简答题答案

1、什么是商业银行？它具有哪些基本功能？

商业银行是一种以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的企业。它的基本职能包括：（1）信用中介职能（2）支付中介职能（3）信用创造职能（4）金融服务职能（5）调节经济职能

2、请描述股份制商业银行的内部组织结构？

（1）决策系统（2）执行系统（3）监督系统（4）管理系统

3、什么叫一级准备和二级准备？它们分别有什么用途？

一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。一级的优先地位是因为它满足强制性的准备金需要、银行日常支付和清算的需要和应付意外的提存和意外信贷需求。如交易账户证券、同业拆出及回购协议下证券持有等，这些资产通常被称为二级准备。二级准备的收益性、流动性介于贷款资产和现金资产之间。

4、商业银行的活期存款、储蓄存款、定期存款的主要区别是什么？

（1）活期存款，即支取存款账户，通常对该账户签发支票无任何限制。

（2）储蓄存款，银行对该账户支付较低利息，面额不限，允许客户随时提取。

（3）定期存款（主要是大额可转让定期存单，即CDs）有固定的到期日和确定的利率，面额不限，银行通常对定期存款账户支付较高的利息。

5、商业银行资产管理理论是在什么样的背景下产生的?

20世纪60年代以前，金融市场不发达，间接融资是经济活动中最主要的融资方式。这一方面使得社会上有现金盈余的经济个体大多数只能选择将在盈余资金存入银行的方式，从而保证了商业银行有稳定的资金来源；另一方面，从商业银行的资金来源结构看，主要来自活期存款，资金来源结构的单一使银行扩大资金来源的能动性很小。商业银行经营活动的重心放在资产管理上。

6、简述商业银行资本的构成。

可以大致分地将商业银行的资本分做优先股、普通股、资本盈余、留存盈余、长期资本性票据和资本性债券、资本准备金、损失准备金等几类。（1）优先股（2）普通股（3）资本盈余（4）留存盈余（5）长期资本性票据和资本性债券（6）资本准备金（7）损失准备金

7、商业银行资本充足性有何含义？

银行的资本充足性，主要指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险损失时不致破产。随着金融竞争的日益激烈，商业银行的经营风险越来越大，拥有充足的资本具有非常重要的意义。

8、衡量商业银行资本充足性有几种方法？

(1)资本与存款比率(2)资本与总资产比率(3)资本与风险资产比率(4)纽约公式(5)综合分析法(6)《巴塞尔协议》法

9、银行贷款如何分类？可以分为哪几类？

（1）按贷款期限可分为货期贷款、定期贷款、和透支三类。

（2）按贷款的保障条件可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。

（3）按贷款的质量和风险程度可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款等五类。

（4）按银行发放贷款的自主程度可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。

（5）按其偿还方式的不同划分，可以分为一次性偿还和分期偿还两种方式。

10、商业银行贷款定价的原则是什么？

（1）利润最大化原则（2）扩大市场份额原则（3）保证贷款安全原则（4）维护银行形象原则

11、商业银行现金资产一般包括哪几类？

（1）库存现金（2）在中央银行存款（3）存放同业存款（4）托收中的现金

12、商业银行现金资产管理的基本原则。

（1）适度存量控制原则（2）适时流量调节原则（3）安全性原则

13、比较银行存款类资金与非存款类资金的基本作用与差别

商业银行自身的资本是远远不能够满足资产活动需要的，这个资金缺口的弥补依赖于银行的负债业务。其中存款负债占了很大的比重，是银行负债业务的重点。存款主要来源于企业、个人、同业及政府，是银行资金来源的主渠道之一。非存款负债，指的是商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金。

14、抵押贷款和质押贷款的区别？

（1）抵押权人不占有抵押物，质押权人占有出质资产。

（2）抵押因不能转移抵押物的占有而不产生保管问题，质押却因转移质物的占有而产生保管义务和相应的权利。

15、商业银行为什么要发展消费信贷?

（1）消费信贷可以改善银行资产结构，降低经营风险。商业银行之前多依赖于企业贷款，但企业贷款偿还往往受市场风险影响很大，而消费信贷与企业贷款的增减无关，对利率不敏感。

（2）消费信贷是商业银行一个新的利润增长点。银行面临“金融脱媒”的威胁与竞争压力，往往需要追求其他业务以维持利润。以满足家庭消费信贷需求为主的消费信贷已成为西方商业银行的主要利润增长点。

（3）消费信贷是提高商业银行竞争力的重要途径。随着金融全球化、银行电子化的推进，消费信贷与个人理财产品相互组合，成为商业银行扩大市场规模、赢得优质客户、提升市场竞争力的重要手段。

16、各国政府为什么要对银行进行监管？监管的主要内容有哪些？

一国政府之所以对银行进行监管，其原因在于银行业自有的经营特点。首先是为了保护储户的利益，存户与商业银行之间严重的信息不对称。其次，政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。最后，当今世界各国的银行业正在向综合化、全能化的方向发展，世界经济、金融全球化又使得银行国际化进程加快。这些都对政府实施银行监管提出了新的课题，这也要求各国在银行监管领域进一步加强合作。监管的主要内容有: （1）银行业的准入；（2）银行资本的充足性；（3）银行的清偿能力；（4）银行业务活动的范围；（5）贷款的集中程度。

17、简述巴塞尔委员会关于资本充足性管制的制度安排。

《巴塞尔协议》框架内的监管文件核心是实行风险调整的资本管制：

（1）信用风险的监管制度安排。1988年的《巴塞尔协议》是完全针对信用风险的一项监管制度安排。清偿比率是《巴塞尔协议》监管框架的核心，这一比率表明，资本充足性作为衡量银行清偿能力的指标，应取决于银行资本与经风险调整的资产价值之间的对比。（2）市场风险的监管制度安排。1996年的《将市场风险纳入管理对巴塞尔协议的修订》，简称为《巴塞尔协议修订》，标志着关于市场风险的资本充足性管制框架得以正式确立。18、流动性比率一般包括哪几项？它们通常应控制在什么水平？

（1）流动比率。这是衡量企业短期偿债能力的最常用指标。其计算公式为：流动比率=流动资产/流动负债。应在1.5到2.5之间。（2）速动比率。也称酸性试验比率，是考察企业资产迅速变现能力的指标。其计算公式为：速动比率=速动资产/流动负债。保持在1以上。（3）现金比率。该指标可以用来进一步度量企业的偿债能力。其计算公式为：现金比率=（现金+现金等价物）/流动资产。保持在5%以上。