第七章国际结算方式_银行保函

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第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第四节 银行保函的种类
根据保函与基础交易合同的关系，分为从属性 保函和独立保函
独立保函是一种与基础交易的执行情况相脱离， 虽然根据基础交易的需要开立，但一旦开立后其本 身的效力并不依附于基础交易合约，其付款责任仅 以其自身的条款为准的担保。在这种保函项下，保 函与基础合同之间不再具有类似从属性保函那样的 主从关系，而是呈现出一种相互独立、各自独具法 律效力的平行法律关系。目前，国际银行界的保函 大多数属于独立保函，而不是传统的从属性保函。
第八章 第六节 备用信用证
备用信用证概述
备用信用证(Standby Letter of Credit, SL/C)， 又称商业票据信用证(Commercial Paper L/C)、担 保信用证(Guarantee L/C)，是代表开证行对受益人 承担一项义务的凭证。在此凭证中，开证行承诺偿 还开证申请人的借款或对开证申请人的放款，或在 开证申请人未能履约时保证为其支付。
第七章国际结算方式_银 行保函
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2020/12/5
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 国际结算方式——银行保函
第一节 银行保函概述
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第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第一节 银行保函概述
银行保函的定义
银行保函 (Letter of Guarantee, L/G)或银行保证 书,它是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出 的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。它是 银行有条件承担一定经济责任的契约文件。当申请 人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人 赔偿经济损失的责任。
4、质量保函(Quality Guarantee)和维修保函 (Maintenance Guarantee)
5、关税保付保函(Customs Guarantee)
6、账户透支保函(Overdraft Guarantee)
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第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第四节 银行保函的种类
根据保函的使用范围，分为出口类保函、进口 类保函和其他类保函
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第三节 银行保函业务的处理
担保行审查
银行出于保护自身利益的考虑，在开立保函之 前，会对申请人的资信状况、申请人提交的开立保 函的申请书、交易合同副本或招标书副本、反担保 文件或财产抵押书、保函格式等逐一进行详尽的审 查核实。
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第七章国际结算方ห้องสมุดไป่ตู้_银行保函
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第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第四节 银行保函的种类 根据保函的使用范围，分为出口类保函、进口
类保函和其他类保函
出口类保函是银行应出口方的申请向进口方开出 的保函，是为满足出口货物和出口劳务的需要而开 立的保函。出口类保函适用于国际承包业务和商品
1、投标保函(Tender Guarantee) 2、履约保函(Performance Guarantee) 3、预付款保函(Advanced Payment Guarantee)
2、真伪易辩。受益人接到的保函是经过转开 行验明真伪后的保函；
3、索赔方便。受益人与转开行处同一国家或 地区，不存在语言、风俗习惯、制度和法律方面的 差异。
以这种方式开立的保函，对受益人最为有利。
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第七章国际结算方式_银行保函
第八章 国际结算方式——银行保函
第三节 银行保函业务的处理
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第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第三节 银行保函业务的处理
申请人向银行申请开立保函
公司或企业等根据业务需要请求银行为其出具 保函时，应填写书面的保函申请书，并按银行的要 求提交项目的有关批准文件、交易合同副本或招标 书副本、反担保文件或财产抵押书、保函格式等文 件。
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备用信用证，作为一种付款承诺，虽然形式上 是第一性的，但意图上却只是在委托人违反基础合 同的情况下使用（具有备用之意）。备用信用证实 质上是一种银行保函。
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第八章 第六节 备用信用证
银行保函与备用信用证的相同点
1、都是银行应申请人要求，向受益人开立的书面保证 2、都是用银行信用代替商业信用或补充商业信用的不
第八章 第三节 银行保函业务的处理
担保行开立保函
银行对申请人提供的有关资料及申请人的资信 审查认可后，便可正式对外开立保函，并按规定的 收费标准向申请人收取担保费。在日常业务中，保 函的开立方式分为电开和信开两种 。
银行在保函中应明确有效期。
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第八章 第三节 银行保函业务的处理
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第八章 第二节 银行保函的开立
通过通知行通知
特点
1、真假易辩。这种开立保函的方式较为普遍， 因为受益人接到的保函是经过通知行或转递行验明 真伪后的保函，他不必担心保函是伪造的；
2、索赔不便。在该方式下，受益人索偿不方便 的问题仍然存在。受益人只能通过通知行或转递行 向担保行索赔。而通知行或转递行只有转达义务， 他们本身不承担任何责任。因此，实际上还是受益 人向国外担保汉索赔。
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第八章 国际结算方式——银行保函
第五节 银行保函与跟单信用证 的异同
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第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第五节 银行保函与跟单信用证的异同
相同点
1、都是银行应申请人要求，向受益人开立的有 条件的支付担保或承诺
2、都是用银行信用代替或补充商业信用，使受 益人避免或减少因申请人不履约而遭受的损失
由于银行信用代替或补充商业信用，保函的信用 性更好，灵活性更强，因此被广泛地应用于国际结 算的众多领域中，诸如贸易支付、工程承包、租金 支付、资金借贷等等。
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第八章 第一节 银行保函概述
银行保函的作用
保函作为第三者的信用凭证，其出具的目的是为
了使受益者能够得到一种保证，以消除他对申请人 是否具有履行某种合同义务的能力或决心的怀疑， 从而促使交易顺利进行，保证货款和货物的正常交 换，这是保函的基本功能之一。除此之外，保函还 通常用来保证合约的正常履行、预付款项的归还、 贷款及利息的偿还、合同标的物的质量完好被扣财 务的保释等等。概括而言，保函从其本质上来说具 有两大基本作用：第一，保证合同价款的支付；第 二，发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约 责任人进行惩罚。
足 3、都适用于诸多经济活动中的履约担保
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第八章 第六节 备用信用证
银行保函与备用信用证的不同点
1、要求的单据 备用信用证要求受益人在索赔时提交即期汇票和证明申请
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第八章 第三节 银行保函业务的处理
保函的索赔
担保行在保函的有效期之内，若收到受益人提交 的索赔单据及有关证明文件时，应以保函的索赔条 款为依据对该项索赔是否成立进行严格审核，并在 确认索赔单据及有关证明文件完全与保函索赔条款 的规定相符合时，应及时对外付款，履行其在该项 保函中所承担的责任。担保行对外付款后，可立即 行使自己的权利，向保函的申请人或反担保人进行 索赔，要求其偿还银行所支付的款项。
5、租赁保函(Lease Guarantee)
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第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第四节 银行保函的种类
根据保函的使用范围，分为出口类保函、进 口类保函和其他类保函
其他类保函主要有借款保函和保释金保函，它 1、借款保函(Loan Guarantee) 2、保释金保函(Bail Bond)
第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第二节 银行保函的开立
直接开给受益人
是指担保银行应申请人的要求直接将保函开给受 益人，中间不经过其他当事人环节，这是保函开立 方式中最简单、最直接的一种。 特点
1、涉及当事人少，关系简单； 2、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨别 保函真伪，因此无法保障自身的权利； 3、索偿不方便。即使申请人违约，受益人具备 索偿条件，但是要求国外担保行进行赔偿有诸多不 便。 由于受益人的权利不能够得到有效的保证，不 愿意接受这种保函，因此在实际业务中很少用开立。
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第七章国际结算方式_银行保函
第八章 第三节 银行保函业务的处理
保函的注销
保函在到期后或在担保行赔付保函项下全部款 项后失效。担保行应立即办理保函的注销手续，并 要求受益人按保函的有关规定将保函退回担保行。 至此，保函业务的运作程序结束。
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第八章 国际结算方式——银行保函
进口类保函是银行应进口方的请求向出口方开立 的保证文件，适用于货物进口、技术进口、补偿贸
1、付款保函(Payment Guarantee) 2、延期付款保函(Deferred Payment Guarantee)
3、补偿贸易保函(Compensation Guarantee)
4、来料加工保函(Processing Guarantee)和来件 装配保函(Assembly Guarantee)
2、保函的性质。即保函的种类。 3、合同的主要内容。 4、保函的编号和开立日期。 5、保函金额。 6、保函的有效期限和终止到期日。 7、当事人的权利和义务。 8、索偿条件 9、其他条款。
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第八章 国际结算方式——银行保函
第二节 银行保函的开立
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Bank) 5、转开行（Reissuing Bank）
6、反担保行（Counter Guarantor Bank） 7、保兑行（Confirming Bank）
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第八章 第一节 银行保函概述
银行保函的基本内容
1、保函当事人（受益人、申请人、担保行、 通知行或转开行）的完整名称和详细地址。
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第八章 第二节 银行保函的开立
通过转开行转开
当受益人只接受本地银行为担保人时，原担保人 要求受益人所在地的一家银行为转开行，转开保函 给受益人。这样，原担保人变成了反担保人，而转 开行则变成了担保人。 特点
1、转开行是受益人所在地银行，受益人比较了 解和信任，解决了受益人对国外担保行不了解和不 信任的问题；
3、保函中的担保行和跟单信用证中的开证行对 于单据真伪及其法律效力，寄递中遗事等不负责任
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第八章 第五节 银行保函与跟单信用证的异同
不同点
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第八章 国际结算方式——银行保函
第六节 备用信用证
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第七章国际结算方式_银行保函
第四节 银行保函的种类
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第八章 第四节 银行保函的种类
根据保函与基础交易合同的关系，分为从属性 保函和独立保函
从属性保函是指那些其效力依附于基础商务合 同的保函。这种保函是其基础交易合同的附属性契 约或附属性合同，担保行依据保函所承担的付款责 任的成立与否，将只能以基础合约的条款及背景交 易的实际执行情况来加以确定。所以，这类保函本 身的法律效力乃是依附于基础合约关系的存在而存 在的。合同与保函的关系是一种主从关系。传统的 保函大都属于这一类型。
保函的修改
银行保函可以在有效期内进行修改。保函的修 改必须经过当事人各方一致同意后方可进行，任何 一方单独对保函条款进行修改都视做无效。当申请 人与受益人就保函修改取得一致后，由申请人向担 保行提出书面申请并加盖公章，注明原保函的编号、 开立日期、金额等内容以及要求修改的详细条款和 由此产生的责任条款，同时应出具受益人要求或同 意修改的意思表示供担保行参考。担保行在审查申 请并同意修改后以后，向受益人发出修改函电，由 主管负责人签字后发出。
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第八章 第一节 银行保函概述
银行保函的当事人
1、申请人(Applicant)或称委托人(Principal) 2、受益人(Beneficiary) 3、担保行(Guarantor Bank) 4、通知行(Advising Bank)或称转递行(Transmitting