第七章国际结算方式_银行保函
合集下载
第七章银行保函与备用信用证
9
二、银行保函的当事人
（四）通知人（Advising Party）： 受担保人之托，办理保函的通知手续或是转递手续 的银行，也称为转递行( Transmitting Bank )。 义务和责任： 1.负责核验保函的真伪。 2.及时通知保函。 3.及时转交有关文件和单据。
10
二、银行保函的当事人
（五）转开行（Reissuing Bank）： 是指根据保证行的委托，凭保证行对其开立的保函 而向受益人开立保函的银行。 义务和责任： 1.应指示行（反担保行）的要求开立保函。 2.收到符合保函条款规定的索赔要求时立即付款。 3.有权向反担保行进行追偿。
请问：与通知行的主要区别是什么？
7
二、银行保函的当事人
（二）受益人（Benificiary）： 保函项下担保权益的享受者，即有权凭借保函并依 照其条款的规定向担保银行提出索赔要求的合同一 方的当事人。 义务和责任： 1.认真审核担保人的信誉和保函的条款。 2.了解担保行所在国的政治、经济情况。 3.有权要求付款或索赔。
17
启
示
一般地，保函欺诈有两种： 其一是当我方为受益人时，对方出具伪造或假冒保函； 其二是当我方为委托人时，对方提出不合理条款，迫使我 方违约，从而获得赔偿。 保函的赔付条款至关重要，发现问题应及时提出修改。
18
保函的开立方式－直接还是间接？
第二节 银行保函的开立
一、直接开给受益人
9、其他条款。
14
单项选择题 1.以下不属于申请人的主要责任是（ B ）。 A.严格按照合同的规定履行自己义务，避免保函项下发生索 赔和赔偿 B.索偿时应按保函规定提交符合要求的索偿证明或有关单据 C.承担担保项下的相关费用和利息 D.在担保行认为必要时，预支担保保证金，提供反担保 2.在下列哪种情况下，往往不需要保兑行（ B ）。 A.担保行信誉、资金实力较差 B.申请人信誉、资金实力较差 C.担保行处于外汇紧缺的国家 D.担保行处于政治经济局势动荡的国家
第七部分国际结算方式—银行保函课件
国际保函争议解决机制
争议解决方式
国际保函业务涉及多方当事人，因此难免会产生争议。常见的争 议解决方式包括协商、仲裁和诉讼等。
仲裁的优势
仲裁作为一种替代性争议解决方式，具有保密性、快捷性和灵活性 等优势，适用于国际保函争议解决。
国际仲裁机构
国际商会仲裁院是国际保函争议解决的重要机构之一，提供专业的 仲裁服务，促进争议的公平、高效解决。
03
银行保函的风险管理
风险识别
客户信用风险
对客户的信用状况进行全 面了解，包括历史表现、 经营状况和财务状况等， 以评估客户履约能力。
保函条款风险
审查保函条款的严密性和 合理性，确保条款明确、 具体，避免产生歧义或漏 洞。
反担保风险
对反担保措施的有效性和 可靠性进行评估，确保反 担保措施能够覆盖保函的 风险敞口。
创新业务模式与产品
创新是银行保函业务发展的重要驱动力。随着市场的变化 和客户需求的升级，银行需要不断推出创新业务模式和产 品，以满足客户多样化的需求和提高市场竞争力。
创新业务模式与产品可以包括个性化定制服务、组合担保 服务、在线保函平台等，这些创新模式和产品有助于提高 银行保函业务的附加值和盈利能力，推动银行保函业务的 可持续发展。
诈行为。
各国相关法规与监管要求
各国法规差异
由于各国法律体系和监管环境存 在差异，因此各国对于银行保函 的法律规定和监管要求也有所不
同。
法规重要性
了解和遵守各国相关法规与监管要 求是开展国际保函业务的重要前提 ，也是保障业务合法性和安全性的 必要条件。
监管合作
在国际保函业务中，加强各国监管 机构之间的合作与沟通，有利于促 进业务规范发展，降低风险和不确 定性。
《国际结算》第07章 银行保函和备用信用证
第七章 银行保函和备用信用证
➢银行保函的性质及作用 ➢银行保函的内容及种类 ➢银行保函的业务程序 ➢备用信用证
第一节 银行保函的性质及作用
一、银行保函的概念和性质 银行保函：是指银行应申请人或委托人 (合约、交易的一方)的请求向受益人(合 约、交易的另一方)开出的书面付款保证 承诺文件。 独立性保函 从属性保函
三、银行保函的特点 担保行的责任有时是第一性的，有时是 第二性的 银行保函是独立于基础合同的文件 担保行只处理单据而非基础合同
四、银行保函的作用 五、银行保函和信用证的比较 (一) 相同点 都是以银行信用来代替商业信用 都是独立文件 银行都只处理单据
(二) 两者的不同之处 适用范围不同 开立银行的责任不同 支付的款项性质不同 承担付款的银行不同 单据及要求不同
银行保函业务程序 课堂模拟
二、担保行审查及开具保函 担保行审查 担保行开立保函
三、受益人凭保函要求支付或索赔 四、担保人对申请人或反担保人的追索 五、保函的注销
第三节 备用信用证
一、备用信用证的定义 二、备用信用证的性质
不可撤销性的 独立性 单据性
三、备用信用证的关系人
申请人 开证行 通知行 提示人
受益人 保兑人 指口保函 -投标保函 -履约保函 -预付款保函 -留置金保函 -质量保函
进口保函 -付款保函 -租赁保函 -补偿贸易保函 -加工装配保函
其他保函 -借款保函 -海关免税保函 -透支保函 -保释金保函
第三节 银行保函的业务程序
一、申请人申请开立保函 保函申请书 交保证金或提供反担保 提供项目的有关批准文件、合同副本、 反担保文件、保函格式等
二、银行保函的当事人 申请人（Applicant） 受益人（Beneficiary） 担保人（Guarantor or Surety） 通知行（Advising Bank） 反担保人（Counter- Guarantor） 保兑行（Confirming Bank） 指示行（Instructing Bank）
➢银行保函的性质及作用 ➢银行保函的内容及种类 ➢银行保函的业务程序 ➢备用信用证
第一节 银行保函的性质及作用
一、银行保函的概念和性质 银行保函：是指银行应申请人或委托人 (合约、交易的一方)的请求向受益人(合 约、交易的另一方)开出的书面付款保证 承诺文件。 独立性保函 从属性保函
三、银行保函的特点 担保行的责任有时是第一性的，有时是 第二性的 银行保函是独立于基础合同的文件 担保行只处理单据而非基础合同
四、银行保函的作用 五、银行保函和信用证的比较 (一) 相同点 都是以银行信用来代替商业信用 都是独立文件 银行都只处理单据
(二) 两者的不同之处 适用范围不同 开立银行的责任不同 支付的款项性质不同 承担付款的银行不同 单据及要求不同
银行保函业务程序 课堂模拟
二、担保行审查及开具保函 担保行审查 担保行开立保函
三、受益人凭保函要求支付或索赔 四、担保人对申请人或反担保人的追索 五、保函的注销
第三节 备用信用证
一、备用信用证的定义 二、备用信用证的性质
不可撤销性的 独立性 单据性
三、备用信用证的关系人
申请人 开证行 通知行 提示人
受益人 保兑人 指口保函 -投标保函 -履约保函 -预付款保函 -留置金保函 -质量保函
进口保函 -付款保函 -租赁保函 -补偿贸易保函 -加工装配保函
其他保函 -借款保函 -海关免税保函 -透支保函 -保释金保函
第三节 银行保函的业务程序
一、申请人申请开立保函 保函申请书 交保证金或提供反担保 提供项目的有关批准文件、合同副本、 反担保文件、保函格式等
二、银行保函的当事人 申请人（Applicant） 受益人（Beneficiary） 担保人（Guarantor or Surety） 通知行（Advising Bank） 反担保人（Counter- Guarantor） 保兑行（Confirming Bank） 指示行（Instructing Bank）
《国际结算》第6创新章：国际结算方式(三)：银行保函
《国际结算》第6创新章：国 际结算方式(三)：银行保函
• 银行保函概述 • 银行保函的运作流程 • 银行保函的风险管理 • 银行保函的案例分析 • 银行保函的发展趋势与展望
目录
Part
01
银行保函概述
定义与特点
定义
银行保函是指银行应申请人要求，向受益人出具的、承诺在申请人未能履行其 义务时，由银行承担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面保证文件。
担保银行将保函及单据流转至申 请人，申请人确认无误后签署回 执。
银行保函的兑付
兑付条件
当发生符合保函条款的事件时，受益人可向担保银行请求兑付。
兑付流程
受益人提交兑付请求及相关证明文件，担保银行审核后进行兑付。
追偿权
若兑付后申请人未按照协议履行相关义务，担保银行有权向申请人追偿。
终止效力
兑付完成后，保函效力终止。
Part
05
银行保函的发展趋势与展望
电子化与数字化趋势
电子化与数字化已成为银行保函的发展趋势，通过电子化和数字化手段，保函的开立、 通知、修改和注销等流程更加便捷高效，降低了操作成本和时间成本。
电子化和数字化还提高了保函的安全性和可靠性，减少了伪造和欺诈的风险。同时，数 字化保函也便于保存和查询，提高了管理效率。
国际合作与标准化发展
随着国际贸易的不断发展，银行保函 的国际合作与标准化显得越来越重要。 各国银行和国际组织正在推动保函标 准的制定和实施，以促进保函业务的 规范化和便利化。
国际合作与标准化发展有助于提高保 函的国际认可度和接受度，降低交易 风险和成本，促进国际贸易的发展。
未来市场机遇与挑战
随着全球经济的发展和贸易的增加，银行保函市场将迎来更 多的机遇和挑战。未来，银行保函业务将更加多元化和个性 化，以满足不同客户的需求。
• 银行保函概述 • 银行保函的运作流程 • 银行保函的风险管理 • 银行保函的案例分析 • 银行保函的发展趋势与展望
目录
Part
01
银行保函概述
定义与特点
定义
银行保函是指银行应申请人要求，向受益人出具的、承诺在申请人未能履行其 义务时，由银行承担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面保证文件。
担保银行将保函及单据流转至申 请人，申请人确认无误后签署回 执。
银行保函的兑付
兑付条件
当发生符合保函条款的事件时，受益人可向担保银行请求兑付。
兑付流程
受益人提交兑付请求及相关证明文件，担保银行审核后进行兑付。
追偿权
若兑付后申请人未按照协议履行相关义务，担保银行有权向申请人追偿。
终止效力
兑付完成后，保函效力终止。
Part
05
银行保函的发展趋势与展望
电子化与数字化趋势
电子化与数字化已成为银行保函的发展趋势，通过电子化和数字化手段，保函的开立、 通知、修改和注销等流程更加便捷高效，降低了操作成本和时间成本。
电子化和数字化还提高了保函的安全性和可靠性，减少了伪造和欺诈的风险。同时，数 字化保函也便于保存和查询，提高了管理效率。
国际合作与标准化发展
随着国际贸易的不断发展，银行保函 的国际合作与标准化显得越来越重要。 各国银行和国际组织正在推动保函标 准的制定和实施，以促进保函业务的 规范化和便利化。
国际合作与标准化发展有助于提高保 函的国际认可度和接受度，降低交易 风险和成本，促进国际贸易的发展。
未来市场机遇与挑战
随着全球经济的发展和贸易的增加，银行保函市场将迎来更 多的机遇和挑战。未来，银行保函业务将更加多元化和个性 化，以满足不同客户的需求。
国际结算银行保函课件
标准化带来的益处
标准化保函能够统一业务操作规范，减少ห้องสมุดไป่ตู้纷和误解，提高业务处理速度，降低成本和风 险。
标准化面临的挑战
标准化进程需要平衡各方的利益和需求，推动相关机构和国家的参与和支持，同时需要关 注标准的有效性和适应性。
多元化趋势
多元化趋势
随着全球化和贸易的不断发展，银行保函的需求和应用场景越来越 多样化。不同类型的保函不断涌现，以满足不同客户和场景的需求。
国际结算银行保函课 件
THE FIRST LESSON OF THE SCHOOL YEAR
• 银行保函概述 • 银行保函的开立流程 • 银行保函的风险管理 • 银行保函的案例分析 • 银行保函的未来发展
01
银行保函概述
定义与特点
定义
银行保函是指银行应申请人要求， 向受益人出具的、承诺在申请人 未能履行合同义务时，承担支付 责任的一种担保凭证。
欺诈风险
担保人可能遭受来自申请人或第三方欺诈，导致 经济损失。
被担保人风险
履约风险
被担保人可能无法按照合同约定履行义务，导致保函被索赔。
欺诈风险
被担保人可能伪造虚假交易或文件，骗取银行保函。
操作风险
被担保人在提交索赔申请时可能因信息不准确或遗漏，导致索赔无 效或被驳回。
01
银行保函的案例分 析
案例一：国际工程承包中的预付款保函
案例三：国际融资中的贷款保函
总结词
保障贷款资金安全
详细描述
在国际融资中，贷款保函通常由借款人提供给贷款人，作为贷款资金安全的担保。如果借款人未能按期偿还贷款， 贷款人可以要求保函承保人支付贷款本金和利息。
01
银行保函的未来 发 展
电子化趋势
标准化保函能够统一业务操作规范，减少ห้องสมุดไป่ตู้纷和误解，提高业务处理速度，降低成本和风 险。
标准化面临的挑战
标准化进程需要平衡各方的利益和需求，推动相关机构和国家的参与和支持，同时需要关 注标准的有效性和适应性。
多元化趋势
多元化趋势
随着全球化和贸易的不断发展，银行保函的需求和应用场景越来越 多样化。不同类型的保函不断涌现，以满足不同客户和场景的需求。
国际结算银行保函课 件
THE FIRST LESSON OF THE SCHOOL YEAR
• 银行保函概述 • 银行保函的开立流程 • 银行保函的风险管理 • 银行保函的案例分析 • 银行保函的未来发展
01
银行保函概述
定义与特点
定义
银行保函是指银行应申请人要求， 向受益人出具的、承诺在申请人 未能履行合同义务时，承担支付 责任的一种担保凭证。
欺诈风险
担保人可能遭受来自申请人或第三方欺诈，导致 经济损失。
被担保人风险
履约风险
被担保人可能无法按照合同约定履行义务，导致保函被索赔。
欺诈风险
被担保人可能伪造虚假交易或文件，骗取银行保函。
操作风险
被担保人在提交索赔申请时可能因信息不准确或遗漏，导致索赔无 效或被驳回。
01
银行保函的案例分 析
案例一：国际工程承包中的预付款保函
案例三：国际融资中的贷款保函
总结词
保障贷款资金安全
详细描述
在国际融资中，贷款保函通常由借款人提供给贷款人，作为贷款资金安全的担保。如果借款人未能按期偿还贷款， 贷款人可以要求保函承保人支付贷款本金和利息。
01
银行保函的未来 发 展
电子化趋势
第七部分国际结算方式—银行保函课件
银行保函通常在国际贸易、工 程承包、投资等领域使用，作 为合同履行的担保措施。
银行保函的作用
01
02
03
提供担保
银行保函为交易双方提供 担保，保证被担保人按照 合同履行义务，防止对方 违约或欺诈行为。
降低风险
使用银行保函可以降低交 易风险，保障当事人的合 法权益，提高交易的安全 性。
促进交易
银行保函的出具和执行过 程规范、透明，有助于建 立互信关系，促进交易的 顺利进行。
建立风险预警机制，对各类风险进行 实时监测和预警，及时采取应对措施。
04 银行保函的国际 惯例与法规
国际商会《见索即付保函统一规则》
概述
该规则由国际商会制定，是关于 见索即付保函的国际惯例，为银 行保函业务提供了统一的规范和
标准。
主要内容
规定了见索即付保函的基本要素、 格式、内容、有效性等方面的要 求，以确保保函的可靠性和一致 性。
适用范围
适用于国际间的银行保函业务， 有助于促进国际经济贸易的顺利
进行。
联合国《独立担保和备用信用证公约》
概述
该公约由联合国制定，旨在规范独立担保和备用信用证的使用和 解义、法律地位、有效性、执行等 方面的规定，以保障当事人的权益和交易的公平性。
适用范围
适用于国际间的独立担保和备用信用证业务，有助于促进国际经济 贸易的规范化和法制化。
总结词
除了贸易和工程项目领域，银行保函还 广泛应用于其他领域，如融资、租赁等。
VS
详细描述
在融资领域，银行保函可以作为担保，为 企业提供融资支持。例如，企业可以向银 行申请开具银行保函，以保证其按时还款。 在租赁领域，银行保函可以作为担保，确 保承租人按期支付租金。此外，在投资领 域、保险领域等，银行保函也发挥着重要 的作用。
国际结算(双语)第七章：银行保函 chapter7 Guarantee
Can be the primary ,and also can the issuing bank will take the be the secondary primary liability to effect payment. Under URDG758, the governing law and jurisdiction for letter of guarantee business are clearly indicated. UCP600 does not stipulate the governing laws or jurisdiction when disputes under letter of credit happens.
2. Differences
Bank Guarantee Documentary Letter of Credit
The undertaking of the issuing bank
The documents required for payment The liability for payment The law and custom
1. Commons • Both the Bank guarantee and documentary credit are settlement method used in international trade; • They are both issued at the request of the applicant, in favor of the beneficiary, promising the payment obligation when complying documents are presented. • The banks will only deal with documents, while not being responsible for the authenticity and effectiveness of the documents, banking credit replaces the commercial credit, which in a great degree facilitate the development of international transactions.
国际结算 银行保函
特点
1、真假易辨 2、索赔不便
银行保函业务的处理
1、 申请人向银行申请开立保函 ２、担保行审查 ３、担保行开立保函 ４、保函的修改 ５、保函的索赔 ６、保函的注销
Hale Waihona Puke 银行保函的种类一、根据保函与基础交易合同的关系，分为： （一）从属性保函 （二）独立保函 二、根据保函项下支付前提的不同，分为： （一）付款类保函 （二）信用类保函 三、根据保函赔偿条件的不同，分为： （一）有条件保函 （二）无条件保函 四、根据担保行付款责任的属性不同，分为： （一）第一责任保函 （二）第二责任保函
（七）当事人的权利和义务 保函应明确申请人、受益人、担保行及涉及 的其他各当事人的责任和权利。 （八）索偿条件 即判断是否违约和凭以索偿的条件，对此， 有以下几种不同意见： （1）以担保行的调查意见作为是否付款的依据； （2）凭申请人的违约证明付款； （3）凭受益人提交的复合保函规定的单据或证 明文件付款。（目前多采取此意见） （九）其他条款 包括与包含有关的转让、保兑、修改、撤销 和仲裁等内容。
与银行保函的比较 相同点 都是以银行信用为基础，用于对商业信用的辅 助。 在实务中，备用信用证的索赔一般直接由开证 行受理；银行保函的索赔也一般是直接由担保 行受理。 在实务中，两者的受益人权益都不能转让。 不同点 备用信用证是一种信用证；而保函则只是一种 信用保证。 在索赔时，备用信用证一般要求受益人出具即 期汇票；而保函则不需要。 备用信用证遵循《UCP》；而保函则有其相关 的规则，虽然至今还未有一个各国所认可的通 行惯例.
银行保函样本 开证银行： 开证银行：__________________________________ 地 址：_______________________________________ 致： 我行客户____________________有限公司。开户帐号： 有限公司。 我行客户 有限公司 开户帐号： ________________ 因开发投资“ 项目”需要资金，向贵财团公司申请 因开发投资“ 项目”需要资金， 亿元，期限____年，年利息执行国家银行存款利息， 借款人民币 亿元，期限 年 年利息执行国家银行存款利息， 我行在此愿意为该公司提供不可撤消的借款偿还担保。 我行在此愿意为该公司提供不可撤消的借款偿还担保。 该担保函的金额含借款的本金及所有应付利息借款到期， 该担保函的金额含借款的本金及所有应付利息借款到期，如果该公司无 能力清偿借款本息，则由我行无条件直接支付借款本息。 能力清偿借款本息，则由我行无条件直接支付借款本息。 本行授权以下签定官员，并签发确认上述担保不可拒付的经济责任。 本行授权以下签定官员，并签发确认上述担保不可拒付的经济责任。 银行名称： 银行名称：_________________________ 银行地址： 银行地址：__________________________ 行 号：____________________________ 工 号：____________________________ 联系人：业务行长： 电话： 联系人：业务行长： 电话： 业务主任： 电话： 业务主任： 电话： 行长： 行长： 二○○四年 月 日 ○○四年
第七章 银行保函结算方式
第七章 银行保函
第三节 银行保函种类
银行保函按其应用范围划分，可分为出口类保函、 进口类保函、对销贸易类保函、其他类保函大类。 • 一、出口类保函 出口类保函是指银行应出口方申请，向进口方 开出的保函，是为满足出口货物和出口劳务需要而 开立的保函。
第七章 银行保函
• (一)承包保函
第三世界国家进行工程建设，多采用招标、承包 方式，供应劳务、物料或设备的投标人和中标后的承 包人，须向招标人或向工程业主提供各种银行保函， 统称为承包保函(Contract Guarantee)。有以下几种： • 1．投标保函 • 2．履约保函 • 3．预付金保函
1．投标保函(Tender
第七章 银行保函
2 ． 履 约 保 函 (Performance Guarantee ， Performance Bond，Performance Security)。 Applicant: 中标人 Beneficiary:招标人 保证: 如招标人不履行合同规定的责任义务，担 保行就按保函金额赔付招标人，以弥补其所受损失。 保函金额:一般为合同金额的5％～10％。 有效期:至合同执行完。为止，有时再加3～15天 索偿期。如合同有质量保证期或工程维修期，则有 效期可延长到质量保证期或工程维修期满为止，再 加上3～15天索偿期。
第七章 银行保函
• 4．担保银行付款的依据是单据及其他证明文件。 保函付款的依据是受益人提出的索偿条件，包括 受益人证明、索款书和有关单据的副件及其他证明文 件。 信用证的付款依据通常是代表货权的单据。 • 5．银行保函适用范围十分广泛。 银行保函的适用范围十分广泛，除用于贸易结算 外，还可应用于投标、履约、预付款、维修、质量、 补偿贸易、来料加工、工程承包等各种国际经济交易 的履约担保。
国际结算课件完整版电子教案
支票等信用工具，是以支付一定金额为目的。就本章内容 而言，流通票据是专指狭义票据。
国际结算中的单据
在国际结算中，银行只处理单据
进口商 商品
单据
银行 我不懂商品 !
单据
承运人
单据是国际结算的核心 不同种类的交易要求不同的单据
出口商 商品
承运人
票据 、 单据的常见种类：
票据(Instrument):广义以及作为通货的纸
二、国际收支的概念
一个国家与其他国家的净金融交易的帐目 表。通常被分成经常帐，它包含有形贸易 （净货品的出口和进口之间的差异）和无 形贸易差额（如航运，银行和旅游服务的 支出和收入）；资本帐，该帐户的短期和 长期资本的流入和流出（如来自直接投资、 证券、地产等收入）。有形及无形贸易、 经常账户和资本账户都有机会出现盈余 （如出口大于进口）或赤字（如进口大于 出口），但原则上整体国际收支则应该没
三、汇率变化对一国外贸的影响
外汇汇率升值，本国货币贬值有扩大出口 和削减进口的作用。
相反，一国货币对外升值，外汇汇率下降， 则有利于进口，不利于出口，使国际收支 出现逆差。
四、汇率制度
(一)固定汇率制度 固定汇率制度是两国货币的比价基本固定，
或把两国货币汇率的波动界限规定在一定 幅度之内。金本位制下的汇率制度以及第 二次世界大战后至20世纪70年代初布雷 顿森林体系下的汇率制度，都是固定汇率 制度。
（二）浮动汇率制度
固定汇率制度在1973年石油危机后崩溃， 主要西方国家开始实行浮动汇率制，政府 对汇率不加固定，也不规定上下浮动界限， 听任外汇市场根据外汇的供求，自行决定 本国货币对外国货币的汇率。外国货币供 过于求时，外汇汇率就下降，外国货币求 过于供时，外汇汇率就上升。
国际结算中的单据
在国际结算中，银行只处理单据
进口商 商品
单据
银行 我不懂商品 !
单据
承运人
单据是国际结算的核心 不同种类的交易要求不同的单据
出口商 商品
承运人
票据 、 单据的常见种类：
票据(Instrument):广义以及作为通货的纸
二、国际收支的概念
一个国家与其他国家的净金融交易的帐目 表。通常被分成经常帐，它包含有形贸易 （净货品的出口和进口之间的差异）和无 形贸易差额（如航运，银行和旅游服务的 支出和收入）；资本帐，该帐户的短期和 长期资本的流入和流出（如来自直接投资、 证券、地产等收入）。有形及无形贸易、 经常账户和资本账户都有机会出现盈余 （如出口大于进口）或赤字（如进口大于 出口），但原则上整体国际收支则应该没
三、汇率变化对一国外贸的影响
外汇汇率升值，本国货币贬值有扩大出口 和削减进口的作用。
相反，一国货币对外升值，外汇汇率下降， 则有利于进口，不利于出口，使国际收支 出现逆差。
四、汇率制度
(一)固定汇率制度 固定汇率制度是两国货币的比价基本固定，
或把两国货币汇率的波动界限规定在一定 幅度之内。金本位制下的汇率制度以及第 二次世界大战后至20世纪70年代初布雷 顿森林体系下的汇率制度，都是固定汇率 制度。
（二）浮动汇率制度
固定汇率制度在1973年石油危机后崩溃， 主要西方国家开始实行浮动汇率制，政府 对汇率不加固定，也不规定上下浮动界限， 听任外汇市场根据外汇的供求，自行决定 本国货币对外国货币的汇率。外国货币供 过于求时，外汇汇率就下降，外国货币求 过于供时，外汇汇率就上升。
第七章 银行保函和保理
所谓从属性保函，是将保函置于基础合同的 从属地位，以合同条款为中心来判断保函项下的 索赔是否成立。 所谓独立性保函，是指根据基础合同开具， 但又不依附于合同而独立存在，其付款责任仅以 保函自身的条款为准的一种保函。
独立性保函是二战后国际担保的主流趋势；
三、银行保函的当事人
1. 申请人（Applicant ）/ 委托人（principal ） 2. 受益人（Beneficiary ） 3. 担保人（Guarantor or Surety ） 4. 通知行(Advising Bank)/ 转递行(transmitting bank) 5.反担保人（Counter- Guarantor） 对担保人的付款进行偿付，承诺当担保人在保函项下 付款后，可从反担保人处得到及时、足额的补偿。 6. 保兑行（Confirming Bank ） 7.指示行（Instructing Bank）
四、银行保函的特点 1.银行保函是独立于基础合同的文件。
2.担保行只处理单据而非基础合同。
3.担保行的付款责任取决于索偿条件 第一性：受益人直接向担保行索款，无须找 申请人索款 第二性：有条件的保函：作为第一付款人的 申请人不付款时，受益人再向担保行索款
五、银行保函和信用证的比较
(一)两者的相同或相似之处
1.保函的应用范围广于跟单信用证。
2.信用证中的开证行承担第一性的付款责任; 而保函项下的银行，其责任可能是第一性的，也 可能是第二性的，要根据保函中的条款而定。
3.信用证下的款项大多是货款；而保函下支 付的不仅是货款，还可能是赔款或退款。
4.信用证业务中，开证行可指定其他的银行
作为信用证的议付行、付款行或承兑行接受受益 人的单据并向受益人支付或垫付，并且信用证的 到期地点通常在受益人所在地；而保函业务中， 担保行不能指定自身以外的其他银行作为付款行,
国际结算判断题
第一章国际结算概述是非判断题:1. 托收是依赖银行信用的国际结算方式。
2. 国际贸易结算发展与支付方式的变革关系密切。
3. 国际结算经历了从现金结算到非现金结算，从商品买卖到单据买卖，从买卖直接结算到通过银行结算，从使用简单的贸易条件到交货与付款相结合的比较完整的贸易条件的发展过程。
4. 实行多边结算意味着各国必须使用美元才能了结国际债权债务.5. 商品和服务进出口是发生于任意两国之间的经济往来, 因此大多数国家实行的是双边结算制度.6. 侨民汇款、旅游开支、服务偿付等属于有形贸易结算.7. 多边结算不能有效解决落后国家强烈的进口欲望与匮乏的外汇资金的矛盾。
8. 采用双边结算制度的国家可以用记账货币抵偿对任何第三国的债务。
9. 电子支付系统包含四个方面：银行系统、电子钱包、支付网关、资格认证。
10.在亚洲制定统一的电子商务规则的“e-ASIA构想”是日本率先提出的。
判断题:1. ×2. √3. √4. ×5. ×6. ×7.√8.×9.× 10.√第二章国际结算法律环境一．是非题1．国际惯例本身并不是法律。
2．ISP98 适用于托收的结算方式。
3．URC 522 适用于银行保函。
4．在托收结算方式中，对卖方来说，CIF价格条件比FOB有利。
5．出口商在托收结算方式中，不宜采用EXW价格条件。
6．CFR与CIF的最大区别是运费由出口商支付。
7．《UCP 600》从信用证的使用方式角度，将信用证分成即期付款、延期付款、保兑和议付信用证四类。
8．英国《票据法》规定了付对价持票人和正当持票人，给予正当持票人优越的权利，支持票据流通转让，保护银行权益。
9．按《URC 522》，若托收中含有远期汇票，托收指示就应说明具体的交单条件D/A或D/P，如无此交单条件，代收行将D/A处理。
10．惯例必须具有明确的、易于被人们接受的内容。
二．是非题对错错对对错错对错对第三章国际结算中的票据二．是非题1．票据转让人必须向债务人发出通知。
项目7国际结算方式-银行保函与备用信用证
3、银行付款的依据是单据及其他证明文件。 银行付款的依据不仅仅是单据，包括受 益人证明、申请人违约的声明和有关单据 的附件及其他证明文件。 4、具有广泛的适用范围。 除了贸易结算外，还可用于投标、履约 、预付款、维修、质量、补偿贸易、来料 加工、工程承包等各种国际经济交易的履 约担保。
（三）作用 作为第三者的信用凭证，其出具的目的是 为了使受益者能够得到一种保证，以消除他 对申请人是否具有履行某种合同义务的能力 或决心的怀疑，从而促使交易顺利进行，保 证货款和货物的正常交换，这是保函的基本 功能之一。 除此之外，保函还通常用来保证合约的正 常履行、预付款项的归还、贷款及利息的偿 还、合同标的物的质量完好、被扣财务的保 释等等。
7、转开行(Reissuing Bank) 是指在担保人的保证下，按担保人的 要求，向受益人开立保函的银行。转开行 开立保函后，当发生符合保函规定条件的 事件时，受益人只能向转开行要求偿付。 转开行对受益人赔付后，有权向担保人索 取赔偿款项。
（二）基本内容 1、保函当事人(包括申请人、担保行、受益 人、通知行等)的完整名称和详细地址 2、基础合同的内容 3、保函的编号、开立日期和种类 4、保函的金额和货币 5、保函的担保期限 6、保函的担保责任 7、保函的索偿条件和办法 8、保函的使用法规和仲裁条款
三、银行保函的开立
（一）直接开给受益人 （二）通过通知行通知 （三）通过转开行转开
直接开给受益人
订立基础合同
申请人
⑤
①
受益人
②
③
⑥
④
担保行
①申请开立保函 ③申请人违约，受益人索赔 ⑤担保行索赔 ②开出保函 ④担保行赔付 ⑥申请人赔付
直接开给受益人—特点
涉及当 事人少， 关系简 单
最新七章国际结算实务
天津财经大学
三、非贸易结算
❖ 目前，我国的非贸易结算仅限于国际收支经常 账户下无形贸易业务结算，例如海外私人汇款、 国际铁路运输收支、国际海运收支、国际航空 收支、国际邮电收支、国际保险业收支、银行 外汇业务收入和国际旅游业收支（包括国际信 用卡结算业务和旅行支票结算业务）等劳务收 支的结算。
天津财经大学
天津财经大学
❖ 若用电报通知，就是电汇（Telegraphic Transfer, T/T）。
❖ 若用信函通知就是信汇(Mail Transfer, M/T)。解 付行收到P.O.和B.P.单后，通知收款人到银行取 款。
❖ 也可以采用银行汇票汇款。
天津财经大学
二、托收(Collection)
❖ 托收是指：出口商发运货物后，将金融票据和/ 或商业单据交给本地银行（托收行），后者按 照委托人指示，通过其在进口地代理行或分行 向国外进口商收取货款。
(Standby L/C)
❖ （一） 银行保函（Letter of Guarantee） ❖ 银行保函是指：银行应客户要求向交易的另一方担保
履行该交易的责任或义务以及在规定期限内承担支付 一定金额责任或经济赔偿责任的书面付款承诺。其作 用是保证申请人履行某种合同义务，并在违约情况时， 负责赔偿受益人（第二性付款责任），或旨在保证受 益人在其履行合同义务后得到合同价款的权利（第一 性付款责任）。
天津财经大学
（二） 备用信用证（Standby L/C）
❖ 备用信用证又称担保信用证，是指：可用于清 偿商品交易价款（第一性付款责任）和为贷款 偿付（第一性付款责任）和预防违约事件（第 二性付款责任）开立的信用证。
天津财经大学
第三节 代理行关系与国际银行间资金划拨 ❖ 一.代理行之间账户设置和银行间资金 划拨 ❖ 二.银行间电子清算系统 ❖ 三.关于非贸易结算
三、非贸易结算
❖ 目前，我国的非贸易结算仅限于国际收支经常 账户下无形贸易业务结算，例如海外私人汇款、 国际铁路运输收支、国际海运收支、国际航空 收支、国际邮电收支、国际保险业收支、银行 外汇业务收入和国际旅游业收支（包括国际信 用卡结算业务和旅行支票结算业务）等劳务收 支的结算。
天津财经大学
天津财经大学
❖ 若用电报通知，就是电汇（Telegraphic Transfer, T/T）。
❖ 若用信函通知就是信汇(Mail Transfer, M/T)。解 付行收到P.O.和B.P.单后，通知收款人到银行取 款。
❖ 也可以采用银行汇票汇款。
天津财经大学
二、托收(Collection)
❖ 托收是指：出口商发运货物后，将金融票据和/ 或商业单据交给本地银行（托收行），后者按 照委托人指示，通过其在进口地代理行或分行 向国外进口商收取货款。
(Standby L/C)
❖ （一） 银行保函（Letter of Guarantee） ❖ 银行保函是指：银行应客户要求向交易的另一方担保
履行该交易的责任或义务以及在规定期限内承担支付 一定金额责任或经济赔偿责任的书面付款承诺。其作 用是保证申请人履行某种合同义务，并在违约情况时， 负责赔偿受益人（第二性付款责任），或旨在保证受 益人在其履行合同义务后得到合同价款的权利（第一 性付款责任）。
天津财经大学
（二） 备用信用证（Standby L/C）
❖ 备用信用证又称担保信用证，是指：可用于清 偿商品交易价款（第一性付款责任）和为贷款 偿付（第一性付款责任）和预防违约事件（第 二性付款责任）开立的信用证。
天津财经大学
第三节 代理行关系与国际银行间资金划拨 ❖ 一.代理行之间账户设置和银行间资金 划拨 ❖ 二.银行间电子清算系统 ❖ 三.关于非贸易结算
第七章 国际结算方式(III)——银行保函
银行保函的基本内容 1、保函当事人（受益人、申请 人、担保行、通知行或转开行）的 完整名称和详细地址。 2、保函的性质。即保函的种类。 3、合同的主要内容。 4、保函的编号和开立日期。 5、保函金额。
6、保函的有效期限和终止到期日。 7、当事人的权利和义务。 8、索偿条件 9、其他条款。
第二节 银行保函的开立方式及其业务的 处理程序 一、银行保函的开立方式
这种保函有利于保护申请人的 利益，防止受益人的无理索赔和 欺诈。但是，对受益人来说，往 往是难以接受的。
无条件保函主要是指“见索即付” 无条件保函主要是指“见索即付”保函。 担保行在受益人的简单书面索赔面前承 担了无条件的支付义务，不论基础交易 担了无条件的支付义务，不论基础交易 合同的执行情况如何， 合同的执行情况如何，也不论受益人本 身是否履行了合同中规定的义务，只要 身是否履行了合同中规定的义务， 担保行在保函的有效期内收到了受益人 所提交的符合保函条款规定的书面索赔， 就应该立即付款。 申请人及担保行所承担的风险很大，有 时可能会在受益人的无理索赔面前陷入 极其被动的境地。不过，从目前国际银 行保函业务来看，无条件保函占到了较 大的比例。
银行保函的当事人 1、申请人(Applicant)或称委托人(Principal 、申请人(Applicant)或称委托人(Principal 2、受益人(Beneficiary) 、受益人(Beneficiary) 3、担保行(Guarantor Bank) 、担保行(Guarantor Bank) 4、通知行(Advising Bank)或称转递行 、通知行(Advising Bank)或称转递行 (Transmitting Bank) 5、转开行（Reissuing Bank） 、转开行（Reissuing Bank） 6、反担保行（Counter Guarantor Bank） 、反担保行（Counter Bank） 7、保兑行（Confirming Bank） 、保兑行（Confirming Bank）
第七章 国际贸易结算方式-银行保函《国际结算》PPT课件
是担保人，与指示行无关。
•
3.保函的修改
•
与信用证一样，虽然保函是不可撤销的，但在有效期内，
只要当事人都同意，仍然可以进行修改。URDG对修改有具体的
规定。
•
参见教材P327。
•
三、受益人凭保函要求支付或索赔
•
1.索赔书
•
担保行履行付款责任的最基本的条件是受益人提交书面形
式的索赔书，并辅助以书面声明。目前多数见即付保函不要求
的惩罚和对受益人的补偿。
第二节 银行保函的内容及种类
•
一、银行保函的内容
•
(一)银行保函的基本内容
•
1.有关当事人的名称和地址
•
2.要求开立保函的基础交易及相关信息
•
3.保函或反担保函的编号及其它信息
•
4.赔付金额或最高赔付金额及币别
•
5.保函的失效
•
6.索赔条件
•
7.指明索赔书或其他单据的形式
•
•
2.租赁保函(Lease Guarantee)
•
银行向出租人担保承租人按规定期间付给租金，否则由担
保行赔偿的保函。
•
3.补偿贸易保函(Compensation Guarantee)
•
在补偿贸易中，银行为进口设备的一方向供给设备的一方
提供的书面保证文件，以保证进口方在收到与合同相符的设备
后，以该设备生产的产品按合同的规定交付给提供设备的出口
约，则受益人有权向担保行索赔。
•
履约保函的金额一般为10%左右，若是工程承包保函，一般
为10%-25%左右。效期大多从保函的开立日起，一直到合同到期
或双方商定的具体日期为止。
国际结算任务一银行保函
2003年4月6日托运人持正本提单在香港法院以错误交货为由，对甲船公司提起诉讼，要求赔偿货价损失、利息和其它费用。香港法院判令甲船公司向托运人支付赔偿金并承担托运人所发生的律师费。 船公司随后提示相应索赔单据向丙银行提出索赔，认为保函申请人乙公司于2002年5月9日凭提货担保书提取货物后乙公司至今未将该项货物的正本提单交还，要求丙银行赔偿货款损失、利息及其他相关费用。丙银行审核相应单据后向甲船公司进行赔付，并向乙公司提出索赔。
分析：本案例中，担保行甲银行根据乙公司的申请向丙银行开立的是借款保函。所谓借款保函，是指由借款人委托银行向贷款人出具的用以担保借款人按月还本付息的一种保函，一旦出现借款人因某种原因无力偿还或不愿偿还债务等情况，则由银行按协议对贷款人承担还本付息的责任。甲银行在乙公司申请开立保函时，没有对申请人的资信及财务状况、反担保人的资信及财务状况和项目可行性及效益等进行详尽的审查，盲目地开出了银行保函。导致银行对外承担了担保责任后又不能从申请人处得到补偿，造成了比较大的损失。启示：保函业务是银行重要的一项担保业务，但是银行在办理保函业务时必须注意风险的控制。保函开立之前，银行必须详尽的审查和了解申请人以及反担保人的信用；保函开立后，担保行应对申请人和反担保人进行及时的监控，一旦出现信用问题，应及时采取积极措施加以规避和减少损失。
LOGO
4.银行保函的种类
直开
LOGO
4.银行保函的种类
说明
①在开立保函前申请人和受益人双方签署相关合同，并在合同中有明确的条款约定开立保函的类型、金额和有效期作为开立银行保函的依据，如果是没有合同的投标保函必须有客户发过来的邀标函，邀标函中要有要求开立投标保函的条款，并在条款中对保函的金额和有效期有明确的约定。②申请人依据合同的规定备齐相关的资料向担保人即银行申请开立保函。③担保人即银行应申请人的要求开立保函并将保函正本直接寄交或代交受益人。（此形式多见于信开的保函，我公司在开立信开的银行保函时多是取回保函正本之后自行寄交给受益人，如果客户特别要求由银行寄出则可以由银行寄出后我们与其结算DHL费用或者是我们取回后邮寄时在寄件人处填写保函开立银行的相关信息。）④保函到期时若申请人没有履行合同中所规定的责任或没有支付相关的款项即符合保函中的索赔条件受益人可向担保人提出正式的、书面的索赔申请，该索赔申请必须在保函到期日之前到达担保人处。⑤担保人在收到受益人的索赔要求后向申请人索偿相关的款项。
分析：本案例中，担保行甲银行根据乙公司的申请向丙银行开立的是借款保函。所谓借款保函，是指由借款人委托银行向贷款人出具的用以担保借款人按月还本付息的一种保函，一旦出现借款人因某种原因无力偿还或不愿偿还债务等情况，则由银行按协议对贷款人承担还本付息的责任。甲银行在乙公司申请开立保函时，没有对申请人的资信及财务状况、反担保人的资信及财务状况和项目可行性及效益等进行详尽的审查，盲目地开出了银行保函。导致银行对外承担了担保责任后又不能从申请人处得到补偿，造成了比较大的损失。启示：保函业务是银行重要的一项担保业务，但是银行在办理保函业务时必须注意风险的控制。保函开立之前，银行必须详尽的审查和了解申请人以及反担保人的信用；保函开立后，担保行应对申请人和反担保人进行及时的监控，一旦出现信用问题，应及时采取积极措施加以规避和减少损失。
LOGO
4.银行保函的种类
直开
LOGO
4.银行保函的种类
说明
①在开立保函前申请人和受益人双方签署相关合同，并在合同中有明确的条款约定开立保函的类型、金额和有效期作为开立银行保函的依据，如果是没有合同的投标保函必须有客户发过来的邀标函，邀标函中要有要求开立投标保函的条款，并在条款中对保函的金额和有效期有明确的约定。②申请人依据合同的规定备齐相关的资料向担保人即银行申请开立保函。③担保人即银行应申请人的要求开立保函并将保函正本直接寄交或代交受益人。（此形式多见于信开的保函，我公司在开立信开的银行保函时多是取回保函正本之后自行寄交给受益人，如果客户特别要求由银行寄出则可以由银行寄出后我们与其结算DHL费用或者是我们取回后邮寄时在寄件人处填写保函开立银行的相关信息。）④保函到期时若申请人没有履行合同中所规定的责任或没有支付相关的款项即符合保函中的索赔条件受益人可向担保人提出正式的、书面的索赔申请，该索赔申请必须在保函到期日之前到达担保人处。⑤担保人在收到受益人的索赔要求后向申请人索偿相关的款项。
国际贸易实务国际贸易结算
1.汇款人与汇出行之间：委托与被委托关系。 2. 汇出行与汇入行之间：委托与被委托的关系。 3. 汇款人与受款人之间：买卖合同关系（国际贸易结算下）
（三）汇付的种类
1、电汇(T/T) 2、信汇(M/T) 3、票汇(D/D)
（四）汇付的特点
1、风险大 2、资金负担不平衡 3、手续简便，费用少
（五）汇付的利弊
请人的请求，向第三方（受益人）开立的 一种书面信用担保凭证。保证在申请人未 能按双方协议旅行其责任或义务时，由担 保人代其履行一定金额、一定期限范围内 的某种支付责任或经济赔偿责任。 • 按索偿条件分，可分为：见索即付保函、 有条件保函（P235）
二：当事人
• 申请人 • 受益人 • 担保人 • 通知行 • 保兑行 • 转开行
1973年于比利时布鲁塞尔成立。协会成员 可通过该电讯网办理LC业务及外汇买卖、 证券交易、托收等）
六、信用证的分类
• 1、光票与跟单信用证 • 2、可撤消与不可撤消信用证 • 3．保兑信用证和不保兑信用证 • 4．即期信用证、远期信用证和假远期信用证 • 5．议付信用证与不可议付信用证、 • 6. 可转让信用证和不可转让信用证 • 7. 对背信用证 • 8. 对开信用证 • 9. 其他分类（参见教材）
付款人
（三）托收的性质与特点:
托收的性质与特点 • 1.以商业信用为结算的基础 • 2.银行以被委托人的身份代收货款，
不提供付款承诺。 • 3.逆汇方式（资金流向与结算工具的
流向相反）
（四）进出口商使用托收方式的利弊
• 对于出口人的利弊： • 1.程序较简单，结算周期较短，能够进行
单据的传递 • 2.承担结算费用 • 3.承担进口人拒付或延后付款的商业信用
第二节 汇付与托收
（三）汇付的种类
1、电汇(T/T) 2、信汇(M/T) 3、票汇(D/D)
（四）汇付的特点
1、风险大 2、资金负担不平衡 3、手续简便，费用少
（五）汇付的利弊
请人的请求，向第三方（受益人）开立的 一种书面信用担保凭证。保证在申请人未 能按双方协议旅行其责任或义务时，由担 保人代其履行一定金额、一定期限范围内 的某种支付责任或经济赔偿责任。 • 按索偿条件分，可分为：见索即付保函、 有条件保函（P235）
二：当事人
• 申请人 • 受益人 • 担保人 • 通知行 • 保兑行 • 转开行
1973年于比利时布鲁塞尔成立。协会成员 可通过该电讯网办理LC业务及外汇买卖、 证券交易、托收等）
六、信用证的分类
• 1、光票与跟单信用证 • 2、可撤消与不可撤消信用证 • 3．保兑信用证和不保兑信用证 • 4．即期信用证、远期信用证和假远期信用证 • 5．议付信用证与不可议付信用证、 • 6. 可转让信用证和不可转让信用证 • 7. 对背信用证 • 8. 对开信用证 • 9. 其他分类（参见教材）
付款人
（三）托收的性质与特点:
托收的性质与特点 • 1.以商业信用为结算的基础 • 2.银行以被委托人的身份代收货款，
不提供付款承诺。 • 3.逆汇方式（资金流向与结算工具的
流向相反）
（四）进出口商使用托收方式的利弊
• 对于出口人的利弊： • 1.程序较简单，结算周期较短，能够进行
单据的传递 • 2.承担结算费用 • 3.承担进口人拒付或延后付款的商业信用
第二节 汇付与托收
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第三节 银行保函业务的处理
保函的索赔
担保行在保函的有效期之内，若收到受益人提交 的索赔单据及有关证明文件时，应以保函的索赔条 款为依据对该项索赔是否成立进行严格审核，并在 确认索赔单据及有关证明文件完全与保函索赔条款 的规定相符合时，应及时对外付款，履行其在该项 保函中所承担的责任。担保行对外付款后，可立即 行使自己的权利，向保函的申请人或反担保人进行 索赔，要求其偿还银行所支付的款项。
第四节 银行保函的种类
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第四节 银行保函的种类
根据保函与基础交易合同的关系，分为从属性 保函和独立保函
从属性保函是指那些其效力依附于基础商务合 同的保函。这种保函是其基础交易合同的附属性契 约或附属性合同，担保行依据保函所承担的付款责 任的成立与否，将只能以基础合约的条款及背景交 易的实际执行情况来加以确定。所以，这类保函本 身的法律效力乃是依附于基础合约关系的存在而存 在的。合同与保函的关系是一种主从关系。传统的 保函大都属于这一类型。
保函的修改
银行保函可以在有效期内进行修改。保函的修 改必须经过当事人各方一致同意后方可进行，任何 一方单独对保函条款进行修改都视做无效。当申请 人与受益人就保函修改取得一致后，由申请人向担 保行提出书面申请并加盖公章，注明原保函的编号、 开立日期、金额等内容以及要求修改的详细条款和 由此产生的责任条款，同时应出具受益人要求或同 意修改的意思表示供担保行参考。担保行在审查申 请并同意修改后以后，向受益人发出修改函电，由 主管负责人签字后发出。
第八章 第六节 备用信用证
备用信用证概述
备用信用证(Standby Letter of Credit, SL/C)， 又称商业票据信用证(Commercial Paper L/C)、担 保信用证(Guarantee L/C)，是代表开证行对受益人 承担一项义务的凭证。在此凭证中，开证行承诺偿 还开证申请人的借款或对开证申请人的放款，或在 开证申请人未能履约时保证为其支付。
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 国际结算方式——银行保函
第五节 银行保函与跟单信用证 的异同
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第五节 银行保函与跟单信用证的异同
相同点
1、都是银行应申请人要求，向受益人开立的有 条件的支付担保或承诺
2、都是用银行信用代替或补充商业信用，使受 益人避免或减少因申请人不履约而遭受的损失
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第三节 银行保函业务的处理
申请人向银行申请开立保函
公司或企业等根据业务需要请求银行为其出具 保函时，应填写书面的保函申请书，并按银行的要 求提交项目的有关批准文件、交易合同副本或招标 书副本、反担保文件或财产抵押书、保函格式等文 件。
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第二节 银行保函的开立
直接开给受益人
是指担保银行应申请人的要求直接将保函开给受 益人，中间不经过其他当事人环节，这是保函开立 方式中最简单、最直接的一种。 特点
1、涉及当事人少，关系简单； 2、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨别 保函真伪，因此无法保障自身的权利； 3、索偿不方便。即使申请人违约，受益人具备 索偿条件，但是要求国外担保行进行赔偿有诸多不 便。 由于受益人的权利不能够得到有效的保证，不 愿意接受这种保函，因此在实际业务中很少用开立。
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第一节 银行保函概述
银行保函的当事人
1、申请人(Applicant)或称委托人(Principal) 2、受益人(Beneficiary) 3、担保行(Guarantor Bank) 4、通知行(Advising Bank)或称转递行(Transmitting
第七章国际结算方式_银 行保函
PPT文档演模板
2020/12/5
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 国际结算方式——银行保函
第一节 银行保函概述
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第一节 银行保函概述
银行保函的定义
银行保函 (Letter of Guarantee, L/G)或银行保证 书,它是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出 的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。它是 银行有条件承担一定经济责任的契约文件。当申请 人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人 赔偿经济损失的责任。
Bank) 5、转开行（Reissuing Bank）
6、反担保行（Counter Guarantor Bank） 7、保兑行（Confirming Bank）
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第一节 银行保函概述
银行保函的基本内容
1、保函当事人（受益人、申请人、担保行、 通知行或转开行）的完整名称和详细地址。
由于银行信用代替或补充商业信用，保函的信用 性更好，灵活性更强，因此被广泛地应用于国际结 算的众多领域中，诸如贸易支付、工程承包、租金 支付、资金借贷等等。
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第一节 银行保函概述
银行保函的作用
保函作为第三者的信用凭证，其出具的目的是为
了使受益者能够得到一种保证，以消除他对申请人 是否具有履行某种合同义务的能力或决心的怀疑， 从而促使交易顺利进行，保证货款和货物的正常交 换，这是保函的基本功能之一。除此之外，保函还 通常用来保证合约的正常履行、预付款项的归还、 贷款及利息的偿还、合同标的物的质量完好被扣财 务的保释等等。概括而言，保函从其本质上来说具 有两大基本作用：第一，保证合同价款的支付；第 二，发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约 责任人进行惩罚。
足 3、都适用于诸多经济活动中的履约担保
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第六节 备用信用证
银行保函与备用信用证的不同点
1、要求的单据 备用信用证要求受益人在索赔时提交即期汇票和证明申请
第八章 第三节 银行保函业务的处理
担保行开立保函
银行对申请人提供的有关资料及申请人的资信 审查认可后，便可正式对外开立保函，并按规定的 收费标准向申请人收取担保费。在日常业务中，保 函的开立方式分为电开和信开两种 。
银行在保函中应明确有效期。
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第三节 银行保函业务的处理
进口类保函是银行应进口方的请求向出口方开立 的保证文件，适用于货物进口、技术进口、补偿贸
1、付款保函(Payment Guarantee) 2、延期付款保函(Deferred Payment Guarantee)
3、补偿贸易保函(Compensation Guarantee)
4、来料加工保函(Processing Guarantee)和来件 装配保函(Assembly Guarantee)
2、真伪易辩。受益人接到的保函是经过转开 行验明真伪后的保函；
3、索赔方便。受益人与转开行处同一国家或 地区，不存在语言、风俗习惯、制度和法律方面的 差异。
以这种方式开立的保函，对受益人最为有利。
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 国际结算方式——银行保函
第三节 银行保函业务的处理
4、质量保函(Quality Guarantee)和维修保函 (Maintenance Guarantee)
5、关税保付保函(Customs Guarantee)
6、账户透支保函(Overdraft Guarantee)
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第四节 银行保函的种类
根据保函的使用范围，分为出口类保函、进口 类保函和其他类保函
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第四节 银行保函的种类 根据保函的使用范围，分为出口类保函、进口
类保函和其他类保函
出口类保函是银行应出口方的申请向进口方开出 的保函，是为满足出口货物和出口劳务的需要而开 立的保函。出口类保函适用于国际承包业务和商品
1、投标保函(Tender Guarantee) 2、履约保函(Performance Guarantee) 3、预付款保函(Advanced Payment Guarantee)
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第二节 银行保函的开立
通过转开行转开
当受益人只接受本地银行为担保人时，原担保人 要求受益人所在地的一家银行为转开行，转开保函 给受益人。这样，原担保人变成了反担保人，而转 开行则变成了担保人。 特点
1、转开行是受益人所在地银行，受益人比较了 解和信任，解决了受益人对国外担保行不了解和不 信任的问题；
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第三节 银行保函业务的处理
保函的注销
保函在到期后或在担保行赔付保函项下全部款 项后失效。担保行应立即办理保函的注销手续，并 要求受益人按保函的有关规定将保函退回担保行。 至此，保函业务的运作程序结束。
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 国际结算方式——银行保函
3、保函中的担保行和跟单信用证中的开证行对 于单据真伪及其法律效力，寄递中遗事等不负责任
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第五节 银行保函与跟单信用证的异同
不同点
PPT文档演模板
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 国际结算方式——银行保函
第六节 备用信用证