商业银行导论第十章
商业银行业务与经营综合练习题-附答案
《商业银行业务与经营》综合练习题第一章商业银行导论第一部分选择题1、最早进入中国的外国银行是（）A、浙江兴业银行B、交通银行C、东方银行D、通商银行2、（）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、信用中介B、信用创造C、支付中介D、金融服务3、我国的商业银行实行的是（），而世界上大部分国家都实行此种组织形式。
A、单一银行制B、分行制C、银行控股公司制D、非银行控股公司制4、股份制商业银行的组织形式中，（）是商业银行的最高权力机构。
A、董事会B、监事会C、总稽核D、股东大会5、现代股份制商业银行的内部组织结构可以分为（）A、决策机构B、执行机构C、监管机构D、监督机构6、商业银行的管理系统由（）方面组成。
A、全面管理B、财务管理C、人事管理D、经营管理E、市场营销管理7、世界各国在对银行业进行监管时，主要内容包括（）A、银行业的准入B、银行资本的充足性C、银行的清偿能力D、银行业务活动的范围E、贷款的集中程度第二部分填空题1、在英国，早期的银行业是由发展而来的。
2、1694年，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——，它的出现宣告了高利贷性质的银行业在社会信用领域垄断地位的结束。
3、商业银行的信用创造职能是在与职能的基础上产生的。
4、从全球商业银行来看，商业银行的外部组织形式主要有三种类型，即、和。
5、政府对银行监管的“CAMEL（骆驼）原则”具体指、、、和。
6、目前各国存款保险制度的组织形式主要有三种，即、和。
7、1894年我国的成立以后，开始正式行使对商业银行的监管职能。
而2003年12月27日，《中华人民共和国银行业监督管理法》，明确是银行业的监督管理机构。
第三部分名词解释1、信用创造2、银行控股公司制3、商业银行的外部组织形式4、商业银行的内部组织形式5、存款保险制度第四部分问答题1、商业银行在一国经济发展过程中发挥了什么样的作用？2、商业银行单一银行制有哪些优缺点？商业银行分行制有哪些优缺点？3、政府为什么要对银行业实施监管？我国政府如何对银行业实施监管？第二章商业银行的资本管理第一部分选择题1、一家银行在发展过程中，会遇到各种各样的风险，例如（）A、信用风险B、利率风险C、汇率风险D、经营风险E、流动性风险2、（），国际清算银行通过了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》（即《巴塞尔协议》），规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自银行资本标准。
商业银行经营学课件 (戴国强主编)
第二章 商业银行资本
第一节 银行资本金的构成 第二节 银行资本充足性及其测定 第三节 银行的资本管理与对策 第四节 银行并购决策与管理
商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。 银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的 资本量就越多。
课时安排：6课时 教学目的与要求：通过本章学习，使学生了解 资本的构成，掌握银行资本的功能，明确衡量资 本适宜度的方法和标准。把握《巴塞尔协议》的 主要内容，了解银行资本管理的对策。
六、《巴塞尔协议》的实施要求
这里介绍的是《巴塞尔协议》中规定的目标。在这里要补 充介绍《巴塞尔协议》的补充协议和第三《巴塞尔协议》的 内容及对我国的影响。
第三节 银行的资本管理与对策
本节要结合上节的内容加以简单介绍，主要讲授如何通过分子和 分母策略调节银行的资本比率。用时：1课时
根据《巴塞尔协议》对银行资本的规定，银行的最低资本限额应 与银行资产结构决定的资产风险相联系，资产风险越大，资本限额 则越高；同时，银行持股人的股本被认为是最重要的第一类资本或 核心资本。因此银行资本的要求量与银行资本结构及资产结构直接 有关。
2、商业银行的形成
重点了解现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银行 转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。
三、商业银行的发展
这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现状 进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。
第二节 商业银行的功能及其地位
本节的第一个问题重点掌握，采用讲授方式；第二个问题简单了 解，采用启发式教学方法。用时：1课时
四、表内风险权数及测定
这部分内容主要介绍1988年7月的《巴塞尔协议》中的内 容。包括风险资产的划分、风险权数的规定。结合《巴塞尔 协议》的内容介绍，补充介绍《巴塞尔协议》产生的历史背 景和《巴塞尔协议》要解决的内容。
第一章 商业银行导论 《商业银行经营管理学》PPT课件
中银控股、中保国际
工商银行 工商银行、工商亚洲、工商香港、工商国际、香港友联银行
农业银行 香港农银、中国长城信托投资公司
建设银行 首创公司
中国国际金融公司(43.35%)、香港建新银行(100%)、中信嘉 华银行(5.19%)
《格拉斯-斯蒂格尔法》：美国1933年 颁布，其影响发达国家对商业银行能否从 事证券业务有不同的规定。并由此对商业 银行划分为：德国式全能银行、英国式全 能银行、美国式职能银行。
混业经营制度和分业经营：
混业经营制度，即国家对商业银行的经营
范围如间接金融与直接金融业务、短期信贷与 长期业务、银行业务与非银行业务之间不作或 很少作法律方面的限制，银行业务领域多元化。 混业经营一般又可分为两种模式：德国式的全 能银行、英国式的全能银行。
3、监督系统 （1）监事会 （2）内部审计（稽核）部门 4、管理系统
（1） 全面管理（2）财务管理 （3）人事管理 （4） 经营管理（5）市场营销管理
董事会
银行管理委员会
商
业
银
企业金融部
个人金融部
基金金融部
信托部
行
的
内
财务
财务
财务
财务
财务
部
组
织
结 构
风险管理
风险管理
风险管理
风险管理
风险管理
稽核
稽核
传统商业银行的业务范围仅限于存、放、汇
第二节 商业银行的性质及职能
商业银行：是以追求最大利润为目标，以 经营金融资产和负债为对象的特殊(综合性\ 多功能的)金融企业。
商业银行经营管理
徐州师范大学商业银行经营管理资料第一章 商业银行管理学导论一、商业银行的性质商业银行具有明显的企业性质：（1）与一般工商企业一样自主经营、自负盈亏、自我约束、自求平衡、自我发展；追求的最终目标是价值最大化。
（2）在性质上不同于中央银行、政策性银行二、商业银行的职能：中介职能、支付职能、信用创造职能、金融服务职能商业银行管理的目标 最终目标：企业价值最大化目标模式可表述如下：n i i i MaxPV )1()1(1221++++++=πππ ∑=+=nt tt i 1)1(π其中PV 为商业银行的价值，πt 为商业银行在第t 年的利润，i 为适当的折现率。
这一目标模式提出了这样一种经营理念：商业银行价值最大化是在长期经营过程中（时间上可至无穷）形成的。
二、基本目标：“三性”平衡资金来源与运用的安全性、流动性、效益性“三性”平衡。
基本目标与最终目标是一致的，商业银行只有围绕基本目标开展日常的经营活动才能实现其最终目标1．效益性（1）决策指标上，银行在配置每一笔资金时，都要考虑在一定的收入水平上，选取机会成本最低的资产项目，或者在一定的机会成本水平上，选取收入最高的资产项目，以期取得最大的经济利润。
（2）会计指标上，银行在某一考核期内，表现出较高的资本收益率、资产收益率、运营净收入率和每股利润等。
2.安全性：一是银行投入的信用资金在不受损失的情况下如期收回，能保持和发展银行的经营规模和业务能力；二是银行不会出现因贷款本息不能按期收回而影响客户提取存款的情况。
3.流动性商业银行经营的流动性主要表现在：时刻满足资金的流动性需求。
根据资金流动性变化规律，运用一定的预测分析工具对未来的流动性需求和供给做出正确估计并做出适当的资金安排。
三、“三性”之间的辩证关系：1.“三性”之间存在既对立又统一的辩证关系。
2.资金的效益性是核心，资金的安全性和流动性是实现效益性的基础。
离开资金的效益性，资金的安全性和流动性就失去存在的价值；离开了这两个基础，资金的效益性就成了空中楼阁。
《商业银行管理学》课后习题答案及解析
《商业银行管理学》课后习题及题解第一章商业银行管理学导论习题一、判断题1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。
2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。
3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。
4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。
5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。
6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。
7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。
8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。
9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。
二、简答题1. 试述商业银行的性质与功能。
2. 如何理解商业银行管理的目标？3. 现代商业银行经营的特点有哪些？4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。
2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。
第一章习题参考答案一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√二、略；三、略。
第二章商业银行资本金管理习题一、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。
2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。
3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。
4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。
5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。
6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。
二、单选题1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。
商业银行（习题及答案）
商业银⾏（习题及答案）第⼀章商业银⾏导论⼀、单项选择题（每个题⽬只有⼀个正确答案，请选择正确答案）1.银⾏业产⽣于（C）。
A．英国B．美国C．意⼤利D．德国2.最早设⽴股份制银⾏的国家（A）。
A．英国B．美国C．意⼤利D．德国3.1694年英国政府为了同⾼利贷做⽃争，以满⾜新⽣的资产阶级发展⼯业和商业的需要，决定成⽴⼀家股份制银⾏是（A）。
A．英格兰银⾏B．曼彻斯特银⾏C．汇丰银⾏D．利物浦银⾏4.北宋真宗时，由四川富商发⾏的（A），成为我国早期的纸币。
A．交⼦B．汇票C．飞钱D．当票5.1897年在上海成⽴的（C），标志着中国现代银⾏的产⽣。
A．交通银⾏B．浙江兴业银⾏C．中国通商银⾏D．北洋银⾏6.最早到中国来的外国银⾏是（A）。
A．英商东⽅银⾏B．伦敦银⾏C．汇丰银⾏D．英格兰银⾏7.英国式的商业银⾏提供资⾦融通的传统⽅式主要有（A）。
A．短期为主B．长期为主C．债券D．股票8.现代商业银⾏的发展⽅向是（A）。
A．⾦融百货公司B．贷款为主C．吸收存款为主D．表外业务为主9.商业银⾏是以（B）为经营对象的信⽤中介机构。
A．实物商品B．货币C．股票D．利率10.商业银⾏的（D）被称为第⼀级准备。
A．贷款资产B．证券资产C．股票资产D．现⾦资产11.商业银⾏的性质主要归纳为以追求（B）为⽬标。
A．追求最⼤贷款额B．追求最⼤利润C．追求最⼤资产D．追求最⼤存款12.（C）是国家的⾦融管理当局和⾦融体系的核⼼，具有较⾼的独⽴性，它不对客户办理具体的信贷业务，不以营利为⽬的。
A．⼯商银⾏B．股份制银⾏C．中央银⾏D．专业银⾏13.（A）是商业银⾏最基本也最能反映其经营活动特征的的职能。
A．信⽤中介B．⽀付中介C．清算中介D．调节经济的职能14.⾦融市场上利率的变动使经济体在筹集或运⽤资⾦时可能遭受到的损失是指（A）。
A．国家风险B．利率风险C．信⽤风险D．流动性风险15.借贷双⽅产⽣借贷⾏为后，借款⽅不能按时归还贷款⽅的本息⽽使贷款⽅遭受损失的可能性是指（C）。
商业银行总复习
第一节 银行负债业务的作用
一、银行负债业务的概念 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。
存款对银行经营来说固然很重要，但不等于存款越多越好。 规模要受到一定的控制。
对商业银行发展的作用
商业银行负债是商业银行开展资产 业务和中间业务的前提和基础
商业银行负债是商业银行保持流动性 和获取收益的基础，因而是商业银行 生存发展的基础
第二节 资金头寸的计算与预测
一、资金头寸及其构成 商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。 1、 基础头寸极其构成 2、 可用头寸极其构成
存款预测的方法——易变性存款曲线
对把存款的最低点连接起来，就形成了核心存款线，核心 存款线以上的曲线为易变性存款线。
核心存款稳定性较强，正常情况下没有流动性需求。 银行存款的流动性需求通过易变性存款线来反映。虽然， 这一曲线只是大致反映存款的变化，但可以为存款周转金 的需要量决策提供一个重要的依据。
第一节 现金资产构成 第二节 资金头寸的计算与预测 第三节 现金资产的管理
第一节 现金资产构成
一、现金资产的构成 现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支 付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括以下几类： （一）库存现金 （二）在中央银行存款 （三）存放同业存款 （四）在途资金
现金资产的作用
（一）压缩银行资产规模 （二）调整资产结构
通过贷款和证券投资结构的调整减少 银行的风险资产总量
压缩银行资产规模
降低现金存量
有效的投资组合安排，以减少银行证券 投资风险
缩小银行贷款规模
并购等方式
优点：短期内增加银行资本 问题：管理和人员的整合
第三章商业银行负债业务经营
银行负债的作用和构成 商业银行的存款业务 商业银行的借款 商业银行存款负债的经营与管理
商业银行业务与经营教案xin
内容
（标题）
教
学
目
的
及
要
求
通过本章学习，要求学生掌握现代商业银行的性质、职能、组织结构和经营管理原则，了解商业银行发展的趋势，思考我国商业银行改革的方向和改革的步骤。
重
点
难
点
及
其
处
理
教学重点：商业银行的性质与职能、商业银行的组织结构、商业银行的经营原则
教学难点：商业银行三性原则内容、关系及其协调；商业银行的经营模式
2．《经济学》，萨缪尔逊……………………………..；
3．《国富论》，亚当斯密……………………………….；
4．《》………………………………。
参
考
文
献
1、（美）唐纳德•R.费雷泽等著，康以同等译，《商业银行业务——对风险的管理》（第二版），中国金融出版社，2002.4。
2、（美国）比得•S•罗斯主编，唐旭、王丹等译，《商业银行管理》（四版），经济科学出版社，2004.3
6、鲍静海尹成远主编《商业银行业务经营与管理》，人民邮电出版社2003.9
7、黄宪赵征代军勋主编《银行管理学》，武汉大学出版社2004.2
8、李志辉主编《商业银行业务经营与管理》，中国金融出版社2004.2
9、彭建刚主编《商业银行管理学》，中国金融出版社2004.2
课
外
作
业
及
要
求
思考题
1、如何理解商业银行的性质？
重
点
难
点
及
其
处
理
教学重点：现金资产的构成、头寸的概念、流动性需求的预测、流动性管理的方法
教学难点：流动性需求的预测
教
学
中南财政商业经营与管理习题及答案
商业银行经营管理习题第1章商业银行导论一、名词解释1、商业银行2、信用中介3、信用创造4、格拉斯—斯蒂格尔法5、信用风险6、清偿能力7、存款保险制度8、CIS策略9、CAMEL原则10、内部稽核二、填空1、17世纪中叶，英国金匠签发的可代替现金流通的凭条称为，开了近代银行券的先河。
2、1694年，银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
3、是商业银行产生和发展的基本前提，也是商业银行经营的内在动力。
4、资本主义商业银行形成的途径有和。
5、商业银行的经营原则“三性”指、、。
6、商业银行资产中最具有流动性的资产是，也被称为。
7、商业银行的组织形式都是以为原则，外部组织形式主要包括、、、。
8、我国商业银行的组织形式是。
9、分行制的银行组织形式可以划分为和两种。
10、商业银行的经济职能主要包括、、、。
11、股份制商业银行的内部组织结构可以分为、、。
12、政府对商业银行的监管要以为原则，即原则。
13、实行单一银行制的典型国家是。
14、对我国商业银行实施直接监管的机构是。
三、不定项选择1、人们公认的早期银行的萌芽，起源于（）。
A古巴比伦B希腊C意大利D英格兰2、（）银行的成立，标志着资本主义现代商业制度开始形成。
A英国B英格兰C金匠D意大利3、（）的产生，标志着中国现代银行的产生。
A东方银行B中国通商银行C浙江兴业D交通银行4、商业银行是一种特殊的企业，与一般工商企业的不同体现在（）。
A经营对象特殊B社会经济的影响特殊C责任特殊D经营目标特殊5、（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。
A信用中介职能B支付中介职能C信用创造职能D金融服务职能6、商业银行创造信用，受到（）因素的制约。
A原始存款B法定存款准备金C现金漏出D贷款需求7、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用，这种功能被称为（）功能。
A信用中介B支付中介C信用创造D金融服务8、商业银行的速动资产主要包括（）A现金资产B存放央行准备金C短期证券资产 D 存放同业款项9、下列银行组织形式中，（）普遍存在于美国。
商业银行经营学(金融系、投资系)-教学大纲
《商业银行经营学》教学大纲课程代码：110173A课程类型：专业课总学时：48讲课学时：48学分：3适用对象：金融学、投资学先修课程：《西方经济学》《货币银行学》《管理学》《基础会计》一、教学目标《商业银行经营管理》是教育部指定的金融专业六门主干课程之一，也是金融学专业主要专业课。
课程将理论和实践结合起来，全面系统地介绍了商业银行经营管理的基本原则、基本理论、基本方法和技术，介绍西方商业银行经营管理最新经验和我国商业银行在经营体制、经营机制、经营策略和经营方式等方面不断改革创新的最新成果。
通过本课程的学习，应使学生掌握现代商业银行经营管理的基本理论、基本方法和技术，了解西方商业银行经营管理的发展动向和经验，并通过案例的学习，能将所学理论运用到商业银行经营管理的实际工作中去，以提高学生理论联系实际，解决实际问题的能力。
本课程的学习将为后面的业务操作课程的学习打下基础。
二、教学内容及其与毕业要求的对应关系（一）教学内容该课程旨在使学生了解商业银行产生和发展的一般理论、商业银行的功能与作用、商业银行制度与组织结构，掌握商业银行传统业务和创新业务经营管理实务，包括：资产负债管理理论和方法、存款业务的经营与管理、贷款业务的经营与管理、资本经营与管理、表外业务、流动性管理、财务报表与业绩分析等。
（二）教学方法和手段通过本课程的学习，要求学生掌握商业银行经营管理方面的基本知识、基本理论和基本方法。
根据本课程的特点和教学对象的特点，在教学的过程中对一些基本理论要作为重点内容细讲、精讲，对于重点内容可采用案例分析与理论讲解相结合的方法进行讲授。
为了达到教学目标，准备采用课堂讲授、案例分析、课堂讨论、学生自学、实地调研等教学方法。
以及多媒体等教学手段，以保证学生对教学内容的理解与掌握。
（三）学习要求本课程是建立在西方经济学、货币银行学、现代管理学等学科基础上的一门应用经济学课程，因此要求学生应具备一定的经济学、管理学、货币银行学等课程的知识储备。
《商业银行会计》答案
《商业银行会计》辅导教材答案第一章导论一、单项选择题：1、答案（3）2、答案（4）3、答案（1）4、答案（4）5、答案（3）二、多项选择题：1、答案（1）（2）（3）（4）（5）2、答案（1）（2）（3）（4）（5）3、答案（1）（4）4、答案（2）（3）（4）5、答案(1)（2）（3）（4）6、答案（1）（2）（4）7、答案（1）（2）（3）（4）（5）8、答案（1）（2）（3）（4）（5）9、答案（1）（2）（3）（4）（5）10、答案（1）（2）（3）（4）（5）11、答案（1）（2）（5）三、填空题：1、基本理论和实践2、业务活动3、商业银行会计4、第一线5、经营过程和经营成果的6、商业银行经营活动7、基本假设、时间、空间8、基本假设条件9、九大10、可靠性11、不确定性因素12、相关性13、决策、决策14、可理解性15、经济、金融16、口径一致、相互可比17、一致18、经济实质、法律形式19、重要性20、适当简化或省略21、资产或者收益、负债或者费用22、提前或延后23、各项会计制度24、管理体制、任务要求25、既负责管理全辖的会计工作四、判断题：1、错。
改为按照我国《中华人民共和国商业银行法》的规定，商业银行分支机构不具有法人资格。
2、对3、对4、错。
改为商业银行会计内部管理涉及会计工作的各个方面，其内容有重要岗位定期轮换和离任交接制度。
五、名词解释：1、商业银行会计：商业银行会计是整个会计体系的一个分支，是将会计的基本理论和实践应用于商业银行的一项经济应用科学。
它是以货币作为计量单位，运用会计的基本原理与方法，对商业银行业务和财务活动进行核算、反映、控制与监督的重要信息系统和管理活动。
2、会计主体：会计主体是指会计工作为之服务的特定单位或者组织，它规范着会计工作的空间范围。
会计主体这一基本假设，为会计人员在日常的会计核算中对各项交易或事项作出正确判断、对会计处理方法和会计处理程序作出正确选择提供了依据。
《商业银行经营管理》课程笔记
《商业银行经营管理》课程笔记第一章：商业银行管理导论一、商业银行的基本概念1. 定义：商业银行是依法成立的，以吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务为主营业务，以盈利为目的的金融机构。
2. 特点：- 盈利性：商业银行通过提供服务获取利润，是其生存和发展的基础。
- 风险性：商业银行在经营过程中面临信用风险、市场风险、操作风险等多种风险。
- 信用创造：商业银行通过贷款等方式创造存款货币，扩大货币供应。
- 服务性：商业银行提供多样化的金融服务，满足社会各界的金融需求。
- 法定性：商业银行的设立和运营必须遵守相关法律法规。
二、商业银行的性质与功能1. 性质：- 企业性：商业银行是自负盈亏的市场主体，追求利润最大化。
- 金融性：商业银行是金融体系的核心，参与金融市场的资金融通。
- 信用中介性：商业银行作为信用中介，连接资金的需求者和供给者。
2. 功能：- 信用创造功能：通过贷款等信贷业务，商业银行可以创造新的存款货币。
- 支付结算功能：提供汇款、转账、支付结算等服务，促进经济活动的顺利进行。
- 信用中介功能：吸收存款，发放贷款，实现资金的合理配置。
- 金融服务功能：提供包括储蓄、投资、保险、咨询等在内的全方位金融服务。
- 风险分散功能：通过资产组合管理，降低单一风险的影响。
- 政策传导功能：执行和传导货币政策，促进宏观经济目标的实现。
三、商业银行管理的目标1. 安全性：确保银行资产的安全，避免因风险事件导致的损失。
- 资产质量：保持贷款和投资的高质量，减少不良资产。
- 资本充足：维持足够的资本水平，以吸收潜在的损失。
2. 流动性：确保银行能够满足客户的提款需求和正常经营的流动性需求。
- 负债管理：合理安排负债结构，确保资金的稳定来源。
- 资产管理：保持适当的流动性资产，以应对可能的流动性危机。
3. 盈利性：通过有效的业务经营，实现银行价值的最大化。
- 收入增长：提高贷款和中间业务的收入。
- 成本控制：降低运营成本，提高效率。
商业银行操作风险
导论 10-13 商业银行操作风险管理研究报告发展报告行业报告分析报告第一章操作风险和操作风险管理 13-17第一节操作风险的定义和特征 13-14第二节操作风险管理的必要性 14-16第三节操作风险管理的发展历程 16-17第二章中国商业银行操作风险管理的现状 17-28第一节中国商业银行操作风险特点 17-24第二节中国商业银行操作风险管理的主要问题 24-28第三章中国商业银行操作风险的度量 28-45第一节“巴塞尔新协议”的度量要求 28-34第二节主要的高级衡量法 34-42第三节我国操作风险度量之路 42-45第四章改进中国商业银行操作风险管理的建议 45-58第一节加强银行操作风险文化建设 45-46第二节健全操作风险管理组织结构 46-50第三节建立完整的操作风险管理流程 50-53第四节完善中国商业银行的内部控制制度 53-55第五节充分发挥审计在操作风险管理中的作用 55-57第六节加快信息技术开发 57-58结束语 58-60附录中国商业银行操作风险损失案例精选 60-63参考文献 63-66《商业银行操作风险管理实务》更多阅读方式...作者:汪建峰编著页数:308页出版日期:2005商业银行操作风险一章西方商业银行操作风险商业银行以货币资金为经营对象，其高比例负债经营，决定了商业银行是一个高风险行业。
商业银行的风险是指商业银行在经营活动过程中，由于事前无法预料的不确定因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差，从而有蒙受经济损失和获取额外收益的机会和可能性。
长期以来，西方商业银行对商业银行的信用风险、市场风险、流动性风险研究较深，并形成了整套完整的风险管理理念和风险管理模式，但对操作风险的研究和关注相对滞后，只是最近几年才将操作风险与信用风险、市场风险作为商业银行面临的三大主要风险进行研究。
近年来，国际银行和银行监管机构在关注银行业的信用风险和市场风险的同时，越来越重视防范操作风险。
(整理)商业银行学习题.
第一章导论（一）不定项选择题：在上海成立的。
1．中国通商银行是清政府于————A 1901年B 1897年 1902年 D 1898年2．下列金融机构中，不是商业银行的是————A 中国农业银行B 交通银行C 农村信用合作社D 江阴市农村商业银行?3．我国商业银行机构设置的原则是：A 竞争效率原则B 安全稳健原则C 规模适度原则D 利润最大原则4．历史上最早的银行威尼斯银行成立于————A 1593年B 1619年C 1580年D 1609年5．商业银行最基本的职能是————A 信用中介B 信用中介信用创造C 信用中介支付中介D 支付中介金融服务·6．商业银行的职能包括：A 支付中介B 信用中介C 信用创造D 金融服务E 调节经济7．商业银行的组织形式有：A 单一银行制B 持股公司制C 连锁银行制D 总分行制E 全能银行制8．我国国有商业银行内部组织的层次结构可分为：A 总决策层B 执行管理层"C 检查监督层D 执行操作层9．我国国有商业银行部门结构中由计划、信贷、存款、会计、出纳、国际业务等部门构成了——A 信息调研机构B 综合管理机构C 业务经营机构D 决策指挥机构10．我国国有商业银行部门结构中由人事、教育、科技、办公室、总务等部门构成了——A 决策指挥机构B 综合管理机构C 信息调研机构D 检查监督机构11．股份制商业银行的最高权力机构是：{A 董事会B 理事会C 监事会D 股东大会12．总经理是商业银行的行政首脑，是在——直接领导下开展工作。
A 股东大会B 董事会C 监事会D 理事会13．商业银行经营的最基本的目标是：A 经营的安全性B 经营的流动性C 追求利润的最大化D 追求资产的最大化14．当今国际金融领域商业银行扩大资产规模和业务范围的主要途径是：A 大银行兼并小银行B 资产重组|C 强强联合D 收购股权15．历史上最早的银行是：A 威尼斯银行B 米兰银行C 阿姆斯特丹银行D 汉堡银行16．1999年11月美国国会通过了意在取消金融业分业经营的法案是：A 《格拉斯-斯蒂格尔法》B 《美国联邦储备银行法》C 《美国商业银行法》D 《金融服务现代化法案》17．世界上第一家网络银行是：~A 美国花旗银行B 美国信浮银行C 日本第一劝业银行D 美国安全第一网络银行18．商业银行信用中介的职能主要充当的是：A 买卖资本商品的所有权B 买卖资本商品的使用权C 充当资金交换的媒介D 办理货币的收付和兑换19．商业银行信用创造的限制条件有：A 存款额B 准备金率C 贷款的有效需求D 存款付现率】20．商业银行经营的流动性方针是指：A 保持资产的流动性B 保持负债的流动性C 所持资产的变现能力D 是获得资金的负债能力（二）复习思考题：1．名词解释：商业银行信用创造支付中介流动性效益性基础货币全能化经营信用中介单一银行制2.简述现代商业银行的发展趋势。
商业银行管理概念及重点
第一章商业银行导论1、早在公元前6世纪，在古巴比伦已有一家“里吉比”银行。
2、1694年，在政府的帮助下，应该建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行。
3、请讲述早期商业银行与现代商业银行的区别。
早期的商业银行是以向工商企业发放短期贷款为主要资金运作的银行。
现代商业银行是以营利为目的，以存、放、汇为主要业务，以各种形式的金融创新为手段，全方位经营各类银行和非银行业务的综合性、多功能的金融服务企业，即“金融百货公司”，而且，商业银行经营的是货币和货币资金，这又是它不同于一般企业的地方。
4、商业银行的四大功能：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务。
5、商业银行经营管理原则：即讲求安全性、流动性和盈利性及实现三者的统一。
6、商业银行制度一般原则：效率竞争原则、安全稳健原则、适度规模原则。
7、请比较美国、德国、日本商业银行的不同点。
美国银行是双重银行制度。
美国州银行制度先于联邦银行制度。
德国银行是全能银行制度，经营全面银行业务的综合性银行，有“金融百货公司”之称。
其业务不仅包括一般存贷款和结算业务，而且还在很大范围内经营证券业务、投资业务、信托业务甚至保险业务。
日本银行是分业性银行体制。
主要表现在，第一，长短期金融分离，第二，银行业与信托业分离。
8、商业银行管理系统由五方面组成：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理。
第二章商业银行的资本1、产权资本包括：普通股、盈余、优先股、未分配利润、储备账户。
2、次级资本包括：有偿还期优先股、非公开储备、资本性票据和债券。
3、《巴塞尔协议》于1992年12月31日正式生效。
又于1996年6月提出了巴塞尔《新资本协议》框架，并从2006年开始在成员国实施。
4、目标标准比例：资本/风险资产大于等于8%，核心资本/风险资产大于等于4%。
5、资本充足率：一级资本比率=核心资本/风险资产总额。
二级资本比率=附属资本/风险资产总额资本对风险资产的比率=（核心资本+附属资本+/风险资产总额=一级资本比率+二级资本比率6、使短期贷款增加，长期贷款减少，可提高资本充足率。
1.《商业银行业务与经营》重点
《商业银行业务与经营》重点第一章商业银行导论1、商业银行含义：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。
2、商业银行性质：（1）商业银行是一种企业——以追求最大利润为经营目标、自负盈亏、自求发展（2）商业银行具有金融企业特征A、经营对象和内容具有特殊性：经营货币和货币资本B、对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊C、责任特殊：除了对股东和客户负责，还必须对整个社会负责（3）商业银行是一种特殊的金融企业A、是综合型、全能型的金融机构——“金融百货公司”和“万能银行”B、是中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径3、商业银行的作用（1）信用中介——信用中介是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；B、将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；C、将短期货币资本转化为长期货币资本。
（2）支付中介A、通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。
B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展。
（3）信用创造A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。
B、商业银行的货币创造功能。
（4）金融服务根据我国现行商业银行法规定，商业银行可从事业务范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务与担保；代理款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经营结汇、售汇业务4、商业银行的外部组织形式（商业银行在社会经济生活中的存在形式）（1）单一银行制特点：银行业务完全由各自独立的商业银行经验，不设或限设分支机构（美国普遍）优点：A、限制银行业垄断，有利于自由竞争B、有利于银行与地方政府的协调，使银行更好地为地区经济发展服务C、各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活D、管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制缺点：A、商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展、商品交换范围不断扩大存在矛盾，同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制。
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二、国际资产业务 1. 国际信贷业务 (1) 押汇业务 ① 进口押汇 ② 出口押汇 (2) 打包放款 (3) 保付代理 (4) 福费廷 (5) 出口信贷 (6) 国际银团贷款
2. 国际投资业务 (1) 外国债券投资 (2) 欧洲债券投资 ① 普通债券(Straight Band) 普通债券(Straight ② 复合货币债券(Multiple-Currency Bond) 复合货币债券(Multiple③ 浮动利率债券(Floating Rate Bond) 浮动利率债券(Floating ④ 可转换为股票的债券(Convertible Euro可转换为股票的债券(Convertible EuroBond)
第一节 国际业务概述
一、国际业务的概念 二、商业银行国际业务的组织结构 (一)代表处 (二)代理行 (三)分行 (四)子公司或附属机构 (五)合资联营银行 三、国际业务的经营目标第二节 国际资产 Nhomakorabea负债业务
一、国际负债业务 (一)国际借款 (二)国际存款 1. 同业存款 2. 非银行存款 (三)发行国际债券 (四)其他外汇资金筹集方式 1. 欧洲货币存款 2. 回购协议
二、托收结算业务 三、信用证结算业务 (1) 银行保证书(Letter of Guarantee) 银行保证书(Letter (2) 备用信用证(Stand-by Letter of Credit) 备用信用证(Stand四、担保业务
第五节 案例研究： 案例研究：
1. 如何看待信用证的修改 2. 银行间接套汇多少? 银行间接套汇多少?
二、套汇与套利交易(Arbitrage 二、套汇与套利交易(Arbitrage Transaction) (一)套汇交易 1. 地点套汇 2. 时间套汇 (二)套利交易 1. 不抛补套利 2. 抛补套利
三、外汇期货、期权和互换交易 (一)外汇期货交易 所谓的外汇期货交易(foreign 所谓的外汇期货交易(foreign exchange future)是指在期货交易所内通 future)是指在期货交易所内通 过公开竞价的方法进行的外汇期货合约的交易。外汇期货合约是由 买卖双方所订立的、约定在未来某日以协议价格买卖一定数量的某 种外汇的标准契约。它主要的作用是为了防止和转移汇率风险，以 达到外汇资产保值的目的。 (二)外汇期权交易 外汇期权(foreign 外汇期权(foreign exchange option)是指买卖双方所达成的一项买卖外 option)是指买卖双方所达成的一项买卖外 汇的合约，买方向卖方缴纳一定的期权费后，买方具有执行或者不 执行合同的选择权，即在一定的时期内按协议汇价买进或不买进、 卖出或不卖出一定数量外汇的权利。而期权合约的卖方收取了一定 的期权费用以后，则必须承担在未来到期日或者到期日之前按协议 价格卖出或者买进一定数量的某种外汇的责任。
第三节
外汇交易业务
一、即期外汇交易和远期外汇交易 (一)即期外汇交易(Spot Exchange Transaction) 即期外汇交易(Spot 1. 即期外汇交易的类型 2. 即期外汇交易的作用 (二)远期外汇交易(Forward Exchange Transaction) 远期外汇交易(Forward (1) 进口商运用期汇交易锁定进口成本 (2) 出口商用期汇交易对出口收汇进行保值 (3) 银行可以利用期汇交易调整外汇持有额度和资金结构 (4) 投资者和借贷者可以利用期汇交易避免汇率波动的风险 (5) 投机者可以利用期汇交易进行投机获利
第四节 国际结算业务
一、汇款结算业务 1. 电汇(Telegraphic transfer， T/T) 电汇(Telegraphic transfer， 2. 信汇(Mail Transfer， M/T) 信汇(Mail Transfer， (1) 美国从九十年代以来已拒绝受理信汇委托书； (2) 通讯工具的改善，使得绝大多数银行已配备了诸如SWIFT、TELEX 通讯工具的改善，使得绝大多数银行已配备了诸如SWIFT、 一类的设备，银行的局域网(LAN)、远程网都有很大普及，通讯成 一类的设备，银行的局域网(LAN)、远程网都有很大普及，通讯成 本大幅度降低，电汇已不是一种费用高昂的汇款方式； (3) 信汇方式存在收款周期长，安全性不强，不利于查询等缺点，在办 理汇入汇款业务时，近年来已很少见到境外代理行采用此方式。 3. 票汇 (1) 汇入行无须通知收款人取款，而由收款人持票登门取款。 (2) 收款人加具背书可以转让汇票，电汇、信汇收款人只能向汇入行自 取或者委托往来银行代收，记入其帐户内，不能经过背书转让流通。
复习思考： 复习思考：
国际资产和负债业务有哪 些?