集团财务中心工作手册

工作手册说明

1 本手册是管理部实施质量管理体系的细则，是公司的法规性文件，本部门全体员工

必须严格遵守。

2 手册中文件均在相对稳定的一段时间内有效，其他仅在限定的一定时间内有效的文

件，不列入手册。

3 手册中文件分为两类：

（1）管理部负责编制的文件：有的适用于全公司实施，有的仅适用于管理部内部实施。

（2）公司其他部门编制的文件，凡适用于管理部实施的均纳入本手册。

4 管理部经理应根据需要，对于手册中文件的适用性进行评审，并在适当时进行修订。本手册颁布后，如有公司或管理部发放的新文件，只要属于长期有效的文件，均应适时纳入

本手册。

5 本手册是受控文件，其管理和发放均应按照《文件控制程序》的有关规定执行。

目录版本 1 编制审核批准日期页次1/1 标题编号

1 文件修改控制

2 部门组织结构图

3 工作标准

1）部门主要职责

2）部门工作目标

3）员工岗位职责和任职要求

4 业务标准

1）员工职业道德规范

2）费用报销工作流程

3）会计核算工作流程

4）合并报表工作流程

5）集团合并纳税工作流程

6）财务计划工作流程

7）投资工作流程

8）融资工作流程

9)各单位负责人、财务负责人考核制度

10)其他行业负责人、财务主管考核制度

11）财务人员管理制度

12财务人员日常工作考核细则

5 管理制度

1）集团财务管理制度

2）集团会计核算制度

6 国家有关法律法规

7 记录清单

部门组织结构图版本 1

编制审核批准日期页次1/1

1、目的

确定集团财务管理中心的组织结构

2、范围

集团财务管理中心

3、部门结构图(共12人)

财务负责人(财务总监)

集团本部会计核算管理总部会计核算管理

各算单位财务管理

资金管理

集团本部会计核算合并报表、税务集团计划分析行业会计核算银行联络员会计核算出纳