建筑类企业授信调查报告基础模版(2013年修订)

附件1

银行批发业务授信调查报告

授信调查报告正文

一、授信项目提要

授信方案：（金额、分额度明细、用途、期限、利率/保证金比例、担保方式、还款方式、集团客户额度切分、支付方式和受托支付的金额标准等）

二、申请人基本情况

1、申请人股东结构

（1）、股东结构图

（股东出资金额、比例，追溯至实际控制人）

（2）、申请人历史沿革、主要股东背景情况

（3）、申请人治理机制

（企业在资金、采购、销售、人员方面的管理机制以及资金、业务运作模式）

2、组织结构图

（主要关联方及下属核心企业的经营状况及信誉状况）

3、管理层及员工结构情况

（1）、管理层素质履历

管理层领导者（董事长、总经理、财务负责人、实际控制人）素质、经验、诚信度、道德水准与法律观念介绍

（2）、员工结构

（包括但不限于员工人数、学历水平及结构稳定性）

4、办公或经营场所情况（办公或经营场所所在地、自有还是租赁、面积、价值、租金、期限等）

5、申请人行业简要分析

（1）、宏观经济环境发生重大变化对申请人所处行业的影响

（2）、行业关键要素

（3）、行业地位

三、申请人经营情况

1、主要生产要素及施工条件

（1）、办公场所、施工设备及环保情况

（2）、建设立项情况（若无可以不写）

（3）、施工资质、项目承包施工模式等情况

（4）、国家产业政策的特殊规定

（申请人生产条件及资质是否符合国家产业政策特殊规定的要求）2、施工能力

（1）、以往施工规模、承建项目质量

（2）、申请人施工项目承揽能力、主要承包项目类型（3）、在全国的市场份额、在区域内市场份额

表2—主要承包项目结构

统计年度：

3、成本

（1）、成本结构及变动情况

表3—主要成本构成

（2）、项目分包情况

表4—项目分包商

表5—存货结构

统计年度：

统计年度：

（3）、关联交易占全年销售收入的比重

（4）、申请人的市场拓展能力

（包括但不限于渠道、政策、管理方式等）

6、经营循环的简要分析

（包括但不限于资金平均一个循环周期需要多长时间）

7、申请人未来一年的经营计划

（1）、经营计划

（2）、可能影响经营成果的内部因素和外部因素

8、申请人的经营优势和劣势

（1）、主要竞争品牌或竞争对手

（2）、申请人在产业链中的地位

9、申请人非主营业务情况

四、申请人财务状况

1、财务报表合规性

（是否经审计、审计机构资质，财务合规性、财务制度与财务管理工作的规范性） 2、财务报表概况

3、分析占比较高、波动较大的财务数据

（1）、资产类

①、流动资产：货币资金中的保证金（或质押存单）存款；是否存在投机性短期投资；应收票据中银行承兑汇票和商业承兑汇票的占比，关注商业承兑汇票的承兑人分布；存货结构，是否存在囤积商品、产成品积压等情况，是否合理计提存货跌价准备，是否已经设定抵/质押；应收帐款、其他应收款的帐龄分布，债务人的集中程度，是否存在长期收不回的款项，是否合理计提坏账准备，并关注是否存在股东占压申请人资金情况，如果应收或其他应收帐款余额占总资产比例超过10%，则需填列下表（至少填列前五名债务人）。

表11—应收帐款单位：万元

对外长期投资的收益性，是否能取得投资分红；固定资产构成，是否存在设备落后面临淘汰、设备陈旧超期服役等情况，如果存在大额在建工程、未来投融资计划是否明确、建设所需资金是否已经落实、主要在建项目未来能为申请人带来的综合收益；无形资产构成，无形资产是否有明确合理的入账依据、是否合理摊销。

（2）、负债及所有者权益类

①、应付款项：是否拖欠上游企业货款，是否长期占压关联企业资金，债权人的集中程度，如果应付帐款或其他应付款余额超过总资产10%，需要填列下表（至少填列前三名债权人）：

检查验资报告以核实注册资本和实收资本，调查资本公积金的来源（资产评估增值的，提交资产评估报告）是否有大额未分配利润、未来的利润分配计划、利润分配的历史记录。

（3）、经营业绩及现金流量

（经营业绩、盈利水平是否大幅变动，经营业绩与现金流量是否匹配，关注大额的其他类现金流）

4、财务指标评价

（调查人对企业偿债能力、盈利能力、运营能力、成长能力、现金获得能力的总体评价）

5、财务计划

（申请人未来年度经营与财务状况、经营业绩与现金流的预测）

五、客户资信情况与重大事项

表16—关联企业在我行资信情况

统计年度：_____年单位：万元

表17—客户在他行资信情况单位：万元

全面考察申请人公开信息、查询人行征信系统等；如企业曾为逃废债企业，需详细说明情况；关联企业（控股、参股、下属核心非独立法人、实际控制人)在我行授信和担保情况。

六、申请授信的用途与还款来源

1、资金用途分析

（1）、授信原因

（2）、流动资金贷款需求量的测算

公式指引摘要（供参考）：

营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数

其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)

周转天数=360/周转次数

应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额

预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额