快递公司财务管理制度
中通快递财务管理制度汇编
中通快递财务管理制度汇编一、总则中通快递财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，保证公司财务稳健运行，确保公司财务数据真实、准确，完整、及时地反映公司财务状况和经营成果，保障公司利益和股东权益，提高公司整体运行效率，制定本制度。
二、财务管理的目标1. 提高公司财务数据真实性和准确性2. 遵循法律法规，规范公司财务管理行为3. 保障公司利益和股东权益4. 提高公司整体运营效率三、财务管理的组织公司设立财务部门，负责公司财务管理工作。
财务部门设有会计组、成本管理组、财务分析组。
四、财务管理的制度1. 会计制度1.1. 会计核算基础会计核算遵循货币计量原则和权责发生制原则，确保会计数据的真实性和准确性。
1.2. 会计凭证对公司每笔经济业务进行会计凭证化处理，确保财务数据的完整性和可靠性。
1.3. 会计账簿建立健全的会计账簿，确保会计数据的存档和保管，便于随时查阅和核对。
1.4. 会计档案建立健全的会计档案管理制度，确保会计档案的保存和保管，以备日后核对和审计。
1.5. 会计报表制作完整、真实、准确的财务报表，及时向上级管理部门呈报。
2. 成本管理制度2.1. 成本核算对公司每项经济业务进行成本核算，建立健全成本核算系统，保证成本数据的真实和准确。
2.2. 成本控制建立成本控制制度，对成本进行合理控制，确保公司经济利益最大化。
2.3. 成本分析对公司各项成本进行分析，找出成本变动的原因，为管理决策提供依据。
3. 财务分析制度3.1. 财务指标分析对公司财务指标进行分析，评估公司经营状况，提出改进意见。
3.2. 资金管理建立资金管理制度，确保公司资金安全、充裕、高效地运转。
3.3. 报销管理建立健全的报销管理制度，规范报销流程，加强对费用的管理和控制。
3.4. 财务预算制定财务预算，并根据实际情况进行调整，确保公司财务预算的合理和准确。
五、财务管理的控制1. 内部控制建立健全的内部控制体系，包括财务控制、资产控制、风险控制等，确保公司资产安全和财务数据的真实、准确。
快递驿站财务管理制度
第一章总则第一条为规范快递驿站财务管理，加强财务监督，提高财务管理水平，保障驿站经营活动的正常进行，根据国家有关法律法规，结合本驿站实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本驿站所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、费用报销、资产管理等。
第三条本制度的宗旨是：保证财务信息的真实、准确、完整，确保资金安全，提高经济效益。
第二章财务管理组织架构第四条驿站设立财务管理部门，负责财务管理的具体实施。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责制定和执行财务管理制度；2. 负责编制财务报表，进行财务分析；3. 负责资金筹措、使用和监督；4. 负责成本核算和控制；5. 负责费用报销的审核和支付；6. 负责资产管理；7. 负责财务档案的管理。
第三章资金管理第六条驿站资金实行集中管理，确保资金安全。
第七条驿站设立资金账户，所有资金收支均通过该账户进行。
第八条资金支出必须严格按照预算执行，不得超支。
第九条资金支出审批流程如下：1. 部门负责人提出资金使用申请；2. 财务部门审核申请；3. 经站长批准后，由财务部门办理支付手续。
第四章成本控制第十条驿站实行成本核算制度，对各项成本进行分类、归集和核算。
第十一条驿站成本控制原则：1. 预算控制，严格执行成本预算；2. 持续改进，降低成本；3. 优化流程，提高效率。
第五章费用报销第十二条驿站费用报销必须遵循以下原则：1. 合法性原则：费用报销必须符合国家法律法规和驿站规章制度；2. 必要性原则：费用报销必须是为了驿站经营活动的正常进行；3. 节约性原则：费用报销应尽量节约，不得浪费。
第十三条费用报销流程：1. 员工填写费用报销单，附上相关凭证；2. 部门负责人审核；3. 财务部门审核；4. 经站长批准后，由财务部门办理支付手续。
第六章资产管理第十四条驿站资产实行分类管理，包括流动资产和固定资产。
第十五条驿站资产购置、使用、报废等环节必须严格按照国家法律法规和驿站规章制度执行。
快递公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，保障公司资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、所有员工及外部合作伙伴。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 遵纪守法：严格遵守国家法律法规和财务政策，确保公司财务活动合法合规。
2. 实事求是：真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
3. 严谨细致：严谨对待财务工作，细致操作，确保财务数据准确无误。
4. 严格监督：加强对财务活动的监督，确保财务工作规范有序。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作的组织、协调和实施。
第五条财务部主要职责：1. 负责编制和执行公司财务预算、财务计划；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；3. 负责公司财务核算、会计报表编制和财务分析；4. 负责公司税务筹划和申报；5. 负责公司财务风险控制；6. 负责公司内部审计和外部审计的协调；7. 完成公司领导交办的其他财务工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：1. 资金筹集：严格按照国家相关规定和公司实际需求，合理筹集资金；2. 资金支付：严格按照审批程序，对资金支付进行审核和控制；3. 资金结算：及时办理资金结算业务，确保资金流动性；4. 资金安全：加强资金安全管理，防范资金风险。
第四章财务核算第七条公司财务核算应遵循以下规定：1. 会计核算：按照国家会计准则和公司实际情况，建立健全会计核算制度；2. 会计凭证：严格按照会计制度，编制、审核和归档会计凭证；3. 会计报表：按照国家规定，编制和报送会计报表；4. 财务分析：定期进行财务分析，为公司经营决策提供依据。
第五章财务监督第八条公司财务监督应遵循以下规定：1. 内部审计：建立健全内部审计制度，对公司财务活动进行监督；2. 外部审计：按照国家规定，接受外部审计，确保财务信息真实可靠；3. 风险控制：加强对财务风险的识别、评估和控制，确保公司财务安全。
快递费财务制度
快递费财务制度一、总则为规范公司快递费支付管理，做到合理、规范、透明、科学，特编制本制度。
二、适用范围本制度适用于公司范围内所有涉及到快递费支出的业务活动。
三、快递费用支付方式1. 支付对象：公司快递费用主要用于寄送文件、样品、合同等工作，支付对象包括但不限于快递公司、邮局。
2. 付款方式：公司制度规定的付款方式为先支出后报销方式，由员工先行垫付快递费用，然后通过财务部门进行报销。
3. 快递费用凭证：员工在快递费用支出后需保存好发票或快递费用清单，作为报销凭证。
四、快递费用管理流程1. 申请发起：员工需向负责人提出快递费用申请，注明快递内容、金额、收件人等相关信息。
2. 申请审批：负责人核对申请的快递费用是否合理、必要，并做出批准或拒绝的决定。
3. 快递费用支出：经过负责人审批后，员工可前往快递点进行快递费用支出，并保存好快递费用凭证。
4. 报销申请：员工在快递费用支出后需填写报销申请表格，附上快递费用凭证，提交给财务部门进行报销。
5. 财务审核：财务部门收到员工的报销申请后，审查报销凭证的真实性、合规性，并做出是否予以报销的决定。
6. 报销支付：财务部门经过审核无误后，及时进行快递费用的报销支付。
五、快递费用控制1. 严格控制快递费用开支，确保不超出预算范围。
2. 合理规划快递需求，减少无效、重复快递的情况发生。
3. 根据业务需要，选择合适的快递公司，确保服务质量。
4. 定期对快递费用支出情况进行核对、分析，及时发现问题，并进行调整。
六、违约处理对于违反公司快递费财务制度的员工，公司将根据情节轻重进行相应的处理，包括但不限于警告、罚款、停发报销等。
七、附则本制度自颁布之日起生效，如有变更，需重新经过审批并通知全体员工。
公司解释权归财务部门所有。
以上就是公司快递费财务制度的内容，希望全体员工能够严格遵守，确保公司财务管理工作的顺利进行。
快递公司财务的管理制度
快递公司财务的管理制度一、引言随着电子商务的发展和互联网的普及，快递业务迅猛发展。
作为快递公司的重要管理部门之一，财务部门扮演着至关重要的角色。
快递公司财务的管理制度对于维护公司的财务安全、提高经营效益具有重要意义。
本文将对快递公司财务的管理制度进行探讨和总结，希望可以给相关从业人员提供一些参考和借鉴。
二、快递公司财务管理的重要性快递公司作为一种特殊的服务行业，使得财务管理特别重要。
首先，快递公司的业务量大，货物流动频繁，资金流动迅速，对财务部门的准确运作提出了更高的要求。
其次，快递公司涉及到的业务较复杂，包括运费结算、货款代收、保险理赔等，需要专业的财务管理来保证金融流程的顺畅。
最后，快递公司的客户众多，对于财务信息的保密性要求较高，需要建立完善的财务管理制度来确保信息安全。
三、快递公司财务管理制度的内容与要求1. 财务部门的组织与职责划分快递公司的财务部门应当明确职责和权限，建立科学的组织架构，明确各岗位的职责与权限，确保财务工作高效顺畅进行。
同时，财务部门应与其他部门密切配合，确保信息的及时传递和资源的充分利用。
2. 财务账务的准确记录与核对快递公司的财务部门应建立完善的账务制度，将各项财务活动进行准确记录，并定期进行核对。
包括收入、支出、成本、费用等方面的核算。
通过科学的核对程序，确保财务数据的准确性和完整性，便于进行管理与分析。
3. 快递费用的合理控制作为一项特殊的服务行业，快递公司的成本与费用管理至关重要。
财务部门应通过制定合理的费用标准、费用控制政策以及严格执行预算管理，降低运营成本，提高利润率。
同时，财务部门还应留意行业变化，及时调整费用标准，以保持市场竞争力。
4. 收支款项的安全管理快递公司财务管理制度应注重收支款项的安全管理。
财务部门需要建立完善的款项支付和收款制度，确保所有交易的准确记录和安全性。
同时，财务部门还应与银行等金融机构建立良好的合作关系，加强资金的监管和管理。
5. 信息安全与保密管理快递公司涉及大量客户信息和财务信息，对于信息安全和保密有着特殊要求。
快递服务公司财务管理办法
快递服务公司财务管理办法第一章总则第一条为加强快递服务公司财务管理，规范财务行为，确保公司财务工作的顺利进行，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各分支机构。
第三条公司财务管理的基本原则是：建立健全财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，保障投资者权益。
第二章财务管理体制第四条公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。
公司财务部门对公司的财务管理工作进行统一领导和管理，各分支机构财务部门在公司财务部门的指导下，负责本单位的财务管理工作。
第五条公司财务部门的主要职责：（一）贯彻执行国家有关财务法律法规和规章制度，制定公司财务管理制度并组织实施；（二）编制公司财务预算、决算，组织实施财务预算管理；（三）负责公司资金筹集、使用、调配和管理，确保公司资金安全；（四）进行成本费用核算和控制，提高公司经济效益；（五）编制财务报表，进行财务分析，为公司决策提供依据；（六）负责公司资产管理，确保资产安全完整；（七）对所属分支机构的财务管理工作进行指导、监督和检查。
第六条各分支机构财务部门的主要职责：（一）贯彻执行公司财务管理制度，制定本单位财务管理制度并组织实施；（二）编制本单位财务预算、决算，组织实施财务预算管理；（三）负责本单位资金筹集、使用、调配和管理，确保本单位资金安全；（四）进行成本费用核算和控制，提高本单位经济效益；（五）编制财务报表，进行财务分析，为本单位决策提供依据；（六）负责本单位资产管理，确保资产安全完整。
第三章资金管理第七条公司资金实行集中管理、统一调配的原则。
公司财务部门负责公司资金的筹集、使用、调配和管理，确保公司资金安全。
第八条资金筹集：（一）公司根据业务发展需要，可通过银行贷款、发行债券等方式筹集资金；（二）公司应合理确定资金筹集规模和结构，降低资金成本，防范财务风险。
第九条资金使用：（一）公司资金的使用应严格按照财务预算执行，不得超预算使用资金；（二）公司资金的使用应遵循先急后缓、先重点后一般的原则，确保资金使用效益；（三）公司资金的使用应严格审批程序，重大资金支出应经公司领导集体研究决定。
快递快运公司财务管理制度
快递快运公司财务管理制度1. 概述快递快运公司作为一家专注于物流服务的企业，财务管理制度对于公司运营的稳定与发展至关重要。
本文将从各个方面介绍快递快运公司的财务管理制度，确保公司财务运作的规范和透明。
2. 资金管理2.1 资金计划为确保企业正常运作和发展，快递快运公司需要对资金进行全面、准确的计划。
通过现金流量预测和资金调配，有效地安排资金的使用，避免产生资金紧张和浪费。
2.2 资金来源快递快运公司的资金来源主要包括股东投资、借款、销售收入等。
公司应制定明确的资金筹措计划，根据实际需要，合理选择融资渠道，并确保合规操作和资金的合理利用。
2.3 资金监管公司设立专门的财务部门，负责资金的监管和管理。
定期对资金进行检查和汇报，确保资金的安全和合规性。
同时，公司还要建立严格的资金审批制度，防止出现滥用、挪用等问题。
3. 预算管理3.1 预算编制基于公司的战略和目标，快递快运公司应制定详细的预算计划。
通过制定预算，公司能够合理分配各项经济资源，提前预测和解决潜在的财务问题，确保企业的稳定和可持续发展。
3.2 预算执行与控制制定预算仅仅是第一步，更重要的是进行严密的预算执行与控制。
公司应设立相应的预算执行监管机构，及时收集、整理和分析财务数据，对各项预算进行监督和调整，确保公司运作在预期的轨道上。
4. 账务管理4.1 会计核算快递快运公司应建立专业的会计核算体系，根据相关法律法规和会计准则，积极履行会计监管职责。
确保公司的财务报告真实、准确、完整，为企业管理决策提供有力的支持。
4.2 财务报告公司应定期编制财务报告，内容包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务报告应经过内外部审计，确保报告的可信度和可比性。
同时，公司还应配合相关机构进行披露，保证合法合规。
5. 内部控制5.1 制度建设快递快运公司应建立健全的内部控制制度，确保公司财务管理的规范和合规性。
制度建设包括风险评估、内部审计、风险预警等，旨在预防和发现潜在的财务风险，并采取相应措施加以应对。
中通快递财务管理制度范本
中通快递财务管理制度范本第一章总则第一条为规范中通快递财务管理行为，提高财务管理水平，保障企业财务利益，制定本制度。
第二条中通快递财务管理制度是企业财务管理的重要依据，所有财务管理人员都必须遵守并严格执行。
第三条中通快递财务管理制度适用于中通快递所有财务管理工作。
第四条中通快递财务管理制度内容包括：财务管理基本原则、财务管理组织结构、财务管理流程、财务管理责任制度、财务管理监督制度等。
第五条公司财务部门是企业财务管理的主体，负责具体的财务管理工作。
第六条公司财务部门的职责包括：编制财务预算、进行成本控制、保管财务资料、开具财务报表、协助税务申报，配合审计等。
第七条公司财务部门应当加强内部管理、提高工作效率、加强风险防范和内部控制。
第二章财务管理基本原则第八条中通快递财务管理基本原则是:合法合规、客观真实、谨慎审慎、保密安全。
第九条公司财务部门在进行财务管理工作时，必须依法、合规进行；不得违反国家相关法律法规。
第十条公司财务部门应当客观真实地体现财务报表信息，不得隐瞒财务信息、不得虚报财务信息。
第十一条公司财务部门在进行资金管理时，必须谨慎审慎，不得冒险投机，维护资金安全和稳定。
第十二条公司财务部门对于财务资料和信息必须保密，不得泄露给未经授权的人员。
第三章财务管理组织结构第十三条公司财务部门分设总账、成本、税务等部门，各部门协同配合，共同完成企业财务管理工作。
第十四条公司财务部门应当建立健全内部管理制度，规范各部门的工作流程和责任制度。
第十五条公司财务部门应当定期组织人员进行财务管理培训和考核，提升财务管理人员的专业水平。
第十六条公司财务部门应当建立健全财务管理档案，保存财务相关文件和资料，确保财务信息完整和准确。
第四章财务管理流程第十七条财务管理流程包括：日常收支管理、资金调配、成本控制、税务申报等。
第十八条公司财务部门应当建立健全日常收支管理制度，规范报销、借款、付款等流程。
第十九条公司财务部门应当合理调配资金，确保企业的正常运营活动。
中通快递财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强中通快递财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于中通快递全体员工，包括各级财务部门、各分支机构及其他相关部门。
第三条财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格按照国家法律法规、行业规范及公司内部规章制度执行。
（二）权责发生制原则：按照权责发生制原则进行会计核算。
（三）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（四）及时性原则：及时反映财务状况，确保财务信息及时传递。
第二章财务机构与人员第四条中通快递设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部负责人由公司总经理提名，经董事会批准后任命。
第六条财务部下设会计、出纳、审计等岗位，各岗位职责如下：（一）会计岗位：负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。
（二）出纳岗位：负责现金收付、银行结算、财务档案管理等工作。
（三）审计岗位：负责对公司财务活动进行审计，确保财务合规。
第三章资金管理第七条公司资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：公司资金由财务部集中管理，确保资金安全。
（二）合理使用原则：合理分配资金，确保公司经营活动的顺利进行。
（三）效益最大化原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第八条公司资金来源包括：（一）自有资金：公司自有资金及股东投入资金。
（二）银行贷款：通过银行贷款等渠道筹集资金。
（三）其他资金：其他合法渠道筹集的资金。
第九条公司资金支出应严格按照预算执行，不得擅自调整。
第四章费用管理第十条公司费用管理应遵循以下原则：（一）合理控制原则：合理控制各项费用，降低成本。
（二）效益优先原则：在保证公司经营效益的前提下，合理分配费用。
（三）合规性原则：严格遵守国家法律法规及公司内部规章制度。
第十一条公司费用支出包括：（一）日常办公费用：办公用品、通讯费、差旅费等。
（二）业务费用：广告费、市场推广费、业务培训费等。
（三）福利费用：员工福利、加班费、奖金等。
快递驿站财务管理制度范文
快递驿站财务管理制度范文快递驿站财务管理制度范文第一章总则第一条为规范快递驿站的财务管理，保证资金的安全、合法和规范使用，提高经济效益，制定本制度。
第二条快递驿站财务管理制度适用于驿站经营者、财务人员等相关人员。
第三条快递驿站财务管理制度包括经营者岗位职责、资金管理、财务报表、审计等内容。
第四条快递驿站应按照相关法律法规和社会公共利益保护原则进行财务管理。
第五条快递驿站应建立健全财务管理制度，并定期更新和完善。
第二章经营者岗位职责第六条经营者应具备良好的职业道德和道义素养，严格遵守财务管理工作程序和纪律，按照法律法规和公司要求执行财务管理工作。
第七条经营者应指定专人负责驿站财务管理工作，确保财务工作的有效进行。
第八条经营者应牢固树立资金稳定增值的理念，通过科学的财务管理手段提高经济效益。
第九条经营者应协助财务人员进行账务处理，提供必要的财务信息。
第十条经营者应负责审阅财务报表，确保财务报表的真实性和合法性。
第三章资金管理第十一条快递驿站应建立完善资金管理制度，制定详细的资金使用规定。
第十二条快递驿站应将资金存入指定的银行账户，定期进行余额核对，并确保资金的安全和稳定增值。
第十三条快递驿站应对资金流入和流出进行记录和分析，及时发现和解决异常情况。
第十四条快递驿站应使用专业的财务软件进行资金管理，确保准确计算和报表统计。
第十五条快递驿站应定期进行财务审计，检查资金使用情况和效益。
第四章财务报表第十六条快递驿站应按照财务报表制度，制定并提交财务报表。
第十七条财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容，并按照规定的时间和频率进行上报。
第十八条财务报表应真实、准确、完整地反映驿站的财务状况和经营业绩。
第十九条财务报表应按照制度要求进行核算和审核，确保报表的合法性和可信度。
第二十条财务报表应保存好，以备日后的审计和检查。
第五章审计第二十一条快递驿站应定期进行内部审计和外部审计，以评估驿站的运营状况和财务风险。
快递公司工作人员的财务管理与报表分析
快递公司工作人员的财务管理与报表分析财务管理是每个企业都必须非常重视的方面，尤其是对于快递公司这样涉及大量资金流动的行业来说，财务管理更是至关重要的。
在快递公司中，工作人员需要对财务进行有效管理，并进行报表分析，以确保公司的财务状况良好并为未来的发展制定合理的策略。
一、财务管理1. 财务目标的制定：快递公司的财务目标应与公司的整体目标相一致，包括提高效益、控制成本、增加利润和维护良好的财务状况等。
工作人员需要了解公司的财务目标，并通过合适的方法来实现这些目标。
2. 预算管理：预算是财务管理中的重要工具，它可以帮助工作人员对资金的流入和流出进行有效的规划和控制。
工作人员应了解公司的预算制定过程，并在日常工作中根据预算进行支出的控制和分配。
3. 资金管理：快递公司作为一个大规模的物流企业，资金管理至关重要。
工作人员需要及时跟踪和管理公司的资金流动，确保公司的资金安全，同时还需进行合理的资金调配，以满足公司日常运营和扩大发展的需要。
4. 成本控制：由于快递公司的运营涉及到物流、人力资源等多个方面，成本控制尤为重要。
工作人员需要通过制定合理的成本控制策略，降低运营成本，提高效益，确保公司的盈利能力。
二、报表分析1. 利润表分析：利润表是快递公司财务报表的一部分，记录了公司的收入、成本和利润状况。
工作人员可以通过分析利润表来了解公司的盈利能力和经营状况，并结合其他指标制定相应的策略和措施。
2. 资产负债表分析：资产负债表反映了公司在特定时间点的财务状况，包括公司的资产、负债和所有者权益。
工作人员可以通过资产负债表分析公司的资金状况、偿债能力和净资产状况，以评估公司的财务风险和稳定性。
3. 现金流量表分析：现金流量表记录了公司在特定期间内的现金流入和流出情况，包括经营活动、投资活动和筹资活动等方面。
工作人员可以通过现金流量表分析公司的经营活动是否健康，资金是否充裕，以及对公司未来发展的影响。
4. 经营指标分析：除了以上财务报表的分析外，工作人员还可以结合其他经营指标，如利润率、资产周转率等来综合评估公司的经营状况和财务表现。
快递公司的财务管理模式
快递公司的财务管理模式1. 引言本文档旨在详细阐述快递公司在财务管理方面所采取的模式，包括其运营资金管理、成本控制、财务报告和审计等方面。
通过本文档，读者可以了解到快递公司如何通过有效的财务管理确保其业务的稳健发展和持续竞争力。
2. 运营资金管理2.1 现金管理快递公司需保持足够的流动资金以应对日常运营需求。
这包括优化现金流，确保现金收入与支出之间的平衡，以及通过合理的信用政策管理应收账款和应付账款。
2.2 存货管理对于快递公司而言，合理控制库存水平至关重要。
过多的存货会占用大量资金并增加存储成本，而过少的存货则可能导致服务中断。
因此，公司需要采用有效的存货管理系统，以实时监控存货水平并做出及时调整。
2.3 应收账款管理快递公司通常采用预付款或信用支付方式。
为了降低坏账风险，公司应建立严格的信用评估体系，并定期对应收账款进行审查和催收。
3. 成本控制3.1 成本分类快递公司的成本主要包括运输成本、人工成本、仓储成本和管理成本等。
对各类成本进行详细分类和分析，有助于公司识别成本节约的机会。
3.2 成本控制策略通过实施成本控制策略，如优化运输路线、采购折扣谈判、自动化流程和提高员工效率，快递公司可以有效降低成本并提高盈利能力。
4. 财务报告和审计4.1 财务报告快递公司需要定期准备和发布财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
这些报告应遵循国际财务报告准则(IFRS)或当地适用的财务报告标准。
4.2 审计为了确保财务报告的准确性和可靠性，快递公司应定期进行外部审计。
审计应由独立第三方进行，以确保审计结果的客观性和公正性。
5. 投资和融资决策5.1 投资决策快递公司在扩张或升级其基础设施时，需要进行投资决策。
这包括评估不同投资项目的盈利能力和风险，并选择最优的投资方案。
5.2 融资决策融资决策涉及确定公司筹集资金的最佳方式，包括债务融资、股权融资或混合融资等。
快递公司应考虑各种融资渠道的成本和风险，以制定最合适的融资策略。
快递公司工作人员的财务管理要点
快递公司工作人员的财务管理要点快递公司作为一个日益发展壮大的行业，拥有庞大的运营和财务管理需求。
在这个行业中，财务管理对于公司的稳定运作和持续发展至关重要。
因此，快递公司工作人员在财务管理方面的准确把握和合理运用成为保障业务发展的关键。
本文将探讨快递公司工作人员在财务管理中应当注意的要点。
一、合理的现金管理快递公司工作人员需要对公司的现金流进行精细化管理。
首先，应确保公司的现金收支信息准确无误地记录并及时反映在财务报表中。
其次，需要合理规划现金的使用，确保公司运作所需的现金充足，同时避免现金的闲置和浪费。
此外，当公司面临短期缺乏流动资金时，应考虑寻求贷款或其他筹资方式，以缓解财务压力。
二、准确的账务处理快递公司工作人员需要对公司的账务处理进行准确和规范的管理。
首先，要建立健全的会计制度和操作程序，确保财务活动的记录和处理程序符合法律法规和会计准则的要求。
其次，应保证各项财务数据的准确性，主要包括收支账目的核对、票据的审核和发票的管理等。
此外，在账务处理中，工作人员还应当注重账务报表的编制和报送，确保报表的真实、完整和准时。
三、有效的成本控制快递公司工作人员需要对公司的成本进行有效控制，以提高盈利能力和市场竞争力。
首先，应建立健全的成本管理体系，确保各项成本在可控范围内，并进行成本预算和成本分析，及时发现和解决成本异常的问题。
其次，要通过制定合理的采购政策和资源配置，降低采购成本和使用成本。
此外，还应关注运营效率和资源利用率，以提高生产和经营效益。
四、风险的防范与应对快递公司工作人员需要对财务风险进行及时有效的防范和应对。
首先，应加强对公司财务风险的识别和评估，例如市场风险、信用风险等，并采取相应的风险措施，如建立风险预警体系和加强内部控制。
其次，要进行业务风险的管理，避免异常波动对公司财务造成的不利影响。
此外，在面对可能出现的风险和挑战时，工作人员需要及时调整决策，并寻求合适的解决方案，以最大程度地降低风险带来的损失。
快递公司出纳管理制度
快递公司出纳管理制度第一章总则第一条为规范快递公司出纳管理工作，提高出纳工作效率，保障公司资金安全，特制定本管理制度。
第二条出纳必须遵守国家有关法律法规，忠实执行公司有关财务规定，维护公司利益，承担资金管理的责任。
第三条出纳必须具备熟练掌握财务知识、具备较强的责任心和执行力，出纳部门负责人应提供相关培训。
第四条出纳工作由公司设立财务部门具体负责，负责人为财务总监，出纳工作由专人负责。
第二章出纳职责第五条出纳工作内容包括：日常收付款、资金管理、资金结算、财务报表编制等。
第六条出纳负责收集公司各项款项（包括现金和电子支付），并填写收款单据，认真核对收款对象信息。
第七条出纳负责按照公司有关规定，对公司支出进行审核并进行付款处理，确保打款金额及时、准确。
第八条出纳负责管理公司资金，进行日终结账工作，确保账目清晰，资金安全。
第三章出纳管理第九条出纳必须认真履行职责，保守公司资金机密，不得私自动用公司款项。
第十条出纳必须按照规定的程序和要求办理各项收付款工作，不得超越权限行使职能。
第十一条出纳必须定期参加公司组织的培训和考核，提高专业知识水平和工作效率。
第十二条出纳在执行过程中如出现异常情况，必须及时向财务总监报告，配合处理。
第四章知识产权第十三条快递公司所有出纳处理的财务资料、报表等均属于公司知识产权，出纳不得擅自外泄。
第十四条出纳应妥善保管公司财务资料，保证文件的完整性和安全性，不得私自调取公司资金。
第五章纪律处分第十五条出纳若违反本管理制度，造成财务损失的，公司有权对出纳进行纪律处分，包括扣发工资、辞退等。
第十六条出纳涉嫌违法犯罪的，公司有权追究法律责任，并报请司法部门处理。
第六章附则第十七条本管理制度自发布之日起生效，出纳应严格遵守，如有违反，公司有权进行相应处理。
第十八条公司有权对本管理制度进行解释，并拥有最终的解释权。
快递费财务制度规范
快递费财务制度规范第一章总则第一条【目的与依据】快递费财务制度是为规范快递费的管理和使用，保障财务资金的安全、合理、高效使用，提高经济效益，保障运营正常进行而制定的，依照国家有关法律法规、政策和规章制度执行。
第二条【适用范围】适用范围为公司内部快递费的管理和使用。
第三条【快递费资金来源】公司快递费资金来源包括公司经营收入和其他合法收入。
第四条【快递费用途】公司快递费主要用于快递服务费、管理费以及其他与快递服务相关的费用支出。
第五条【快递费财务管理的基本原则】公司在快递费财务管理过程中，必须坚持合法合规、审慎稳妥、规范透明的原则。
第六条【快递费财务管理的责任】公司各级管理人员对快递费的管理和使用，应当认真履行职责，依法行使权利，负有管理和监督职责。
第七条【快递费财务管理的分工、协作】公司内部财务管理部门对快递费的管理和使用负有监督、核查、审批等职责，各部门协作配合，确保快递费的正常使用。
第八条【快递费管理的监督和考核】公司内部设立专门机构对快递费的管理和使用进行专项审计，定期对快递费的管理和使用进行年度考核和评估。
第二章快递费的收入和支出第九条【快递费的收入】公司快递费的收入主要来源于客户寄送快递的费用，收费标准按照国家规定执行。
第十条【快递费的支出】公司快递费的支出主要包括快递员工资、快递网点租金、快递设备维护、快递车辆保养等支出。
第十一条【快递费支出的审核】公司财务管理部门对于快递费支出进行审核和审批，必须符合合同约定和相关规定。
第三章快递费的管理第十二条【快递费的保管】公司对于快递费资金必须设立专门账户进行存放，并对资金进行专人管理，防止财务风险。
第十三条【快递费的支付】公司对于快递费支出必须按照合同约定和相关规定进行支付，严禁私自挪用快递费资金。
第十四条【快递费的监督】公司财务管理部门对快递费的使用进行日常监督，确保使用合法、合规，规范透明。
第十五条【快递费的报销】公司对于快递费支出必须严格按照规定程序进行报销，凭有效票据办理报销手续。
简易的快递公司的财务制度
简易的快递公司的财务制度一、总则为了规范快递公司的财务管理，保障财务安全，提高财务效率，特制定本财务制度。
二、财务管理组织架构1. 财务部门由财务总监负责管理，负责公司的财务管理工作。
2. 财务部门下设会计、出纳等财务岗位，具体负责公司的财务会计、报表编制、出纳工作等工作内容。
三、财务核算1. 快递公司采用独立核算制度，对公司的财务状况进行独立核算。
2. 快递公司每月进行一次财务结算，由财务部门负责编制财务报表，并由财务总监审核。
3. 快递公司按照国家相关法律法规和财务制度规定进行财务报表的编制，确保财务报表真实准确。
四、收入管理1. 快递公司的收入主要来源于客户寄送快递的费用，公司应严格按照价格表收费，并严禁私自调整价格。
2. 快递公司应及时收取客户的费用，并在财务系统中做好记录，确保收入记录真实有效。
五、支出管理1. 快递公司的支出主要包括快递员工资、车辆维护费用、办公用品费用等，公司应严格按照相关规定支付支出。
2. 快递公司对支出进行审核后，由财务部门进行支付，并做好相关记录。
六、资金管理1. 快递公司的资金应由财务部门统一管理，做好日常资金的收付工作。
2. 快递公司应建立健全资金流动监控制度，确保资金安全。
3. 快递公司应及时进行资金结余的清理工作，防止资金积压。
七、税务管理1. 快递公司应按照国家相关税法规定履行税务申报和缴纳义务。
2. 快递公司应建立健全税务管理制度，确保税务合规。
八、审计管理1. 每年对快递公司的财务进行一次年度审计，由专业审计机构进行审计工作。
2. 快递公司应提供完整的财务资料和凭证给审计机构，确保审计工作的顺利进行。
以上即为快递公司的财务制度，希望公司全体员工能认真执行，确保公司的财务安全和稳定发展。
快递公司财务部的管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理，规范财务工作流程，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司财务部全体工作人员，以及其他涉及财务工作的相关部门和人员。
第三条财务部应遵循国家有关法律法规，严格执行公司财务管理制度，确保财务工作合规、高效。
第二章职责与分工第四条财务部经理负责组织、协调、监督财务部日常工作，对财务部工作进行全面负责。
第五条财务部下设会计、出纳、审计等岗位，各岗位职责如下：1. 会计岗位：负责编制财务报表、核算成本费用、进行税务申报、审核报销单据等。
2. 出纳岗位：负责现金收付、银行结算、资金调拨、保管财务印章等。
3. 审计岗位：负责对公司财务活动进行内部审计，监督财务制度执行情况。
第三章财务核算与报告第六条财务核算：1. 财务核算应按照国家会计制度执行，采用权责发生制原则。
2. 会计凭证的填制、审核、记账、结账等工作应按照会计制度规定执行。
3. 财务核算应确保各项财务数据真实、准确、完整。
第七条财务报告：1. 财务部应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 财务报告应真实、全面地反映公司财务状况、经营成果和现金流量。
3. 财务报告应及时报送公司领导及相关部门。
第四章资金管理第八条资金管理：1. 财务部应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用。
2. 资金收支应按照国家有关法律法规和公司制度执行。
3. 资金调拨应经财务部经理审批，确保资金合理使用。
第五章财务监督与考核第九条财务监督：1. 财务部应对公司财务活动进行内部监督，确保财务制度执行情况。
2. 财务监督应定期进行，发现问题及时纠正。
第十条财务考核：1. 财务部应建立健全财务考核制度，对财务部工作人员进行考核。
2. 考核内容包括财务核算、财务管理、财务监督等方面。
第六章附则第十一条本制度由财务部负责解释。
第十二条本制度自发布之日起实施。
注：本制度可根据公司实际情况进行调整和补充。
快递公司财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强我公司财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合我公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、会计核算、财务报告、税务管理等方面。
第三条公司财务部门负责本制度的组织实施和监督，各部门应积极配合，共同做好财务管理工作。
第二章资金管理第四条公司应建立健全资金管理制度，明确资金收支范围、审批权限和责任。
第五条公司资金收支必须严格执行国家有关现金管理的规定，确保资金安全。
第六条公司设立专项资金账户，用于项目投资、研发、市场营销等专项支出。
第七条公司财务部门应定期对资金使用情况进行审核，确保资金合理、合规使用。
第三章成本核算第八条公司应建立健全成本核算制度，对各项成本进行分类、归集、分配，确保成本核算的真实、准确。
第九条公司成本核算应遵循权责发生制原则，以实际发生的业务为依据，确保成本核算的公正、合理。
第十条公司财务部门应定期对成本核算结果进行分析，为管理层提供决策依据。
第四章会计核算第十一条公司应按照国家统一的会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、完整。
第十二条公司会计核算应遵循以下原则：（一）真实性：会计凭证、会计账簿、财务报表等会计资料必须真实反映公司的财务状况和经营成果。
（二）完整性：会计核算必须全面、完整地反映公司的财务活动。
（三）一致性：会计政策、会计估计和会计方法应保持一致性。
（四）可比性：会计信息应具有可比性，便于分析、评价。
第五章财务报告第十三条公司财务部门应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十四条公司财务报表应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
第十五条公司财务部门应定期对财务报表进行分析，为管理层提供决策依据。
第六章税务管理第十六条公司应依法纳税，确保税收合规。
第十七条公司财务部门应定期进行税务申报，及时足额缴纳各项税款。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
快递公司财务管理制度第一章总则为适应集团公司发展，根据集团公司实际情况，特制定集团公司所属省公司财务管理制度。
所属各省公司人员在执行财务会计事务中，必须认真执行本管理制度。
第二章财务机构、财务人员财务部为省公司日常财务管理机构，岗位设置为: 财务部经理、会计、出纳。
财务经理可由会计或出纳兼任，各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
各财务人员在履行职务时必须恪尽职守、清正自律。
公司财务人员实行定人、定责制度，按绩效考核结果。
第三章财务会计机构职能及权限一、资金管理职能：负责公司所有资金及应收、应付款的管理。
二、财务预算、计划与分析职能：编制年、季、月度财务预算，每月、季向公司总经理和集团总裁、集团公司财务管理中心总监上报本公司财务分析报告。
三、会计核算、报告与财务信息披露职能：负责公司会计核算业务，包括会计记录、会计报表、及相关的内部管理报表；负责税务报表编制和申报。
四、财务监督与考核职能：按会计监督工作规范的要求进行会计监督管理。
参与审核公司经济合同的订立，对合同执行情况进行财务监督。
对公司财务部下属财务人员工作完成情况进行考核。
五、省公司财务负责人职责：1．负责省公司会计核算工作；2、负责省公司日常费用和工资审核；3．对核算资料的真实性、准确性、及时性负责；4．定期与不定期为领导提供财务分析报告，为领导的决策提供依据；5．负责资金预算，控制各项支出；6．协调与工商部门、税务部门的关系，合理规划，及时准确报税、递交报表；7．负责所有代收款的及时回收，及时、准确作好各项结算工作，并做各类应收款项的清收工作；8．负责财务人员岗位设置与分工并做好人员调配，负责下属的业务考核；9．协调各职能部门的关系；10．对合同中相关的财务条款的进行审核，并按合同条款执行；11．对各部门及各下属站点进行风险防范管理和财务知识培训；12．每月末组织物流、信息、站点人员对物流系统整件和仓储系统散货进行盘存，每年二次组织行政人员对固定资产进行盘存；13. 制定和完善部门内部工作计划、管理制度、业务流程、财务预算等，确保部门工作有序、高效、协调、规范；14. 其它财务工作。
六、出纳职责：1•熟悉有关会计法规和会计制度，负责每日代收款的收取和按审核后的金额支付上游公司的货款；2. 严格执行公司财务制度，对各种报销单据要严格审查，符合规定手续，方可报销。
否则，拒绝报销；3. 负责保管现金，进行与现金相关的本岗位的业务处理工作；4•负责银行存款账户资金的管理，按照规定开具支票和保存支票；5. 负责登记现金日记账，做到日清日结；6. 严格签发转账支票手续，领用支票要办好支票登记手续，不得签发空头支票；7•做好财务印鉴的保管及空白收据和支票的保管工作；8. 严格执行总公司“收、支两条线”的各项规定，确保当日收到的现金、支票及时存入银行；9. 不得以“白条”抵库，不得坐支，更不得挪用现金，严禁将公款与私款混淆、混用，严禁挪用公款。
10. 对不符合财务制度的行为应予以抵制七、财务部负责人权限：1. 参加总经理办公会议，参与公司重大决策；2、.进行税务筹划，在合法合规的前提下，减少公司税收负担；3•有权组织对公司财务指标进行分析与评估，设定财务预警红线。
4•与工商、税务、银行等外部机构建立有效的交流渠道，提高财务部综合管理能力；5. 有权制定本部门绩效方案，并依据绩效方案对下属的业绩进行考核，并根据考核结果和实际工作表现实施沟通、奖惩和工作调整，建立有效的激励约束机，对其晋、降职（级）有重要建议权；6. 对公司办公会中讨论的事务具有建议权；7. 对部门内的工作计划和预算有制定、审核权；8•对公司财务事务，有权要求公司相关人员予以配合。
第四章流动资产的管理流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
一、现金管理：1•现金为公司的核心资产，各公司出纳人员要严格执行集团公司有关现金的管理规定。
2、及时查收自营站点和加盟站点代收款及其它款项的到款情况，如有异常及时上报财务经理、公司总经理和运营经理。
按合同规定及时、准确计算、支付上游公司的代收款项；及时、准确计算、收回公司的投递费及其它款项。
3•严格控制公司费用报销和个人借款手续，费用报销和个人借款须经办人、经办人所在部门负责人、公司财务负责人和公司总经理同时签字出纳方可付款。
总经理外出时，根据总经理授权财务负责人可签批，但是总经理回来后须补办有关手续。
大额借款支出须先电话（或传真）向总经理申请，待总经理通过0A办公系统签批方可执行，未上系统前由总经理用其本人手机发送短信批复，但是总经理回来后须立即补办有关手续。
4•出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。
5•日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，每月月末与公司总帐相核对。
出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。
6•出纳可根据业务大、小核定合理的库存现金限额（三天零用量），当日收取的现金要及时送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保公司资金的安全。
公司员工报销费用时，出纳人员要及时扣除其借款，各种借款在发工资时必须清帐，不允许出现跨月白条顶库现象。
同时严格执行前帐未了后帐不借的原则。
二、银行存款管理1出纳人员要认真执行公司关于银行结算办法的规定，银行支票等结算凭证和印鉴须分开保管。
2•出纳人员要严格执行银行存款支出手续，银行付款必须经申请人、部门负责人、财务经理、公司总经理同时签批后，方可开具银行支票。
3 • 银行存款日记帐逐笔、逐日登记，每日结出余额，定期与银行对帐单相核对，并编制银行余额调节表，调整未达帐项，出现长期未达帐项时要查明原因，上报领导。
三、应收帐款及预付帐款的管理1公司要根据代收款和经济业务的内容、户别设置应收帐款明细分类帐，即按公司确定的站点收款人，加盟站点合同签定人，债务人的具体名称设置登记明细分类帐，不准笼统的以地名代替。
应收帐款的发生和确定必须要有收取款项的原始凭据。
应收帐款、其他应收款、预付帐款必须采用谁经办谁负责收回的原则，并且如果造成公司经济损失由经办人按责任赔偿相应损失。
对于自营站点和加盟站点的代收款回收，公司出纳为第一责任人，如果出现异常情况出纳必须在第一时间内向财务负责人、总经理反映，财务负责人收到情况反映后必须在第一时间上报并与运营部门协调处理。
凡出纳和财务人员未及时上报对公司造成经济损失的由其承担损失的连带赔偿责任并处失每次200元的罚款，情节严重者将追究相关责任人经济和法律责任。
2. 各项债权，债务要定期进行清理核对，每年最少进行二次发函或派员核对，内部进行财务、信息、市场、物流等相关板块相互核对确认，要编制帐龄分析表，并上报有关领导。
3 .各经办人收回的款项要及时上交公司财务部门，如发现款项不交或者私自挪用者公司视为职务侵占，视其情况追究法律责任，并予开除处理。
支付预付帐款、保证金必须有合同、协议书等书面文件，根据合同需预付帐款时，须经办人申请，经部门负责人审核、财务负责人复核、总经理审批后后方可付款，并同时向财务部门提供有关合同协议书原件等材料，并及时取得对方的相关内容收据。
4. 公司采用坏帐准备金制度，每年年末按应收帐款余额的5%。
计提坏帐准备金年终调整。
四、存货的管理1 . 存货是指企业所拥有或控制的流动资产，包括公司已办理承运或入库手续的上游公司在途、在库的货物。
2. 上游公司发来的未包装的散货只在公司财务系统库存中核算数量，收货时开具入库单一联交信息平台记帐、一联交仓库记帐、一联交财务、一联交送货人。
散货发给站点时在财务软件开数量出库，一联交信息平台记帐、一联交仓库记帐、一联交财务，面单贴好后在物流软件中扫描进入物流软件系统，站点退回有面单的散货，开包验货后公司财务软件开具入库单，一联交信息平台记帐、一联交仓库记帐、一联交财务。
信息中心作为与上游公司对结的平台，每月应与上游公司和仓库核对好库存，仓库库存如有差异应及时通知仓库和财务人员核对，核对不清的由经办人按责任承担。
3、公司财务经理或会计每月末要督促信息中心人员与上游公司、仓库核对好散货库存和已包装好的包裹库存，如有差异及时查找原因，如不能查清原因的分清责任由经办人按上游公司的赔偿标准承担。
经办人的赔偿在当月工资中扣除。
4 .入库单一式四联，一联留存做为仓库部门记帐凭证，一联交财务部门处理，一联交信息平台，一联给交货人。
5 .仓库部门要做到见单发货，及时登记有关帐簿，设立产品收、发、存明细帐或暂收货台帐，严禁白条顶库现象。
公司存货必须定期或不定期盘点，月末定期对存货进行盘点、每半年进行一次全面财产清查，对盘盈、盘亏或报废的存货要分类填制盘盈盘亏表。
对于出现盘盈、盘亏的产品要及时查明原因，报集团财务管理中心总监和公司总经理批准处理并及时调整帐务，以保证帐实相符；对于盘亏、毁损物资不能查明原因的由当事人负责赔偿。
对于上游公司已停售或未能妥投的产品应及时进行清退，清退时必须附有详尽清单（包含内在产品及附件）。
清退后须有专人负责跟踪及时取得对方书面确认。
对于不按流程和要求所产生的损失和赔款，由相关责任人负责赔偿。
6 .因业务关系需要或其他非生产需要的产品出库实行总经理签批制。
7、存货削价准备因自身不存在存货，但有赔偿上游公司短缺、破损之无法确定责任的风险，但需按接单金额的1%十提。
第五章固定资产的管理固定资产是指使用期限超过一年的房屋、设备、运输工具、电脑等其他与公司经营有关的单位价值超过1000元的设备器具，工具等；一、公司要建立健全固定资产管理制度，包括固定资产的安全使用制度、维修保养制度、定期盘点制度、折旧计提制度和报废制度。
二、公司财务要设置固定资产明细帐，并制定固定资产目录，建立固定资产使用登记卡。
各资产（含办公用品）使用人员负有保管和保养固定资产的义务，如发生资产丢失、毁损、报废使用人员须按责任承担相应赔偿责任。
四、固定资产的取得计价一般核算遵循实际成本进行初始计量；车辆的原价应包含车辆购置税。
五、固定资产折旧计提方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提。
根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
六、固定资产后续支出固定资产的更新改建支出、大修理费用，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，应在发生当期计入损益。
固定资产折旧要分具体明细分门别类计提折旧，不能笼统的以固定资产原值与折旧率相乘。
原有折旧率与此不同按原有比率提取，新增加的按此标准执行。
全部固定资产必须每年盘点一次，由省公司行政部门牵头其他部门配合。
八、固定资产处理：1、固定资产非正常报废处理必须先由各省公司财务部向集团财务管理中心提出书面申请，由省公司总经理签字，报财务管理中心总监审核，最后由集团总裁审批后方可执行。