XX学校项目建设可行性商业计划书

XX学校项目建设可行性商业计划书

1.1项目建设的必要性

1.1.1改革开放的需要

随着我国改革开放和现代化事业和不断深入和进展,对教育事业提出了：“必须改变政府包揽办学的格局，逐步建立以政府办学为主体，社会各界办学的体制。”在XX为打破政府唯独包揽办学，走出一条社会各界办高质量学校的路子的需要才提出了该项目。

1．1．2社会的需要

随着经济的进展与社会竞争的日以突出，专门多家庭需在事业上投入更大的精力与时刻，而没有更多时刻和精力对子女进行督促和辅导。为解决这部分人事业与培养子女两不误的需要，为培养更多的人才，适应二十一世纪知识经济时代的要求。特提出在XX 开发此项目

1．1．3协助政府办好教育的需要

在XX地区九年义务教育已差不多达到普及，但初中升高中的学生仅三分之一，还有三分之二的学生

未能进入高中学习。要紧缘故是国家财政困难，不能办足够的高中来满足升学的需要。XX学校确实是为补偿那个缺口，协助政府办好教育的需要而创办的。

1．2项目建设的依据

依照中共中央国务院中发（1999）9号文件《关于深化教育改革全面推进素养教育的决定》，以及省委省政府（2000）3号文件关于“进一步解放思想、转变观念实行政策倾钭，鼓舞和支持社会力量兴办教育事业。”以及“各级政府要把民办教育纳入当地教育事业进展的整体规划之中。民办学校在享受办学的各项优待政策上应与公办学校一视同仁”的要求为依据。

依照XX行署计委保署计投（1999）345号文关于《XX地区XX私立学校项目建议书的批复》。以及XX地区行署教委保署教发（1999）106号关于《同意筹建XXXX私立学校的批复》精神为依据编写该报告。

1．3项目概况

该项目可行性研究后可知：项目总投资1383.5万元，达到在校小学、初中、高中生1200人的规模，除有较好的社会效益外，而且项目企评效益也好，全

部投资财务内部收益率达20.4%，投资利税率20.6%，投资利润率13.8%，静态投资回收期5.98年。要紧差不多数据见附表一。

1．4业主概况

项目业主董事长阮佼莉、女、汉族，云南省XX 市人，1956年生。大学文化，高级经济师。

业主曾在XX第七中学，地区民族干部学校任教十二年；在XX行署驻昆办事处搞过行政治理工作；从事过营销、金融、酒店、中外合资企业的治理工作；任过企业经理，创办过私营企业。

业主有一定的教育教学能力，有一定的学校治理和现代企业治理的体会；对资本的运作和资本的增值有较强的能力；具有较强的开拓制造精神和超前意识，同时具有一定的抗风险经济实力。

业主拥有的企业有：

昆明开诚有限责任公司。1995年创办，业主为该公司法人代表，是一期货股票经纪公司，年利润在*万元--**万元。

XX鑫丰拍卖公司。1998年创办，业主占股分30%，注册资金100万元，1999年实现利润110万元。

德宏宏源拍卖公司。2000年创办，业主为该公司

法人代表，注册资金100万元。

2．项目区及校址差不多情形

2．1项目区经济简况

学校校址地处XX市。XX市是XX地区行署所在地，是全地区政治、经济、文化、教育、科技、信息中心，也是滇西边境经贸中心，它具有五指通掌心的重要地理位置作用。由昆明、大理经三二0国道进入XX后可分别通向怒江州六库、经腾冲通往缅甸密支那、经德宏通往缅甸八莫、经龙陵勐糯至永德通往缅甸果敢、经昌宁通往临沧地区。

全区1999年年未人口有232万人，城乡居民人均可支配收入5456元，全区城镇职工工资总额74189万元，职工平均工资6722元。在改革开发政策下我区部分家庭已逐步迈向小康。

3．2项目区教育简况

XX地区1999年底小学在校学生24.91万人，一般中学在校学生11.5万人，初中毕业生升学率32.4%。全区五县市中XX市与腾冲、昌宁、施甸县九年义务教育工作已检查验收。龙陵县也将于2001年前验收。

2．3校址差不多情形

校址地处XX市市区北，原为XX社会福利院，行政区划属XX市XX镇XX行政村园光寺。校址占地83206.71平方米（折合124.8亩），东离XX村约500米，南离和尚村约600米，北离龙王溏公园约1KM。见校址位置图。

2.3.1交通条件：XX市市区

至XX镇之间有三二0国道相

通里程7公里。XX向西至校

址有3公里。交通较为方便。

2.3.2绿化情形：目前校址绿

树成荫。仅在东部运动场与教

学楼区因建设开挖需绿化外，

其它地点绿化不需过多投资，

即可办成个风景秀美的校园。

2.3.3供电供水情形

校址已通电，只需适当改建即可满足学校供电需要。校址以西地下、地表水资源丰富，已有自供水水网，仅只需适当完善即可自建学校供水系统。

2.3.4地势、地质、地貌情形

校址地处XX坝（山间盆地）北部，山地与盆地交接部。东部地势平坦，地貌处于盆地边缘；西部地势较陡，由两个坡地夹一个凹沟组成。校址地基土以更新世冲洪积碎石土为主，西北角有奥陶纪砂页岩、泥灰岩地层出露。校址地势稳固，地基土承载力较高，并没有不良工程地质现象。

3. 市场(生源)情形分析

3.1区内生源

经20多年的改革开放，我区部份家庭已进入小康生活，都期望子女成才立业。还有专门大一部分人，尽管经济不宽余，但望子成龙心切，专门重视子女教育，其中一部份愿尽力供子女到教学条件较好学校就读。经查证，XX地区1999年底在校中小学生数为3.6万人。经调查具有条件进入如此学校就读的学生可按在校生的1—2%来测算,则有3600至7200个生源。

3．2区外生源

XX学校可在全省招生，除重点在区内XX招生外还重点在区外德宏州、临沧地区、怒江州及旅缅华侨中招生，曾多次到各地调查（已设招生点），区外生源情形如下：

德宏州经济情形优于XX地区，但社会环境及教育质量较XX为差，因此其生源将比XX地区为多。临沧地区、怒江州经济情形略比XX差，生源两地也各可有近百人至数百人。

旅缅华侨经济情形较好，并多数有将子女送回国

求学的愿望。而且到XX读书比其它地点近，家长、学生来往方便。因此开发华侨生源潜力较大。

4．办学方案

XXXX学校结合本地实际采纳昆明光华学校办学成功体会确立：

4．1学校办学思想

全面贯彻党和国家的教育方针，优化基础教育，强化素养教育，注重特色教育，为培养跨世纪的创业型人才打基础。

4．2总体目标

一流的校舍，一流的设备，一流的师资，一流的治理，一流质量，成为一所具有省内国内具有先进水平的现代化学。

4．3培养目标：

培养德、智、体、美、劳全面进展，具有参与全国竞争能力，适应社会主义市场经济和文化需要的高智能创业型人才，其要求概括为：

四有：有理想、有道德、有文化、有纪律。

四会：会学习、会生活、会做人、会制造。

四强：知识功底强、开拓精神强、躯体素养强、心理素养强。

4．4办学模式

超前教育、全寄宿制、军校模式、开放教学。

4．5治校方略：

质量第一、治理第一、安全第一。

4．6办学特色

从“爱”动身，组织全部工作；

实行分层治理和准军事化治理；

实行小班制，进行差异教学；

改革课程结构，进展个性教育，培养特长；教学手段现代化；

教学科研融为一体

突出外语、电脑教学。

4．7校园文化

校魂：爱

校训：诚实勤奋拼搏创新

校风：和为贵勤为本学为基

教风：严谨善导德高多能

学风：勤学慎思扬长求真

5．学校机构设置

5.1校长

学校机构设校长1人，校长由董事长阮佼莉聘任XXX当任，实行董事会领导下的校长负责制，对学校工作实行全面治理，是学校的总设计师和指挥员。

XXX：男 1941年生汉族天津人毕业于北师大，高级中学教师。全国五一劳动奖章获得者。九届全国人大代表，北京市十一届人大代表。多次获国家教委、国家人事部、国家工会、北京市教委、北京市工会、北京市人事局等部门的奖状、奖励和荣誉证书。原北京市广渠门重点中学校长，现已退休被聘到XX学校任校长。

5.2副校长

设4人，分别为常务副校长、德育副校长、教育副校长、行政后勤副校长。

常务副校长：聘XXX当任。是校长的要紧助手，协助校长主持内部治理工作。

XXX：原XX一中校长，特级中学教师。

德育副校长：聘XXX当任。是学校政治工作的领导人，群体工作的牵头人，安全工作的指挥人。负责

政教处的领导工作。

XXX：男汉族 45岁一级中学教师，原教师进修学校书记。

教学副校长：聘XXX当任。是教学治理的牵头人，协助校长和常务副校长做好教育、教学、科研工作。负责中学部和小学部的领导工作。

XXX：男汉族 44岁一级中学教师，原腾五中高中部教研组组长。

行政后勤副校长：是学校日常行政、后勤、基建修理的领导人，是保证学校教学正常开展的牵头人。负责办公室及人事、财务室的领导工作。

5.3机构设置图

6．建设内容及规模

6.1 建设规模

该项目打算规模为在校学生1200人，目标分五年来达到。第一年（2000年）在校学生250人，第二年（2001年）在校学生550人，第三年（2002年）在校学生850人，第四年（2003年）在校学生1150人，第五年（2004年）及以后在校学生保持在1200人。另外教职工人数按建校初为3 : 1配置，在此后逐步调整到6 : 1，其中教师与职工的比例为1 : 1，其次依照工作需要还配置少量零时勤杂工。

6.2 建设内容

6.2.1主体工程

按1200个学生及200个教职工的规模需新建教学、科技楼3幢，建筑面积为6160ｍ２；新建学生公寓2幢，建筑面积3566ｍ２；新建教工宿舍4幢1000ｍ２。改建教工宿舍4幢1368ｍ２；改建学生公寓7幢，建筑面积3380ｍ２。建设分年度安排见附表二XX学校建筑工程投资内容表,差不多按照主体工程超前建设,逐步完善的原则完成。项目建成后达学生人均占有

教学楼 5.1ｍ２,公寓 5.8ｍ２，教师人均占有宿舍11.8ｍ２。见XXXX学校规划总图。各年度人均占有情形见下表。

6.2.2附属工程

改建小礼堂、办公室各一幢建设面积750ｍ２。新建大礼堂一幢1000ｍ２。新建家长接待楼2幢1500ｍ２。

6.2.3总图建设

需建设道路、大门、围墙、游泳池、运动场以及完善供排水、供电，绿化。

6.2.4设备购置及安装

按教学需要需购电脑及生、理、化实验设备及文化、体育、音乐设备设施；见XX学校设备购置简表（附表二附表）。交通设备交通车一辆。

7. 投资估算及资金筹措

7.1投资估算

见附表三、附表四：

总投资=建设投资+流淌资金

建设投资=固定资产投资+固定资产投资

方向调剂税+建设期利息

=1323.6+0.0+26.9=1350.5万元

总投资=1350.5+33=1383.5万元

7.1.1固定资产投资(由以下四项目组成)

A、工程费用：分为建筑工程及设备购置安装费合

计1030.6万元

①建筑工程：由附表二可知第一年投资444万元，其中房屋投资367万元，总图费用77万元。第二年房屋投资202.4万元。第三年房屋投资75万元。第四年房屋投资144.2万元。第五年总图完善40万元。总计905.6万元。

②设备购置及安装：由附表二附表XX学校设备购置简表可知第一年投入66万元，第二年投入16万元，第三年投入13万元。另投入交通车辆30万元，合计125万元。

B、土地费用：国有土地及固定资产产权转让费50万元，赔偿、补偿费90万元，合计140万元。在第一年一次性支付。

C、其它费用：包括前期费、勘测设计费、建设单位建设治理费，以及购教职工、学生生活学习设施、用具费等。在第一年支付25万元、第二年支付20万元、第3至第五年仅支付4万元。合计为49万元。

D、预备费用：建设项目差不多预备费5%；另因项目实施时刻较长，因此仍列5%的涨价预备费。两项104万元。

以上四项固定资产投资共计1323.6万元。此外固定资产投资方向调剂税税率为零，未发生数额。建设期利息（仅运算第一、二年建设期）26.9万元。总计建设投资1350.5万元。

7.1.2流淌资金

该项目为教育项目，流淌资金仅用于支付教职工工资，学生生活学习用品、教学试验药剂、体育用品购置。第一年试招生期投入铺底流淌资金33万元。

7.2 资金筹措

总投资1383.5万元,见附表四:XX学校投资打算及资金筹措表。第一年投资799.8万元，其中业主自

筹549.8万元；银行贷款250万元。第二年投资279万元，其中银行贷100万元；业主自筹179.5万元,自筹中可取之于学校第一、二年利润提取的教育进展基金105.1万元(见附表六：XX学校估量损益表)，第三年至第五年学校需投资304.2万元。均可取之于学校利润中提取的教育进展基金来滚动进展。

7.3实施进度安排

项目建设期五年，与试招生期二年、进展期二年、达规模期一年重合。第一年教学能力达21%，投资占总投资的57.7%。第二年教学能力达45%，累计投资占总投资的78.1%。第三年教学能力达71%，累计投资占总投资的85.2%。第四年教学能力达96%，累计投资占总投资的96.8%。第五年教学能力达100%，累计投资占总投资的100%。

8.财务分析

8.1学校运行费用

8.1.1总成本费用估算(见附表五)

项目实施第一年总成本费用(固定资产未折旧,未支付财务费用)为140.4万元,折合每位学生每学期费用为5616元。第二年总成本费用（固定资产未折旧,未支付财务费用)为537.万元，折合每位学生每学期费用为4886元。第三年总成本费用为874.6万元,折合每位学生每学期费用为5145元。第四年总成本费用为1078万元,折合每位学生每学期费用为4587元。第五年总成本费用为1118万元,折合每位学生每学期费用为4658元。第六年总成本费用为1112万元,折合每位学生每学期费用为4633元。第七年及以后各年总成本费用为1107万元,折合每位学生每学期费用为4613元。在总成本费用中要紧由如下几项组成。

A、学生学习生活费用：每年每人按伙食费3750元计，折合每天12.5元。服装费：入学第一年四套，此后每年一套，平均每人每年375元。交通、旅行费平均每人每年250元。被褥费、生活用品费及医疗费等平均每人每年375元。

B、教师费用：教师平均每人每月工资福利费1800元，职员平均每人每月550元。达规模后教职工总数为200人，教师与职员比例为1：1。则全年需支付教师费用282万元。

C、水电费用：按1200个学生10个月计及200个教工12个月计，每人每月8.3元计,全年水电费用12万元。

D、其它费用：学校为正常教学所支付的上述以外其它费用，包括勤杂工工资、学校广告宣传费、教职工办公费、出差费以及试验室药剂费、体育用品费等。按每年40万元计。

E、固定资产折旧及大修理费用：项目运算期（包括建设期）仅为15年。但教育项目实际项目期较长，为简化运算则在第15年未固定资产残值提取414万元（占固定资产投资的31%），在项目第三年开始每年提取70万元的折旧费。大修理费每年提取20万元。

F、财务费用：流淌资金33万元全部为自筹，不需支付利息。固定资产贷款利息在第3、4、5、6年分别支付23.5、17.3、11、5万元（见附表七）。8.1.2固定、变动、经营成本

固定成本由教师费用中的10%（学校治理人职员