EAS资金管理培训讲义
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金蝶EAS资金管理课件
管理融资合同的基本信息、还款 计划等。
融资报表分析
提供融资报表，如融资成本分析、 还款计划报表等，帮助用户进行 融资分析。
风险管理
风险识别与评估
通过数据分析识别潜在风险点，评估风险大小。
风险控制措施
针对不同风险制定相应的风险控制措施。
风险报表分析
提供风险报表，如风险敞口报表、风险值报表等， 帮助用户了解风险情况。
提升管理决策水平
提供丰富的报表和数据分析功能，帮 助企业全面掌握资金状况，为管理决 策提供有力支持。
增强企业竞争力
优化企业财务管理流程，提高企业整 体运营效率，增强企业在市场中的竞 争力。
02
EAS资金管理系统的功能 模块
账户管理
01
02
03
账户信息维护
提供账户的基本信息录入、 修改、查询等功能，支持 多币种账户管理。
自动化对账
利用人工智能技术，实现系统自动对账，减少人工干预，提高对 账效率和准确性。
智能预测
通过分析历史数据和实时信息，人工智能可以预测企业的资金需求 和现金流状况，帮助企业提前做好资金规划。
风险预警
人工智能可以实时监测企业的资金流动状况，及时发现潜在的财务 风险和欺诈行为，为企业提供风险预警。
大数据技术在资金管理中的应用
账户交易记录查询
记录账户的交易明细，支 持按时间、交易类型等条 件进行查询。
账户报表分析
提供各类账户报表，如资 金流入流出报表、账户余 额报表等，帮助用户进行 数据分析。
结算管理
结算规则设置
支持设置结算周期、结算 方式、结算汇率等结算规则。
结算单生成与核对
根据业务数据自动生成结 算单，支持结算单的核对分析 大数据技术可以整合企业内外部的各种数据资源， 对企业的资金状况进行全面、深入的分析，为企 业决策提供有力支持。
融资报表分析
提供融资报表，如融资成本分析、 还款计划报表等，帮助用户进行 融资分析。
风险管理
风险识别与评估
通过数据分析识别潜在风险点，评估风险大小。
风险控制措施
针对不同风险制定相应的风险控制措施。
风险报表分析
提供风险报表，如风险敞口报表、风险值报表等， 帮助用户了解风险情况。
提升管理决策水平
提供丰富的报表和数据分析功能，帮 助企业全面掌握资金状况，为管理决 策提供有力支持。
增强企业竞争力
优化企业财务管理流程，提高企业整 体运营效率，增强企业在市场中的竞 争力。
02
EAS资金管理系统的功能 模块
账户管理
01
02
03
账户信息维护
提供账户的基本信息录入、 修改、查询等功能，支持 多币种账户管理。
自动化对账
利用人工智能技术，实现系统自动对账，减少人工干预，提高对 账效率和准确性。
智能预测
通过分析历史数据和实时信息，人工智能可以预测企业的资金需求 和现金流状况，帮助企业提前做好资金规划。
风险预警
人工智能可以实时监测企业的资金流动状况，及时发现潜在的财务 风险和欺诈行为，为企业提供风险预警。
大数据技术在资金管理中的应用
账户交易记录查询
记录账户的交易明细，支 持按时间、交易类型等条 件进行查询。
账户报表分析
提供各类账户报表，如资 金流入流出报表、账户余 额报表等，帮助用户进行 数据分析。
结算管理
结算规则设置
支持设置结算周期、结算 方式、结算汇率等结算规则。
结算单生成与核对
根据业务数据自动生成结 算单，支持结算单的核对分析 大数据技术可以整合企业内外部的各种数据资源， 对企业的资金状况进行全面、深入的分析，为企 业决策提供有力支持。
EAS V5.0产品培训_资金计划
EAS V5.0产品培训 V5.0产品培训
--资金计划系统 --资金计划系统
讲师：张清萍 时间：2005年10月
提纲
背景介绍 系统特色 流程实例 互动交流
背景介绍 资金的流入与流出相对均衡是企业生成和发 展的基础。如果资金均衡出现严重偏差， 展的基础。如果资金均衡出现严重偏差，会 严重影响企业的经营，甚至导致企业破产。 严重影响企业的经营，甚至导致企业破产。 EAS资金计划系统为各个财务实体公司提供 资金计划系统为各个财务实体公司 资金计划系统为各个财务实体公司提供 流入流出资金的平衡管理。 流入流出资金的平衡管理。 提供面向集团的应用：统一模板、项目； 集团的应用 提供面向集团的应用：统一模板、项目；统 一编制周期；多公司的汇总对比分析。 一编制周期；多公司的汇总对比分析。 假定业务真实合理的情况下， 假定业务真实合理的情况下，对涉及资金的 收支进行安排。 收支进行安排。
…
根据集团、企业不同需要，按不同周期类型（年、季、月、周、日）编制资金计划。
…
资金监控：帮助公司根据当期计划情况审核资金流出。 自定义工作流，自由配置单据的监控点，灵活处理监控不通过情况，最终决策交给用户。
多纬度的数据对比分析；图形化的执行进度分析。 …
… 灵活的取数公式定义。
系统特色：产品对比一 系统特色：
项目 系统定位 系统设置 资金集中 管理应用 普通公司 应用 监控 资金预测 报表分析 EAS
为所有需要进行资金收支的公司提供资金平 衡管理，而不是仅仅满足于结算中心应用。 模板、取数公式定义，无须定义编制单位。 集团统一模板格式，期间，共享给下级，下 级公司按规定填报。上级可汇总。 无资金集中管理的集团，各个公司也可以对 自己的资金状况进行管理。 对收付单据（本阶段仅结算单）进行工作 流监控，流程可自定义。 无独立的资金预测系统，资金计划除了作 为监控工具，也可作为预测工具。 多公司、多期间、多项目的数据进行汇总的 对比分析；以及图形化的执行进度分析。
--资金计划系统 --资金计划系统
讲师：张清萍 时间：2005年10月
提纲
背景介绍 系统特色 流程实例 互动交流
背景介绍 资金的流入与流出相对均衡是企业生成和发 展的基础。如果资金均衡出现严重偏差， 展的基础。如果资金均衡出现严重偏差，会 严重影响企业的经营，甚至导致企业破产。 严重影响企业的经营，甚至导致企业破产。 EAS资金计划系统为各个财务实体公司提供 资金计划系统为各个财务实体公司 资金计划系统为各个财务实体公司提供 流入流出资金的平衡管理。 流入流出资金的平衡管理。 提供面向集团的应用：统一模板、项目； 集团的应用 提供面向集团的应用：统一模板、项目；统 一编制周期；多公司的汇总对比分析。 一编制周期；多公司的汇总对比分析。 假定业务真实合理的情况下， 假定业务真实合理的情况下，对涉及资金的 收支进行安排。 收支进行安排。
…
根据集团、企业不同需要，按不同周期类型（年、季、月、周、日）编制资金计划。
…
资金监控：帮助公司根据当期计划情况审核资金流出。 自定义工作流，自由配置单据的监控点，灵活处理监控不通过情况，最终决策交给用户。
多纬度的数据对比分析；图形化的执行进度分析。 …
… 灵活的取数公式定义。
系统特色：产品对比一 系统特色：
项目 系统定位 系统设置 资金集中 管理应用 普通公司 应用 监控 资金预测 报表分析 EAS
为所有需要进行资金收支的公司提供资金平 衡管理，而不是仅仅满足于结算中心应用。 模板、取数公式定义，无须定义编制单位。 集团统一模板格式，期间，共享给下级，下 级公司按规定填报。上级可汇总。 无资金集中管理的集团，各个公司也可以对 自己的资金状况进行管理。 对收付单据（本阶段仅结算单）进行工作 流监控，流程可自定义。 无独立的资金预测系统，资金计划除了作 为监控工具，也可作为预测工具。 多公司、多期间、多项目的数据进行汇总的 对比分析；以及图形化的执行进度分析。
EAS资金管理—基础篇
货币性资产的含义比货币资金的范围更大，它不仅包括货币资金， 还包括能用或只能用货币计价的资产，如有价证券、应收账款、应收票 据和长期债券投资等。
版权所有 ©1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司
P12
存款种类
活期存款：指单位有权随时支取或用于结算的款项。 一般定期存款：人民币定期存款有三个月、半年、一年、二年、三年五 个档次；外币定期存款有一个月、三个月、六个月、一年、二年五个档 次。 通知存款：在存款时不约定存期，并与银行约定存款支取时提前通知期 限的一种存款品种。其利率高于活期存款，本金一次存入，多存不限， 可一次或多次支取。目前人民币通知存款有一天通知存款和七天通知存 款两种，最低起存金额为人民币50万元，最低支取金额为10万元；外币 通知存款现有七天通知存款一种，最低存取金额不低于折合人民币一万 元的等值外币。 人民币协定存款：若因公司业务特点，在银行账户上经常留有大额资金， 则可采用银行设计的此种存款种类。它通过设定存款基数，实行超额分 户计息的办法，既保证了您资金随时调度的要求，又使您取得高于活期 存款利息的收益。
版权所有 ©1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司
P15
贷款业务（公司、国内业务）
(3)信用贷款、担保贷款、票据贴现。 信用贷款,系指以借款人的信誉发放的贷款。 担保贷款,系指保证贷款、抵押借款、质押贷款。保证贷款,系指按 《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能 偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。抵押 贷款,系指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三 人的财产作为抵押物发放的贷款。质押贷款,系指按《中华人民共和国担 保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的 贷款。 票据贴现系指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷 款：。
(资金管理)金蝶EAS快速入门集团资金管理系统
3.3.3如何填制对外付款单34
3.3.4如何进行付款处理36
3.3.5如何使用单据登日记账37
3.3.6本章小结38
3.4由结算中心发起的对内收款业务38
3.4.1概述38
3.4.2由结算中心发起的对内收款业务案例39
3.4.3如何填制对内收款单40
3.4.4如何登记内部账户明细账40
3.4.5本章小结42
本手册的使用方法：
1、请贵公司系统管理员协助安装演示环境与演示数据中心；
2、参照本手册的操作步骤，一步步的录入数据并操作；
3、使用过程中如遇系统配置、参数设置等内容，请参见相关模块参考指南。
导读1
1.环球集团企业案例9
2.环球集团资金业务案例11
2.1资金结算案例11
2.2集团划拨案例13
2.3投、融资业务案例15
5.1.3如何设置母账号71
5.1.4如何设置子账号71
5.1.5如何对子账号进行初始化72
5.1.6本章小结73
5.2结算中心资金上划业务73
5.2.1概述73
5.2.2上划业务案例73
5.2.3如何制作上划单73
5.2.4如何对上划单进行确认75
5.2.5如何使用单据登日记账76
5.2.6本章小结77
3.5由成员单位发起的对外收款业务42
3.5.1概述42
3.5.2由成员单位发起的对外收款业务案例42
3.5.3如何受理对外收款单43
3.5.4如何进行收款处理45
3.5.5如何使用单据登日记账45
3.5.6本章小结46
3.6由成员单位发起的对外付款业务47
3.6.1概述47
3.6.2由成员单位发起的对外付款业务案例47
3.3.4如何进行付款处理36
3.3.5如何使用单据登日记账37
3.3.6本章小结38
3.4由结算中心发起的对内收款业务38
3.4.1概述38
3.4.2由结算中心发起的对内收款业务案例39
3.4.3如何填制对内收款单40
3.4.4如何登记内部账户明细账40
3.4.5本章小结42
本手册的使用方法：
1、请贵公司系统管理员协助安装演示环境与演示数据中心；
2、参照本手册的操作步骤，一步步的录入数据并操作；
3、使用过程中如遇系统配置、参数设置等内容，请参见相关模块参考指南。
导读1
1.环球集团企业案例9
2.环球集团资金业务案例11
2.1资金结算案例11
2.2集团划拨案例13
2.3投、融资业务案例15
5.1.3如何设置母账号71
5.1.4如何设置子账号71
5.1.5如何对子账号进行初始化72
5.1.6本章小结73
5.2结算中心资金上划业务73
5.2.1概述73
5.2.2上划业务案例73
5.2.3如何制作上划单73
5.2.4如何对上划单进行确认75
5.2.5如何使用单据登日记账76
5.2.6本章小结77
3.5由成员单位发起的对外收款业务42
3.5.1概述42
3.5.2由成员单位发起的对外收款业务案例42
3.5.3如何受理对外收款单43
3.5.4如何进行收款处理45
3.5.5如何使用单据登日记账45
3.5.6本章小结46
3.6由成员单位发起的对外付款业务47
3.6.1概述47
3.6.2由成员单位发起的对外付款业务案例47
金蝶EAS8.0新功能培训——资金管理
④内部公开 请勿外传
P8
打包支付的客户价值
每次批量支付，可以为企业大量节省交易手续费。打包支付 是按批次收费标准，以X行为例，单笔每笔1元，批量每笔0.7 元，按一月3万笔计算，每月可省9000元。 打包支付后银行将进行并账处理，每次按一笔记录与企业进行 对账，极大的减少了每月末企业与银行对账的数量，增加了企 业对账的准确性，减少出纳人员工作负担。
适用场景
对开通了银企直联的账户可根据
参数自动新增银企调度，避免遗 漏。
操作说明：
1、参数设置-资金管理-账
户管理菜单下下启用参数 “BD002”。
2、资金管理-银行账户维护菜单 下，选择银行账户勾选“设置银 行接口信息” 3、银企互联-调度设置下可查看 到自动新增的调度记录。
④内部公开 请勿外传
P11
查询时间为2014年10月31日， 借款余额还是1000万，如果查询 时间为2014年11月30日，借款余 额就是800万。
④内部公开 请勿外传
P13
关键功能-可按不同接口类型进行设置后台调度
功能说明
适用场景
部分银行在某时间段关闭，同步
数据为空，需要不同的银行分批 进行同步，同时，可能某些常用 的银行需要查询频率比较高，而
P14
感謝
ขอบคุณ
terima kasih
Thanks 谢谢
ありがとう
版权所有©1993-2012金蝶软件（中国）有限公司
④ 内部公开 请勿外传
其他银行查询频率比较低，也需
要分不同接口类型进行设置设置 调度。EASV8.0中，在银行付leByType”时，
会增加一个参数“Banktype”，
在参数值列，可选择多个需要此 调度的银行接口类型，满足按不 同银行设置后台事务的需求。
P8
打包支付的客户价值
每次批量支付，可以为企业大量节省交易手续费。打包支付 是按批次收费标准，以X行为例，单笔每笔1元，批量每笔0.7 元，按一月3万笔计算，每月可省9000元。 打包支付后银行将进行并账处理，每次按一笔记录与企业进行 对账，极大的减少了每月末企业与银行对账的数量，增加了企 业对账的准确性，减少出纳人员工作负担。
适用场景
对开通了银企直联的账户可根据
参数自动新增银企调度，避免遗 漏。
操作说明：
1、参数设置-资金管理-账
户管理菜单下下启用参数 “BD002”。
2、资金管理-银行账户维护菜单 下，选择银行账户勾选“设置银 行接口信息” 3、银企互联-调度设置下可查看 到自动新增的调度记录。
④内部公开 请勿外传
P11
查询时间为2014年10月31日， 借款余额还是1000万，如果查询 时间为2014年11月30日，借款余 额就是800万。
④内部公开 请勿外传
P13
关键功能-可按不同接口类型进行设置后台调度
功能说明
适用场景
部分银行在某时间段关闭，同步
数据为空，需要不同的银行分批 进行同步，同时，可能某些常用 的银行需要查询频率比较高，而
P14
感謝
ขอบคุณ
terima kasih
Thanks 谢谢
ありがとう
版权所有©1993-2012金蝶软件（中国）有限公司
④ 内部公开 请勿外传
其他银行查询频率比较低，也需
要分不同接口类型进行设置设置 调度。EASV8.0中，在银行付leByType”时，
会增加一个参数“Banktype”，
在参数值列，可选择多个需要此 调度的银行接口类型，满足按不 同银行设置后台事务的需求。
PX01_招商局集团EAS培训课件_预算管理_20130513
页面维和视点维
列维
行维
④内部公开 请勿外传
P13
基础知识介绍-预算方案
预算方案
预算方案：一定期间 范围内的一个预算任 务。 在相同期间范围内可 以设置多个预算方案， 一般用于基于不同假 设下的预算。 预算方案是模板的集 合。 通过预算方案分配保 持在一定组织范围内 预算模板的统一。 预算方案的分配实际 上是预算模板的分配。 通过分配后各个组织 相同预算方案内的模 板不尽相同，表示了 各自组织的需承担的 预算编制任务。
④内部公开 请勿外传
P23
体系构建：总图
确定成本中心视图
预算项目
预算要素
业务期间
创建预算模板 创建预算方案
勾稽关系 分配预算方案
设置控制策略 设置控制方式
确定预算流程 配置工作流
设置系统参数
④内部公开 请勿外传
P24
业务流程
预算编制管理流程分本地审批和工作流审批 本地流程分类：
– 直接审批
– 预算上报 – 本级审批
④内部公开 请勿外传
P20
基础知识介绍-预算表
预算表
预算表：是预算数据 的载体。 预算表的属性包括预 算币别和业务期间， 即针对同一个方案内 的同一个模板，可以 创建不同组织下的不 同期间与不同币别的 预算表。 视图预算表只有在输 入数据后才形成预算 数据；非视图预算表 在创建预算表时表内 的所有项目公式都生 成预算数据 在预算中要注意“0” 和“空”的区别
在一个组织内必须方案内预算表全 部编制完成后全部提交； 预算执行与控制相关 在工作流中可配单条任务显示或多 任务显示
④内部公开 请勿外传
EAS集团财务管理资金管理
保留下属单位的银行账户
对下属单位的收支能做到事前预算、事中控制和事后分析
适应于有异地成员单位的集团公司资金集中管理
•现金 池
以公司总部的名义设立集团现金池账户。日间，若子公司对外付 款时账户余额不足，银行可以提供以其上存总部的资金头寸额度为限 的透支支付；日终，以总部向子公司归还委托贷款的方式，系统自动 将现金池账户资金划拨到成员企业账户用以补足透支金额；
PPT文档演模板
EAS集团财务管理资金管理
课程介绍
本次培训课程是结合日常生活中的例子帮助顾 问理解资金管理中常用的资金管理模式及理论知识。 采用“讲+练”结合的方式帮助顾问掌握客户常用 的系统功能操作。
本次课程共分为三部分：资金结算、集团划拨、 票据投融资或有事项。重点、难点、必掌握内容是 “资金结算”与“集团划拨”
•建立内外部账户的管理体系， •实行现金池的账户户管理 •充分利用银企对接、网上银 •行来提高效率
•集团开展统一信贷、授信管理
•如何有效计划控制
•建立统一的资金计划管理体系
•如何透明化管理控制风险 •如何建立安全管理体系
•通过网银管理接口，实现实时 •的集中监控、分析预警
•安全制度保障
PPT文档演模板
n 资金管理现状分析及解决策略 n 资金集中管理模式
n 资金管理的系统实现 n 最佳业务实践
PPT文档演模板
EAS集团财务管理资金管理
买房记
1、首付凑不齐怎么办？ 2、银行不贷款怎么办？ 3、利息太高怎么办？ ……
1、调剂余缺 2、变外源融资为内源融资 3、降低财务费用 ……
PPT文档演模板
EAS集团财务管理资金管理
•对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项） •对外收款单
对下属单位的收支能做到事前预算、事中控制和事后分析
适应于有异地成员单位的集团公司资金集中管理
•现金 池
以公司总部的名义设立集团现金池账户。日间，若子公司对外付 款时账户余额不足，银行可以提供以其上存总部的资金头寸额度为限 的透支支付；日终，以总部向子公司归还委托贷款的方式，系统自动 将现金池账户资金划拨到成员企业账户用以补足透支金额；
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EAS集团财务管理资金管理
课程介绍
本次培训课程是结合日常生活中的例子帮助顾 问理解资金管理中常用的资金管理模式及理论知识。 采用“讲+练”结合的方式帮助顾问掌握客户常用 的系统功能操作。
本次课程共分为三部分：资金结算、集团划拨、 票据投融资或有事项。重点、难点、必掌握内容是 “资金结算”与“集团划拨”
•建立内外部账户的管理体系， •实行现金池的账户户管理 •充分利用银企对接、网上银 •行来提高效率
•集团开展统一信贷、授信管理
•如何有效计划控制
•建立统一的资金计划管理体系
•如何透明化管理控制风险 •如何建立安全管理体系
•通过网银管理接口，实现实时 •的集中监控、分析预警
•安全制度保障
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n 资金管理现状分析及解决策略 n 资金集中管理模式
n 资金管理的系统实现 n 最佳业务实践
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EAS集团财务管理资金管理
买房记
1、首付凑不齐怎么办？ 2、银行不贷款怎么办？ 3、利息太高怎么办？ ……
1、调剂余缺 2、变外源融资为内源融资 3、降低财务费用 ……
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EAS集团财务管理资金管理
•对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项） •对外收款单
铁投培训课件-EAS出纳管理
④内部公开 请勿外传
P15
资金报表
主要功能
资金汇总表
资金明细表
资金对账汇总表 结算中心对账 内部利息单 内部账户明细账
④内部公开 请勿外传
P16
期末处理
主要功能
期末对账
期末结账 批量结账
④内部公开 请勿外传
P17
感謝
ขอบคุณ
ありがとう
terima Biblioteka asihThanks 谢谢
版权所有©1993-2012金蝶软件（中国）有限公司
④内部公开 请勿外传
④ 内部公开 请勿外传
④内部公开 请勿外传
P13
现金管理
主要功能
现金日记账
现金盘点单 注：现金日记账来源方式： 凭证登帐、单据登帐、手工 登帐（支持EXCEL导入） 现金盘点开始前需要维护币 别的票面
④内部公开 请勿外传
P14
银行存款管理
主要功能
银行日记账 银行对账单 银行存款对账 余额调节表 长期未达账 银行日记账来源方式：凭证 登帐、单据登帐、手工登帐 （支持EXCEL导入） 银行对账单来源方式：下载 结算中心对账单（内部账户 明细账）、下载银行对账单 （银企互联交易明细）、外 部EXCEL导入
注：银行账户是出纳和资金 管理系统重要的基础资料。
④内部公开 请勿外传
P8
初始化：参数设置
参数的作用：根据企业管理个性化需求，调整出纳管理业 务流程、控制逻辑，使得出纳管理符合内部管理和流程管 理； 出纳参数有74个，比总账还多； 最常用的参数：CS001登帐类型-单据登帐、凭证登帐、手 工登帐； 参数重点控制收、付款单的业务处理。
金蝶EAS出纳管理
金蝶软件（中国）有限公司
金蝶EAS产品培训——集团资金管理
统 收 统 支
集团某银行总账户
收 款
余 额 增 加
关 联
付 款
A单位内部账户 余
客户
额 减 少
供应商
管理特点：分（子）公司不在银行开立自己的账户，所有收支都在资金中心 的账户上统一进行。 适用范围：由集团结算中心账户统一支付，适应于集团对同城分公司或全资 子公司的资金管理， 。
④内部公开 请勿外传
资金集中-资金划拨（收支两条线）模式解析
资金部分集中，集团一般是 一个星期统一划拨一笔资金 到成员单位支出户 下属单位资金自由度大
一般成立结算中心统一支付， 成员单位有出纳人员，但只 需核算往来，不进行资金实 际收支。
资金高度集中，成员单位发 起每一笔付款申请，由结算 中心进行支付 下属单位资金自由度小
资金集中度
资金高度集中
下属单位资 金自由度 缺点
④内部公开 请勿外传
P32
资金集中管控解决方案-1.资金集中结算
④内部公开 请勿外传
4.丰富的融资服务
④内部公开 请勿外传
P26
4.丰富的融资服务-统一担保
统一担保
担保台账 担保跟踪 担保报表
客户价值
统一担保管理，防 范担保风险，为成 员企业提供融资服 务。
④内部公开 请勿外传
4.丰富的融资服务-委托贷款
委托贷款
集团总部为机械 集团提供委托贷款 机械集团拉委托 贷款生成借款单
整合集团信贷资源，统一融资 和票据集中管理，合理安排调 配内部资金余缺，降低集团融 资成本。
规模 效益
提高效率
开展内部结算，杜绝体外循环； 减少资金结算成本； 通过银企互联，实时监控存量流 量，加快资金流动。
④内部公开 请勿外传 P8
集团某银行总账户
收 款
余 额 增 加
关 联
付 款
A单位内部账户 余
客户
额 减 少
供应商
管理特点：分（子）公司不在银行开立自己的账户，所有收支都在资金中心 的账户上统一进行。 适用范围：由集团结算中心账户统一支付，适应于集团对同城分公司或全资 子公司的资金管理， 。
④内部公开 请勿外传
资金集中-资金划拨（收支两条线）模式解析
资金部分集中，集团一般是 一个星期统一划拨一笔资金 到成员单位支出户 下属单位资金自由度大
一般成立结算中心统一支付， 成员单位有出纳人员，但只 需核算往来，不进行资金实 际收支。
资金高度集中，成员单位发 起每一笔付款申请，由结算 中心进行支付 下属单位资金自由度小
资金集中度
资金高度集中
下属单位资 金自由度 缺点
④内部公开 请勿外传
P32
资金集中管控解决方案-1.资金集中结算
④内部公开 请勿外传
4.丰富的融资服务
④内部公开 请勿外传
P26
4.丰富的融资服务-统一担保
统一担保
担保台账 担保跟踪 担保报表
客户价值
统一担保管理，防 范担保风险，为成 员企业提供融资服 务。
④内部公开 请勿外传
4.丰富的融资服务-委托贷款
委托贷款
集团总部为机械 集团提供委托贷款 机械集团拉委托 贷款生成借款单
整合集团信贷资源，统一融资 和票据集中管理，合理安排调 配内部资金余缺，降低集团融 资成本。
规模 效益
提高效率
开展内部结算，杜绝体外循环； 减少资金结算成本； 通过银企互联，实时监控存量流 量，加快资金流动。
④内部公开 请勿外传 P8
金蝶EAS资金管理系统
适应于跨国企业和涉及较多外汇资金结算业务的大型企业
现金池模式图示
1
优化利息举例
举例说明：假设A、B、C公司同属一个集团，A日均盈余400，000，B日均盈余
250.400，%0。00，1而C日均透支300，000。假设协定存款利率为1.20%，贷款利率为
Hale Waihona Puke 子账户A B C 合计
未设立现金池
借
贷 年利息收入 借
管理现状
子公司的筹资、投资决策 不规范
筹资 投资
子公司的资金紧张和资金
冗余现象并存
资
子公司之间交易时资金的 体外循环，财务费用大
金 集 中
管
理
分散支付：不能有效监控
子公司支付资金的合理性
调剂 监控
账户分散、票据分散： 不能迅速掌握集团整体 资金的存量、流量、流向
信息
面临问题
存在重大的财务风险
集团整体资金利用 效率不高
保留下属单位的银行账户
对下属单位的收支能做到事前预算、事中控制和事后分析
适应于有异地成员单位的集团公司资金集中管理
现金池
以公司总部的名义设立集团现金池账户。日间，若子公司对外付 款时账户余额不足，银行可以提供以其上存总部的资金头寸额度为限 的透支支付；日终，以总部向子公司归还委托贷款的方式，系统自动 将现金池账户资金划拨到成员企业账户用以补足透支金额；
本次课程共分为三部分：资金结算、集团划拨、 票据投融资或有事项。重点、难点、必掌握内容是 “资金结算”与“集团划拨”
课程目标
本次培训的目标是按照成年人学习的习惯，力 求通过生动、形象的例子引导各位顾问理解理论知 识，通过练习帮助各位顾问掌握产品的操作，从而 帮助各位顾问能够顺利的完成资金管理的实施工作。
现金池模式图示
1
优化利息举例
举例说明：假设A、B、C公司同属一个集团，A日均盈余400，000，B日均盈余
250.400，%0。00，1而C日均透支300，000。假设协定存款利率为1.20%，贷款利率为
Hale Waihona Puke 子账户A B C 合计
未设立现金池
借
贷 年利息收入 借
管理现状
子公司的筹资、投资决策 不规范
筹资 投资
子公司的资金紧张和资金
冗余现象并存
资
子公司之间交易时资金的 体外循环，财务费用大
金 集 中
管
理
分散支付：不能有效监控
子公司支付资金的合理性
调剂 监控
账户分散、票据分散： 不能迅速掌握集团整体 资金的存量、流量、流向
信息
面临问题
存在重大的财务风险
集团整体资金利用 效率不高
保留下属单位的银行账户
对下属单位的收支能做到事前预算、事中控制和事后分析
适应于有异地成员单位的集团公司资金集中管理
现金池
以公司总部的名义设立集团现金池账户。日间，若子公司对外付 款时账户余额不足，银行可以提供以其上存总部的资金头寸额度为限 的透支支付；日终，以总部向子公司归还委托贷款的方式，系统自动 将现金池账户资金划拨到成员企业账户用以补足透支金额；
本次课程共分为三部分：资金结算、集团划拨、 票据投融资或有事项。重点、难点、必掌握内容是 “资金结算”与“集团划拨”
课程目标
本次培训的目标是按照成年人学习的习惯，力 求通过生动、形象的例子引导各位顾问理解理论知 识，通过练习帮助各位顾问掌握产品的操作，从而 帮助各位顾问能够顺利的完成资金管理的实施工作。
金蝶EASV7.0新功能培训-资金管理
软件功能实现
成员单位填写 定期存款申请
结算中心登记 企业定期存款
A公司登记银 行定期存款
A公司填写定 期解活申请
结算中心解活 企业定期存款
A公司解活银 行定期存款
第二种第情一况种：情A况在：结A 算中心在无结活算期中存心 款，现已转有账活到期中内 心开立部定存期款存款
客户价值模板
价值1：形成了完整的定期存款管理体系。 价值2：支持了出纳付款和定期存款转账的协同。
场景模板：账户开、销户管理
场景：集团企业的外部银行账户、结算中心为成员单位开立的内部账户 数量众多，为了统一、规范管理集团成员的账户资源，需要对开户、销 户过程进行管理。
集团账 户管理
软件功能实现——开户申请演示
账户管理菜 单
填写开户申请
开户单位登记 银行账户
结算中心登记 内部账户
软件功能实现——销户申请演示
账户管理菜 单
企业填写销 户申请
企业对银行 账户销户
结算中心对内 部账户销户
客户价值模板
价值1：实现账户开户、销户的过程管理。 价值2：加强集团对成员企业的账户使用的监管。
场景模板：成员单位发起资金上存
场景：某集团为促进资金集中管理，鼓励成员企业在结算中心 开户，并主动上存活期资金到结算中心，而不是通常的上划 模式——由结算中心发起从成员单位账户主动上划资金到中 心账户。
信用证 全流程
软件功能实现
•信用证菜单 •信用证开证 申请 •到单处理 •收证管理
客户价值
价值1 实现信用证的全流程管理 价值2 支持信用证的在线申请业务，简化了信用证
的开证流程，提高工作效率 价值3 实时跟踪信用证的到单及付款情况，帮助集
团企业控制物流环节，降低业务风险 价值4 帮助集团企业全面了解各成员单位收证信息
金蝶EAS资金管理-金蝶eas
下属单位在结算中心开立活期结算户、定期户、贷款户等； 统一对外结算，办理下属单位之间的往来结算，减少在途资金占用； 统一对外融资，获取更大的授信额度，获取更优惠的融资政策； 制定结算制度，统一结算方式、时间、规范结算行为，对结算业务中资金流向的 合理合法性进行监督，及时发现问题，纠正资金使用中的盲目性和局限性; 多结算中心。大型集团企业往往同时存在上市公司和非上市公司两个业务主体， 为了避免关联交易，上市公司和非上市公司的业务必须分离，从而导致集团有多个 结算中心; 组织结构的复杂化。
产品功能 产品亮点 客户价值
版权所有 ©1993-2011 金蝶国际软件集团有限公司
P2
集团企业资金管理模式
集团企业资金管理模式
按账户管理模式划分 按组织模式划分
资金 监控
收支 两条线
统收 统支
现金池
财务部 兼管
资金专 结算中 管部门 心（内
部银行）
财务 公司
实际工作中，各种资金集中管理模式是可以混合使用的。 集团资金集中管理是大势所趋，已经被许多大型集团企业 实践所证实！
管理特点：
现金池的实际运营模式就是采用委托贷款的方式将资金在集团内部进行划拨； 现金池变外源融资变为了内源融资，减少了利息费用的支出； 母公司能够及时了解各个子账户现金流量的情况，加强内部控制力度 ； 将集团多余的资金集中起来，可以进行更有效的投资活动，为企业增加收益； 被用作是绕开公司间借贷禁令的一种方法。但委托贷款的模式意味着额外的税务成 本—利息营业税，且每次交易还必须缴纳印花税；
适应范围：
适应于政府事业单位或部分行政性质的国有企业。
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集团企业资金管理模式-现金池
产品功能 产品亮点 客户价值
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P2
集团企业资金管理模式
集团企业资金管理模式
按账户管理模式划分 按组织模式划分
资金 监控
收支 两条线
统收 统支
现金池
财务部 兼管
资金专 结算中 管部门 心（内
部银行）
财务 公司
实际工作中，各种资金集中管理模式是可以混合使用的。 集团资金集中管理是大势所趋，已经被许多大型集团企业 实践所证实！
管理特点：
现金池的实际运营模式就是采用委托贷款的方式将资金在集团内部进行划拨； 现金池变外源融资变为了内源融资，减少了利息费用的支出； 母公司能够及时了解各个子账户现金流量的情况，加强内部控制力度 ； 将集团多余的资金集中起来，可以进行更有效的投资活动，为企业增加收益； 被用作是绕开公司间借贷禁令的一种方法。但委托贷款的模式意味着额外的税务成 本—利息营业税，且每次交易还必须缴纳印花税；
适应范围：
适应于政府事业单位或部分行政性质的国有企业。
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集团企业资金管理模式-现金池
EAS系统培训
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
P30
基础资料初始化—会计科目维护
选择需要的计量单位 组
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P31
目录
EAS系统简介 EAS财务系统初始化
基础数据初始化 总账数据初始化 出纳数据初始化 固定资产数据初始化
P24
基础资料初始化—辅助账类型新增
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P25
基础资料初始化—辅助账类型（注意事项）
建立辅助帐，满足多维度核算的需要 辅助帐分为统管辅助帐和公司辅助帐 统管辅助帐由集团维护，满足集团层面的分析需求 统管辅助帐必须针对集团科目设置 公司辅助帐由子公司单独维护，满足子公司层面分析需求 公司辅助帐必须针对公司级明细科目 一本辅助帐，可以挂多个核算项目 一本辅助帐，可以关联多个会计科目 针对同一个科目，不允许关联多本辅助帐 针对同一个科目，公司辅助帐必须涵盖统管辅助帐 辅助帐一经启用，不允许修改和删除，增减辅助核算项目
EAS财务系统功能培训
总账功能 出纳功能 固定资产 自定义报表
注意事项
P49
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
EAS固定资产数据初始化
开 始 固定资产新增 资产折旧 固定资产变更
系统设置
固定资产清理
期末处理 固定资产拆分 固定资产组合
系统初始化 固定资产调拨 结 账
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P21
基础资料初始化—自定义核算项目
2、自定义核算项目明细的新增 如果在集团统管的自定义核算项目类别或明细中无 法完成本单位自己的个性化业务考核时,基层单位 可以自行增加下级明细
P30
基础资料初始化—会计科目维护
选择需要的计量单位 组
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P31
目录
EAS系统简介 EAS财务系统初始化
基础数据初始化 总账数据初始化 出纳数据初始化 固定资产数据初始化
P24
基础资料初始化—辅助账类型新增
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P25
基础资料初始化—辅助账类型（注意事项）
建立辅助帐，满足多维度核算的需要 辅助帐分为统管辅助帐和公司辅助帐 统管辅助帐由集团维护，满足集团层面的分析需求 统管辅助帐必须针对集团科目设置 公司辅助帐由子公司单独维护，满足子公司层面分析需求 公司辅助帐必须针对公司级明细科目 一本辅助帐，可以挂多个核算项目 一本辅助帐，可以关联多个会计科目 针对同一个科目，不允许关联多本辅助帐 针对同一个科目，公司辅助帐必须涵盖统管辅助帐 辅助帐一经启用，不允许修改和删除，增减辅助核算项目
EAS财务系统功能培训
总账功能 出纳功能 固定资产 自定义报表
注意事项
P49
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EAS固定资产数据初始化
开 始 固定资产新增 资产折旧 固定资产变更
系统设置
固定资产清理
期末处理 固定资产拆分 固定资产组合
系统初始化 固定资产调拨 结 账
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P21
基础资料初始化—自定义核算项目
2、自定义核算项目明细的新增 如果在集团统管的自定义核算项目类别或明细中无 法完成本单位自己的个性化业务考核时,基层单位 可以自行增加下级明细
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金
息
续
资有 企
管
结管
控
管
费
管负 直
理
算理
制
理
管 理
理债 联
产业单位
销售/采购管理
现金管理
资产管理
资金管理业务流程
资金决策
资金分析
资金计划汇总 资金计划执行跟踪
资金报表
商业银行
银企直联
银行对账
统一对外结算
商业银行 集团资金中心
统一对外筹资 统一对外投资
资金计划上报
资
金 集
统一内部结算
中
管 理
集团应付票据管理
集团内部设立结算中心，办理下属单位现金收付和往来结算业务。大部分集团的结算 中心兼有内部银行的功能，办理集团内部存贷业务。 下属单位在结算中心开立活期结算户、定期户、贷款户等。 多结算中心 适应于具有较多责任中心的企事业单位。如企业集团、大型事业单位
在集团内部成立财务公司，行使商业银行的职能。 财务公司是资金操作的执行机构，不能对资金支出提供监控 财务公司需要银监会批准，目前，全国经批准成立的财务公司仅79家 适应于对集中控制要求不高的集团企业
提纲
EAS对资金管理的理解 EAS资金管理产品介绍 EAS资金管理最佳实践
集团企业资金管理现状
管理现状
子公司的筹资、投资决策 不规范
筹资 投资
子公司的资金紧张和资金
冗余现象并存
资
子公司之间交易时资金的 金
体外循环，财务费用大
集
中
管
分散支付：不能有效监控 理
子公司支付资金的合理性
调剂 监控
账户分散、票据分散： 不能迅速掌握集团整体 资金的存量、流量、流向
集团资金管理的组织及职能
决策 （制度）
管理平台 （通道）
业务主体 （执行）
集团企业 （财务总部）
结算 中心
财务 公司
下属机构（分子公司、成员单位、 客户）
分析、决策、控 制预算、授信
账户、结算、信 贷、投资、票据
业务主体 （执行）
资金集中管理模式
统收统支 收支二条线
内部银行 结算中心 财务公司 现金池
账簿报表
交易明细 账户余额 日志中心
业务处理
票据管理
基础设置
支票 进账单 应收票据 应付票据 信用证
以公司总部的名义设立集团现金池账户。日间，若子公司对外付款时账户余额不足， 银行可以提供以其上存总部的资金头寸额度为限的透支支付；日终，以总部向子公司归还 委托贷款的方式，系统自动将现金池账户资金划拨到成员企业账户用以补足透支金额； 适应于跨国企业和涉及较多外汇资金结算业务的大型企业
集团企业资金管理的“现金池”
方案三： 海外公司与跨国银 行 合作建立“现金池”管理模式
提纲
EAS对资金管理的理解 EAS资金管理产品介绍
总体介绍 资金结算 银企直联 票据管理 投融资管理 或有负债 资金监控
EAS资金管理最佳实践
资金管理框架
决策部门
资金计划
资金监控
决策分析
职能部门
账
资票
资
利
手
融或 银
户
金据
因此，任何企业为了自身的生存和发展，都必须努力实现资金的均 衡流动，可以说实现资金流动的均衡性和有效性是企业（集团）资金 管理与控制的核心目标。
对于我国企业集团来说，在解决资金分散、管理失控、 资金利用效率低下等问题上，普遍存在十分迫切的需求。
资金集中管理“七统一”应对策略
统一账户，监控资金，防止违规； 统一计划和控制，掌握资金流量、流向； 统一内部结算，减少资金体外循环； 统一筹资，增强整体信用度； 统一投资，防止财务风险； 统一集团票据管理，全面掌握未来资金； 核算资金占有成本，提高资金使用效率；
资金结算
银企直联
基础设置
设置结算中心 内部账户档案
账户管理策略
银企直联设置 调度设置
初始化
网银付款
支票付款 银行付款单
预算管理
预算控制
结算单
分户账
单据登账
手工录入
银行日记账
凭证登账
预算控制
凭证处理
日结 开关机
收、付款单
出纳资金联用 提交结算中心
利息计算 利息单 手续费
手续费计算
网银付款 支票付款 应收票据收款/应付票据付款
资金集中监控平台
集团总部 集团子公司
战略业务资金集中管理
（资金业务的集中管理）
非战略业务资金集中监控
（资金存量、流量、流向监控）
资 金
资 金
票 据
投 资
融 资
或 有
存 款
资 金
账 户
计Leabharlann 结管管管
负
管
监
管
划
算
理
理
理
债
理
控
理
集成（数据交换）平台 银企互联平台
融资资金 投资资金
单体企业资金管理
经营资金
投资循环 筹资循环
分（子）公司不在银行开立自己的账户，所有收支都在资金中心的账户上统一进行。 现金收支的批准权高度集中在资金中心 最有效的集中开户单位资金，提高资金流转效率 适应于集团对同城全资分公司的资金管理
下属单位在银行开设收入户和支出户，集团在对应的银行开立资金汇集账户（即母账 号）。当下属单位资金超过限额时，通过银行网络，将资金上划到集团母账号；当下属单 位资金低于下限时，集团公司根据资金计划，将资金从集团母账户下拨到下属单位支出户。 保留下属单位的银行账户 对下属单位的收支能做到事前预算、事中控制和事后分析 适应于有异地成员单位的集团公司资金集中管理
银行
银行交易 核算系统财务记账
核算 系统
经营循环
集团资金管理的多种模式
集团资金
多种管控 模式
方案一： 多结算中心模式：集团国内公司结算中心、股份公 司结算中心，EAS提供多结算中心模式。
方案二：资金监控模式（或松散式）：资金监控模式目前在 国内集团公司运用的也比较多，比如“招商局集
团”、 “南车集团”等，即集团资金系统使用的是EAS系 统，而下属企业使用的是金蝶K/3的ERP系统，通 过将财务的出纳系统中的资金日记帐实时自动的 传输到EAS系统中，从而进行资金管理监控报表 进行资金的各种分析。
算
分户账 结算单
账户管理 集团应收票据管理
中心对账单
企业内部贷款
账务处理
资金计划执行跟踪 应付票据
资金计划编制
资金计划控制
收 付
付款单
款
管 理
银行日记账
收款单 银行对账单
采购管理
应付款管理
账务处理
应收款管理
分
内部融资
/
子
应收票据
公
销售管理
司
资金集中管理
总体蓝图
EAS资金管理总体蓝图
出纳管理 &预算管理
信息
面临问题
存在重大的财务风险
集团整体资金利用 效率不高
资金闲散，不能发 挥整体效益
可能发生违规付款 行为
家底不清、资金管 理薄弱
资金集中管理的核心目标
资金均衡有效地流动是企业（集团）生存和发展的基础。所谓资金 的均衡流动是指资金的流入和流出必须保持适当的配合；所谓有效是 指企业的剩余资金必须及时找到有利的投资机会，尽量增加剩余资金 的投资收益。