财务管理工作手册

财务管理工作手册

目录

1.目的 .................................................................................................................................... - 1 -

2.适用范围 ............................................................................................................................ - 1 -

3.管理职责 ............................................................................................................................ - 1 - 3.1管理定位...................................................................................................................... - 1 - 3.2公司总部财务管理职责.............................................................................................. - 1 -

3.3各项目部财务管理职责.............................................................................................. - 2 -

4.管理流程与管控要求 ........................................................................................................ - 4 - 4.1管理框架...................................................................................................................... - 4 -

4.2管控要求...................................................................................................................... - 4 -

5.主要风险及预控措施 ........................................................................................................ - 6 -

6.支持性文件 ........................................................................................................................ - 8 -

7.文件审批栏 ........................................................................................................................ - 8 -

财务管理工作手册

1.目的

明确公司及所属各类型工程项目职责与管理界面，理顺财务管理流程，对财务各

项管理活动进行全过程有效控制。

2.适用范围

适用于公司总部及所属各类型工程项目财务管理工作。

3.管理职责

3.1管理定位

负责财务管理。核心职能为：财务分析与风险管理，资金与筹融资管理，税务管理，财务信息化与基础管理。

3.2公司总部财务管理职责

3.2.1负责根据集团、局财务会计制度建立、健全公司财务会计制度并严格执行。

3.2.2负责公司有关财务指标的管理工作，跟踪、监测主要财务指标运行情况，落实相关指标考核，通过主要财务指标，引导公司持续、协同、健康运行。

3.2.3负责公司资金管理工作，组织和实施公司资金集中管理，做好资金计划、筹措、调配工作，提高资金使用效率。负责公司现金流管理，降低有息负债占用；拓宽融资渠道，拟定筹融资方案，维护资金链安全。

3.2.4负责编制财务预算，推进预算管理，评估分析财务预算执行情况。

3.2.5负责根据项目管理模式提议项目核算模式和相关审签流程，并按照局财务共享中心会计核算要求组织现场资料归集、审核、传递、归档及电子数据的传输工作。

3.2.6负责组织开展公司及所属各项目日常各类涉税业务管理和协调，组织、指导公司税务筹划。

3.2.7负责资产分析、价值评估及有关国有产权管理工作。负责公司应收款项管理工作，指导和监督应收款项催收，实施应收款项催收考核。

3.2.8负责财务分析和风险管理工作，组织编写综合财务分析、专项财务分析、财务风险管理等报告，提出管理意见和建议，为领导决策提供支持。

3.2.9履行财务监督、会计管控，开展财务检查工作，加强会计基础规范化、标

准化管理，落实内外部检查、审计反馈意见、建议和问题的整改工作。

3.2.10负责公司财务信息化管理工作，组织、指导、监督、落实财务信息化实施工作。

3.2.11按照局财务共享中心会计档案管理的有关规定，组织公司会计档案的管理工作。

3.2.12参与公司重大合同的签订、重大内部资源整合、资产处置和投资、重组事项。

3.2.13负责公司财务队伍建设，组织财务人员后续教育培训，监督并指导公司财务人员交流、委派管理，并负责对委派人员进行考核。

3.3各项目部财务管理职责

3.3.1负责根据集团、局和公司的财务会计制度建立、健全项目相关实施细则并严格执行。

3.3.2负责项目财务指标的管理工作，跟踪、监测主要财务指标运行情况，引导项目主要财务指标持续、协同、健康运行。

3.3.3负责项目资金管理工作，落实公司资金集中管理规定，及时、足额向公司上缴各类费用，统筹项目收支，编制并执行资金计划。

3.3.4负责编制项目财务预算，评估分析财务预算执行情况。

3.3.5负责根据项目管理模式制定项目核算模式和相关审签流程，并按照局财务共享中心会计核算要求组织现场资料归集、审核、传递及电子数据的传输工作。

3.3.6负责组织开展项目日常各类涉税业务管理和协调，开展项目税务筹划。

3.3.7负责落实项目应收款项管理工作，及时、足额收回各类到期应收款项。

3.3.8配合编制项目成本预算，并实施成本预算控制。

3.3.9负责项目财务分析和报告工作，编写综合分析、专项财务分析等报告，为领导决策提供支持。

3.3.10负责项目会计基础规范化、标准化实施工作，开展会计基础规范自检，履行财务会计监督、会计管控，落实内外部检查、审计反馈意见、建议和问题整改工作。

3.3.11负责项目财务信息化实施工作，严格落实财务信息化管理要求。