 ❖ 4、人工控制由计算机自动进行银行对账。 ❖ 5、人工控制由计算机自动完成结账工作。 ❖ 6、在计算机会计账务系统第一次投入使用时，也
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二.总帐控制参数的设置
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（二）账簿设置：用来调整各种账簿的输出方式及打印 要求等。
第四章总账管理系统PPT课件
成本管理
工资管理 系统
记账凭证
记账凭证
记账凭证
固定资产 系统
应收应付 款系统
资金管 理系统
记账凭证 记账凭证 记账凭证
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总账管理
记账凭证
存货管理
财务分析
账证 余额表
会计报表
决策支持 5
• 二、总账系统与其他系统的关系
企业如何根据自身情况选择使用使用何种子系统：
• 1.如果实际业务简单、数据量较少的小型企业，只使用总账系统，按 照制单、审核、记账、查账、结账的业务处理流程即可；
• c、项目大类的名称是该类项目的总称，而不是 会计科目名称。如：在产品成本按具体工程项目 核算，其项目大类名称应为产品名称而不是库存 商品。
始
设
置
5.部门、个人、客户、供应商、项目目录调整
6.结转上年数据
7.期初余额调整
8.制单、审核、记账 9.账簿管理
11.查询各种辅助账
理②
日 常 处
12、自动转账
③
13.试算并对账
期
末
14.结账
处
理
开始下月工作
12.会计档案备份
16.打印各种账簿
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总账系统基本操作流程图
任务2总账系统初始化
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• （四）项目目录设置：
• 项目核算是账务系统辅助核算管理的一项重要
功能。一个单位项目核算的种类可能多种多样，
比如，在产品成本、融资成本、在建工程、对外
投资、技术改造等等，为了满足企业的实际需要
，在计算机账务系统中，借助于计算机处理数据
的特点，设计了项目核算与管理功能，企业可以
将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类
工资管理 系统
记账凭证
记账凭证
记账凭证
固定资产 系统
应收应付 款系统
资金管 理系统
记账凭证 记账凭证 记账凭证
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总账管理
记账凭证
存货管理
财务分析
账证 余额表
会计报表
决策支持 5
• 二、总账系统与其他系统的关系
企业如何根据自身情况选择使用使用何种子系统：
• 1.如果实际业务简单、数据量较少的小型企业，只使用总账系统，按 照制单、审核、记账、查账、结账的业务处理流程即可；
• c、项目大类的名称是该类项目的总称，而不是 会计科目名称。如：在产品成本按具体工程项目 核算，其项目大类名称应为产品名称而不是库存 商品。
始
设
置
5.部门、个人、客户、供应商、项目目录调整
6.结转上年数据
7.期初余额调整
8.制单、审核、记账 9.账簿管理
11.查询各种辅助账
理②
日 常 处
12、自动转账
③
13.试算并对账
期
末
14.结账
处
理
开始下月工作
12.会计档案备份
16.打印各种账簿
2020/3/18
7
总账系统基本操作流程图
任务2总账系统初始化
25
• （四）项目目录设置：
• 项目核算是账务系统辅助核算管理的一项重要
功能。一个单位项目核算的种类可能多种多样，
比如，在产品成本、融资成本、在建工程、对外
投资、技术改造等等，为了满足企业的实际需要
，在计算机账务系统中，借助于计算机处理数据
的特点，设计了项目核算与管理功能，企业可以
将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类
实验2总账管理系统初始设置-PPT精选文档
Copy Right © SUN Jian
IT环境下账务处理的流程分析
编辑输入记账凭证或机制凭证。其中记账凭证指手工输入计算机的会计 凭证；机制凭证指由计算机生成的两种凭证：一种是对于某些具有规律 性、且每月都发生的期末结转业务，由计算机根据设置自动生成其记账 凭证。另一种是由会计软件中其他子系统生成的记账凭证。 对输入的记账凭证（包括手工输入的记账凭证及机制凭证）进行审核。 人工控制由计算机自动完成记账工作。即分别更新记账凭证文件、科目 余额及发生额文件、部门、项目、往来等辅助文件以及单位银行对账单 文件，并删除临时凭证文件中已记账的凭证。此外，记账操作成为对记 账凭证错误的修改是否留有痕迹的分界。 人工控制由计算机自动完成结账工作。计算机将自动进行总账与明细账 的核对、总账与各种辅助账的核对，同时结束本月业务的处理。 人工控制由计算机自动进行银行对账。银行对账是根据银行对账单文件 和企业对账文件中的银行业务进行对账，同时生成银行余额调节表及已 达账和未达账。 在计算机会计账务系统第一次投入使用时，要对系统进行初始设置，这 类似手工的建账工作。
编辑输入
记帐凭证
已审核凭证
记帐 凭证 文件
记帐
科目 汇总 文件 明细 数据 文件
期末处理
银行 未达 帐项 日记帐 明细帐 辅助核算帐 往来 未达 帐项
输出
输出
输出
总额、余额 及发生额表 银行对帐单 编辑输入 银行存款余额调节表 对帐单文件 银行对帐 往来核销
数据流程图，即伴随系统业务处理过程而发生的系统数据的流转过程。
实验2-总账管理系统初始设置
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目
1. 概述 2. 关键概念及实验要点 3. 实验要求
IT环境下账务处理的流程分析
编辑输入记账凭证或机制凭证。其中记账凭证指手工输入计算机的会计 凭证；机制凭证指由计算机生成的两种凭证：一种是对于某些具有规律 性、且每月都发生的期末结转业务，由计算机根据设置自动生成其记账 凭证。另一种是由会计软件中其他子系统生成的记账凭证。 对输入的记账凭证（包括手工输入的记账凭证及机制凭证）进行审核。 人工控制由计算机自动完成记账工作。即分别更新记账凭证文件、科目 余额及发生额文件、部门、项目、往来等辅助文件以及单位银行对账单 文件，并删除临时凭证文件中已记账的凭证。此外，记账操作成为对记 账凭证错误的修改是否留有痕迹的分界。 人工控制由计算机自动完成结账工作。计算机将自动进行总账与明细账 的核对、总账与各种辅助账的核对，同时结束本月业务的处理。 人工控制由计算机自动进行银行对账。银行对账是根据银行对账单文件 和企业对账文件中的银行业务进行对账，同时生成银行余额调节表及已 达账和未达账。 在计算机会计账务系统第一次投入使用时，要对系统进行初始设置，这 类似手工的建账工作。
编辑输入
记帐凭证
已审核凭证
记帐 凭证 文件
记帐
科目 汇总 文件 明细 数据 文件
期末处理
银行 未达 帐项 日记帐 明细帐 辅助核算帐 往来 未达 帐项
输出
输出
输出
总额、余额 及发生额表 银行对帐单 编辑输入 银行存款余额调节表 对帐单文件 银行对帐 往来核销
数据流程图，即伴随系统业务处理过程而发生的系统数据的流转过程。
实验2-总账管理系统初始设置
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目
1. 概述 2. 关键概念及实验要点 3. 实验要求
用友ERP财务软件实务操作教程总账管理系统PPT课件
2.3 主管签字
在许多企业中为加强对会计人员制单的管理，常采用经主管会计签字后的 凭证才有效的管理模式。因此系统提供“主管签字”的核算方式，即其他 会计人员制作的凭证必须经主管签字才能记账。其使用前提是：在基础设 置—选项中选择“凭证必须经主管签字”。其操作方式类似于出纳签字。
2.4 审核凭证
审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对， 主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为 错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后，再审核。只有审核权的人 才能使用本功能。其操作方式和功能类似于出纳签字。
1.8 自定义项
其操作步骤为：
1、点击“自定义项”，进入自定义项设置界面，系统设置的自定义项分
类有：单据头、单据体、存货、客户、供应商。
2、设置自定义项项目内容：选择要定义的自定义项，点击“定义”，显
示自定义项设置界面，按栏目说明输入相关内容，“保存”定义内容。这
里设计的项目将在单据录入时要求输入自定义项内容，在录入存货、客户、
1.5 结算方式
该功能用来建立和管理用户在经营活动中所涉及到的结算方式。它 与财务结算方式一致，如现金结算、支票结算等。结算方式最多可 以分为2级。结算方式一旦被引用，便不能进行修改和删除的操作。 系统提供了结算方式的“增加”、“删除”和“修改”功能。
1.6 分类定义
1、 客户分类:用户可将客户按行业、地区等进行划分。建立起客户分 类后，用户可以将客户设置在最末级的客户分类之下。 2、供应商分类:用户可将供应商按行业、供应商等进行划分。建立起 供应商分类后，用户可以将供应商设置在最末级的供应商分类之下。
供应商档案时要求输入自定义项信息。
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账簿 输出 报表子系统
银行对账
精品课件
余额调节表
12
总账系统计算机处理方式
数据流图中主要数据文件格式：
• 科目表（科目代码，科目名称，科目助记码 ，科目类别，科目性质，科目级别）
• 科目汇总表（科目代码，会计期间，余额方 向，期初余额，借方发生额，贷方发生额）
• 凭证表（会计期间，凭证类型，凭证号，凭 证日期，凭证摘要，借方金额，贷方金额， 制单员，审核员，会计主管）
3.1.1 功能概述
期末处理
• 灵活的自定义转帐功能、各种取数公式可满 足各类业务的转帐工作。
• 自动完成月末分摊、计提、对应转帐、销售 成本、汇兑损益、期间损益结转等业务。
• 进行试算平衡、对账、结帐、生成月末工作 报告。
精品课件
8
3.1.2 工作原理及功能结构
总账系统手工处理方式
总账系统计算机处理方式
• 主要工作包括:设置会计科目、设置外币及汇率、期 初余额的录入、凭证类别及结算方式的定义，以及 各类辅助核算项目的定义等。
凭证管理
• 通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。
• 提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折 算误差控制以及查看最新余额等功能，加强对发生 业务的及时管理和控制。
• 完成凭证的录入、审核、记账、查询、打印，以及
会 计 软 件 应 用 第三课
山东经济学院会计学院 李香梅
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第三章 总账管理
3.1 系统概述 3.2 总账管理系统初始设置
• 实验一
3.3 总账管理系统日常业务处理
• 实验二
3.4 总账管理系统期末处理
• 实验三
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3.1 系统概述
总账管理系统是财务及企业管理软件的核心系 统，适合于各行各业进行财务核算及管理工作 ，因此又称为账务处理系统。总账系统既可独 立运行，也可同其他系统协同运作。
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3.1.3 总账管理系统与其他系统的主要关系
工资管理 固定资产 应收应付 资金管理
记账凭证 记账凭证 记账凭证 记账凭证
成本管理
记账凭证
其他费用
账证
总账管理
记账凭证
存货管精理品课件
余额表
财务分析 会计报表 决策支持
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3.1.4 总账管理系统的业务处理流程
启动总账系统 建立会计科目
辅助核算？
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总账系统手工处理方式
手工账务处理通过设置会计科目、复式记账方法、填 制会计凭证和审核会计凭证、登记账簿等一系列会计 核算方法有机地结合，对经济业务不断地归类、汇总 和综合，取得会计核算信息。同时形成各种账务处理 程序。
手工账务处理程序的步骤如下：
• 检查原始凭证，分析经济业务
• 根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证
3.2.2 设置基础数据
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3.2.1 设置控制参数
设置控制参数是对总账系统的一些系统 选项进行设置，以便为总账系统配置相 应的功能或设置相应的控制。
第一次启用总账系统时，即出现参数设 置窗口，可以进行部分参数设置。在启 用账套或业务变更后，也可以通过执行 “文件”|“选项”命令进行参数设置或调 整。
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• 登记序时账、现金日记账和银行日记账
• 登记各种明细账
• 编制科目汇总表
• 登记总分类账
• 试算平衡并对账
• 调整和结账
• 编制报表
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总账系统计算机处理方式
使用计算机后，会计核算的“凭证-账簿报表”这一基本模式并没有发生改变。
利用计算机处理以后，减少了手工会计
的重复转抄，同时数据容易保存和使用
• 可随时提供总账、余额表、明细账、日记账等标准
账表查询。
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3.1.1 功能概述
辅助核算管理
• 个人往来核算 ➢ 主要进行个人借款、还款管理工作，及时地控制个人借款，完成清欠工作。 ➢ 提供个人借款明细帐，催款单，余额表，账龄分析报告及自动清理核销已清账
等功能。 • 部门核算 ➢ 主要为了考核部门费用收支的发生情况，及时地反映控制部门费用的支出，对
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Y 建立部门、个人、客户、供应商、项目档案
初始设置
设置凭证类别
设置外币及汇率
设置结算方式
重每 复月
查询日记账
输入期初余额 填制凭证 审核凭证 记账
查询总账、明细账
出纳签字
日常处理
查询辅助账
业下 务月
银行对账
自动转账
对账
会计档案备份
结账
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打印账簿
期末处理
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3.2 总账管理系统初始设置
3.2.1 设置控制参数 3.2.2 设置基础数据 3.2.3 输入期初余额
出纳签字、常用凭证精定品义课件等。
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3.1.1 功能概述
出纳管理
• 为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及 银行存款的管理。
• 可完成银行日记账、现金日记账，随时出最新资金 日报表，余额调节表以及进行银行对账。
账簿管理
• 使整个系统实现总账、明细账、凭证联查，并可查 询包含未记账凭证的最新数据。
• 3.1.1 功能概述
• 3.1.2 工作原理及功能结构
• 3.1.3 总账管理系统与其他系统的主要关系
• 3.1.4总账管理系统的业务处理流程
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3.1.1 功能概述
总账系统
基本设置 凭证管理 出纳管理 账簿管理
辅助账 管理
月ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ处理
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3.1.1 功能概述
基本设置
• 由用户根据本企业的需要建立账务应用环境,把通用 账务处理变成适合本单位实际需要的专用系统。
各部门的收支情况加以比较，便于进行部门考核。 ➢ 提供各级部门总账、明细账的查询，以及对部门收入与费用进行部门收支分析
等功能。 • 项目管理 ➢ 用于生产成本、在建工程等业务的核算，以项目为中心为使用者提供各项目的
成本、费用、收入、往来等汇总与明细情况以及项目计划执行报告等，也可用 于核算科研课题、专项工程、产成品成本、旅游团队、合同、订单等。 ➢ 提供项目总账、明细账及项目统计表的查询。 • 往来管理 ➢ 主要进行客户和供应商往来款项的发生、清欠管理工作，及时掌握网络款项的 最新情况。 ➢ 提供往来款的总账、明细账、催精款品单课件、往来账清理、账龄分析报告等功能。 7
。数据查询更加方便，而且可以进行复
杂的查询。更重要的是计算机账务处理
不仅完成了会计核算工作，还为管理工
作提供了大量的依据和信息，使会计核
算向会计管理转变精。品课件
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总账系统计算机处理方式(流程图)
原始凭证 转账凭证
审核
录入凭证 记账
期末业务处理
开户行对账单
银行对账单
记账凭证 科目汇总 辅助核算数据 银行对账数据