风险管理实施细则

详详细细

《全面风险管理办法》实施细则

第一章总则

第一条：为深入贯彻集团公司《全面风险管理办法》、《全面风险管理实施指导意见》，进一步增强风险识别、处置、应对，化解能力，推进公司全面风险管理再上新台阶，特制定本《细则》。

第二条：本《细则》所指的风险主要包括：签约风险、经营风险、财务风险、工程履约风险、物资管理风险、安全履约风险等；其所涉主要职能部门为市场部、经管部、财务部、工程部、物资部、安全部、人力资源部、办公室、党群部等。

第三条：公司全面风险管理原则：过程管理、等级管理，责任原理。第四条：公司全面风险管理目标：通过全员、全面，全过程风险管控，确保公司系统运营能力、项目运营能力稳步提升；通过运用合同刚性评审管理、项目风险策划管理、工程履约动态管理等手段预防、规避、降低，化解风险，确保公司稳健发展。

第二章风险管理组织体系

第五条：结合集团公司《全面风险管理办法》关于风险管理组织层级划分，公司风险管理组织体系由以下三层级构成：

（一）公司全面风险管理领导小组；

（二）公司系统运营风险管理小组（各职能部门）；

（三）公司项目运营风险管理小组（各项目部）。

第六条：公司风险管理组织体系成员构成：

（一）公司全面风险管理小组由公司经理任组长、公司法律事务分管领导任常务副组长、其它分管领导、各部门负责人任组员;公司全面风险管理小组组长为公司全面风险管理工作的第一责任人；公司全面风险管理小组的常设办事机构为风险管理办公室，公司全面风险管理办公室设在经管部，公司全面风险管理办公室主任由公司法律事务分管领导担任，副主任由负责公司法律事务的副主管担任。

（二）公司系统运营风险管理小组由公司市场部、经管部、财务部、工程部、安全部等部门构成；上述各部门主管为公司系统运营风险管理小组的主要责任人，其具体组成人员由各部门结合部门实际而指定；

（三）各项目经理部项目经理为公司项目运营风险管理小组的第一责任人，项目部其他组成人员协助项目经理开展项目运营风险管理工作。

第三章风险管理各层级职责

第七条：结合集团公司《全面风险管理办法》关于风险管理组织层级职能划分，特设定公司风险管理组织体系各层级职责。

第八条：公司全面风险管理办公室职责：

（一）定期（月、季）或不定期组织学习风险管理相关制度、文件；组织风险案例培训；

（二）依据《工程合同履约动态差异汇总表》，每月整理、汇总项目运营风险并以《风险信息汇总表》及其他方式向集团公司全面风险管理办公室或风险主要所涉系统归口部门上报；

（三）每季度整理、汇总系统运营风险并以《系统风险信息汇总表》及其他方式向集团公司全面风险管理办公室或风险主要所涉系统归口部门上报；

（四）组织召开公司风险管理例会；

（五）在集团公司全面风险管理办公室授权范围（橙色及以下风险等级项目）内对项目部拟定风险应对方案实施评审并授权相关部门及项目部实施方案；

（六）监督、检查，考核分（子）公司、相关职能部门，项目部风险管理运行情况并向全面风险管理领导小组汇报考核结果；

（七）组织、协调并实施公司全面风险管理其他重大事项。

第九条：公司系统运营风险管理小组（各相关职能部门）职责：（一）组织本部门学习集团公司关于全面风险管理的各项文件；学习各系统归口部门关于全面风险管理的各项实施细则；学习公司关于全面风险管理的各项实施细则；

（二）每月24日前依据《内部控制差异与风险评估对照表》，全面核实由公司工程部传阅的《工程合同履约动态信息表》、《分包单位履约信息表》、《工程合同履约动态差异表》中所涉本部门的相关子项，并对其真实性、准确性负责；

（三）每季度负责填报《系统风险信息汇总表》并向公司全面风险管理办公室提交；

（四）负责监督、实施本条（二）、（三）项《工程合同履约动态差异表》、《系统风险信息汇总表》中涉及部门（系统）风险控制方案，并

及时向公司全面风险管理办公室书面报告实施效果；

（五）收集并整理本部门风险案例、风险事件；每季度向其系统归口部门及公司风险管理办公室备案；

（六）其他有关系统运营风险管理事项。

第十条：公司项目运营风险管理小组（各项目部）职责：

（一）组织本项目学习集团公司关于全面风险管理的各项规章、制度，办法；学习公司关于全面风险管理的各项实施细则；学习各系统（部门）关于系统运营风险管理的各项规章、制度；

（二）项目开工前，负责起草《施工策划（经济篇）》关于“项目风险识别和控制策划”并报公司风险管理办公室审批；

（三）每月25日前组织项目全体人员填写《工程合同履约动态信息表》、《分包单位履约信息表》、《工程合同履约动态差异表》并向公司工程部报送；

（四）依据项目《工程合同履约动态差异表》，当项目履约差异被公司全面风险管理办公室识别为蓝色及其以上风险等级时，项目经理部需拟定《项目风险防控方案》并报公司风险管理办公室审批；

（五）当项目履约情况发生变化，项目经理部认为需降低或解除项目风险等级时，应向公司全面风险管理办公室提交《项目风险降级（解除）申请书》，申请书应载明申请事项、申请理由并附相关资料予以佐证；

（六）项目经理部负责收集并整理项目风险案例、风险事件；负责每季度向公司全面风险管理办公室备案；

（七）项目经理部经理为本款上列表格、方案，申请书撰写、填报、核实的第一责任人；负责项目运营风险的初始识别、跟踪实施，每月应及时向公司全面风险管理办公室反馈执行效果；

（八）其他有关风险管理具体实施事项。

第四章风险管理流程

第十一条：本章所指的风险管理流程主要为系统运营风险、项目运营风险管理流程，是在参照项目每月《工程合同履约动态信息表》、《分包单位履约信息表》，《工程合同履约动态差异表》及每季度《系统风险信息表》的基础上，依托《签约风险跟踪卡》、《风险信息汇总表》进行的一种全过程监控，其基本流程主要有：

（一）风险识别与评价；

（二）风险预控方案的制定与上报；

（三）风险预控方案的实施与反馈；

（四）风险防控方案的检查与评估；

（五）项目风险考核与验收；

（六）风险事件的总结。

第十二条：公司、各部门，项目部依据集团公司《内部控制差异与风险评估对照表》、《风险评估标准》及相应风险等级（蓝、黄、橙、红、黑）的划分标准进行风险识别及上报。

第十三条：项目签约风险识别流程：

（一）项目签约风险识别包括项目跟踪、招投标、签约等三个阶段的风险信息识别；公司市场营销部及参与评审的各部门负责项目签