总账管理系统初始设置PPT课件

账簿 输出 报表子系统
银行对账
精品课件
余额调节表
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总账系统计算机处理方式
数据流图中主要数据文件格式：
• 科目表（科目代码，科目名称，科目助记码 ，科目类别，科目性质，科目级别）
• 科目汇总表（科目代码，会计期间，余额方 向，期初余额，借方发生额，贷方发生额）
• 凭证表（会计期间，凭证类型，凭证号，凭 证日期，凭证摘要，借方金额，贷方金额， 制单员，审核员，会计主管）
各部门的收支情况加以比较，便于进行部门考核。 ➢ 提供各级部门总账、明细账的查询，以及对部门收入与费用进行部门收支分析
等功能。 • 项目管理 ➢ 用于生产成本、在建工程等业务的核算，以项目为中心为使用者提供各项目的
成本、费用、收入、往来等汇总与明细情况以及项目计划执行报告等，也可用 于核算科研课题、专项工程、产成品成本、旅游团队、合同、订单等。 ➢ 提供项目总账、明细账及项目统计表的查询。 • 往来管理 ➢ 主要进行客户和供应商往来款项的发生、清欠管理工作，及时掌握网络款项的 最新情况。 ➢ 提供往来款的总账、明细账、催精款品单课件、往来账清理、账龄分析报告等功能。 7
• 登记序时账、现金日记账和银行日记账
• 登记各种明细账
• 编制科目汇总表
• 登记总分类账
• 试算平衡并对账
• 调整和结账
• 编制报表
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总账系统计算机处理方式
使用计算机后，会计核算的“凭证-账簿报表”这一基本模式并没有发生改变。
利用计算机处理以后，减少了手工会计
的重复转抄，同时数据容易保存和使用
。数据查询更加方便，而且可以进行复
杂的查询。更重要的是计算机账务处理
不仅完成了会计核算工作，还为管理工
作提供了大量的依据和信息，使会计核
算向会计管理转变精。品课件
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总账系统计算机处理方式(流程图)
原始凭证 转账凭证
审核
录入凭证 记账
期末业务处理
开户行对账单
银行对账单
记账凭证 科目汇总 辅助核算数据 银行对账数据
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总账系统手工处理方式
手工账务处理通过设置会计科目、复式记账方法、填 制会计凭证和审核会计凭证、登记账簿等一系列会计 核算方法有机地结合，对经济业务不断地归类、汇总 和综合，取得会计核算信息。同时形成各种账务处理 程序。
手工账务处理程序的步骤如下：
• 检查原始凭证，分析经济业务
• 根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证
• 3.1.1 功能概述
• 3.1.2 工作原理及功能结构
• 3.1.3 总账管理系统与其他系统的主要关系
• 3.1.4总账管理系统的业务处理流程
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3.1.1 功能概述
总账系统
基本设置 凭证管理 出纳管理 账簿管理
辅助账 管理
月末处理
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3.1.1 功能概述
基本设置ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
• 由用户根据本企业的需要建立账务应用环境,把通用 账务处理变成适合本单位实际需要的专用系统。
N
Y 建立部门、个人、客户、供应商、项目档案
初始设置
设置凭证类别
设置外币及汇率
设置结算方式
重每 复月
查询日记账
输入期初余额 填制凭证 审核凭证 记账
查询总账、明细账
出纳签字
日常处理
查询辅助账
业下 务月
银行对账
自动转账
对账
会计档案备份
结账
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打印账簿
期末处理
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3.2 总账管理系统初始设置
3.2.1 设置控制参数 3.2.2 设置基础数据 3.2.3 输入期初余额
• 可随时提供总账、余额表、明细账、日记账等标准
账表查询。
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3.1.1 功能概述
辅助核算管理
• 个人往来核算 ➢ 主要进行个人借款、还款管理工作，及时地控制个人借款，完成清欠工作。 ➢ 提供个人借款明细帐，催款单，余额表，账龄分析报告及自动清理核销已清账
等功能。 • 部门核算 ➢ 主要为了考核部门费用收支的发生情况，及时地反映控制部门费用的支出，对
• 主要工作包括:设置会计科目、设置外币及汇率、期 初余额的录入、凭证类别及结算方式的定义，以及 各类辅助核算项目的定义等。
凭证管理
• 通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。
• 提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折 算误差控制以及查看最新余额等功能，加强对发生 业务的及时管理和控制。
• 完成凭证的录入、审核、记账、查询、打印，以及
会 计 软 件 应 用 第三课
山东经济学院会计学院 李香梅
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第三章 总账管理
3.1 系统概述 3.2 总账管理系统初始设置
• 实验一
3.3 总账管理系统日常业务处理
• 实验二
3.4 总账管理系统期末处理
• 实验三
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3.1 系统概述
总账管理系统是财务及企业管理软件的核心系 统，适合于各行各业进行财务核算及管理工作 ，因此又称为账务处理系统。总账系统既可独 立运行，也可同其他系统协同运作。
3.2.2 设置基础数据
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3.2.1 设置控制参数
设置控制参数是对总账系统的一些系统 选项进行设置，以便为总账系统配置相 应的功能或设置相应的控制。
第一次启用总账系统时，即出现参数设 置窗口，可以进行部分参数设置。在启 用账套或业务变更后，也可以通过执行 “文件”|“选项”命令进行参数设置或调 整。
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3.1.3 总账管理系统与其他系统的主要关系
工资管理 固定资产 应收应付 资金管理
记账凭证 记账凭证 记账凭证 记账凭证
成本管理
记账凭证
其他费用
账证
总账管理
记账凭证
存货管精理品课件
余额表
财务分析 会计报表 决策支持
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3.1.4 总账管理系统的业务处理流程
启动总账系统 建立会计科目
辅助核算？
出纳签字、常用凭证精定品义课件等。
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3.1.1 功能概述
出纳管理
• 为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及 银行存款的管理。
• 可完成银行日记账、现金日记账，随时出最新资金 日报表，余额调节表以及进行银行对账。
账簿管理
• 使整个系统实现总账、明细账、凭证联查，并可查 询包含未记账凭证的最新数据。
3.1.1 功能概述
期末处理
• 灵活的自定义转帐功能、各种取数公式可满 足各类业务的转帐工作。
• 自动完成月末分摊、计提、对应转帐、销售 成本、汇兑损益、期间损益结转等业务。
• 进行试算平衡、对账、结帐、生成月末工作 报告。
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3.1.2 工作原理及功能结构
总账系统手工处理方式
总账系统计算机处理方式